风险管理控制手册

1、攀钢集团工程技术有限公司风险控制手册法律事务部二o四年十月第一章前 TOC o 1-5 h z 言1第二章业务承接发包人资信不良和资金支付能力缺乏5招标项目不真实或不具备实施条件6未充分了解项目的相关环境6投标文件编制时对招标文件理解错误7编制投标文件时项目遗漏7投标报价中对固定价格的处理8投标文件未响应招标文件导致废标8采用低价投标、寄希望于压控成本或高价索赔策略8允许个人或其他组织以公司名义对外投标9项目中标后招标人实施指定分包等改变中标结果的行第三章合同签订签约相对方不具备相应资质或无签约资格11 TOC o 1-5 h z 施工合同条款内容不完整11采用示范文本签约时条款约定不明确11

2、承包范围和施工内容约定不明12工程质量标准的约定不规范12“阴阳合同”12合同价款调整及风险范围约定不明.13工程结算报告递交后对发包方审核答复期限约定不明13合同工期条款约定不明确不明.13工期逾期违约金约定过高14争议解决及管辖条款约定不当14第四章业务分包、材料采购、设备租赁分包工程实际由自然人挂靠分包单位名义而实施15作为总承包人，转包或违法分包15发包人指定分 TOC o 1-5 h z 包16项目部管理人员及其他相关人员擅自签约16采购、租赁合同文本陷阱17材料、设备质量不合格但不注重保留相关证据17甲供材料延误或质量不合格17租赁的机械设备、周转材料发生丢失、毁损18租赁起重设备

3、等特种机械带来的风险18租赁的机械设备质量处理及维修问题19第五章项目施工20不 正20不 正 常等证21由于甲供料延误、设计方案延误或甲方直接分包队伍施工组织发包人原因导致停工20因设计变更或特定情况导致工程量变化或工期顺延，但未及时签签证上签字的发包人代表没有签字资格或明确授权22相关重要会议虽有记录但未形成会议纪要或与会人未签名22未按约及时提供月度工作量报表或报表未经发包人（监理）签 TOC o 1-5 h z 收23发包人不按合同约定及时支付工程进度款23分包人提出结算价格调整，在发包人未确认前公司作为总承包方先予确认24非授权人员随意签收、签署有关方的书面材料24有关各方向公司送达

4、的、按规定或约定有答复时限要求的书面材料，在时口艮内未予答复25发现施工设计图缺陷但未正确处理25公司作为分包人，直接与业主发生工作联系26公司作为总承包方，下游分包方以公司名义直接与发包人发生工作联系26项目施工现场安全管理27劳务用工管理不规范28对农民工的薪酬发放程序不规范28施停工但相关手续未完善29项目部及其他相关管理人员擅自介入分包商债务关系29第六章竣工验收不及时实施中间验 TOC o 1-5 h z 收30未按合同约定提交竣工验收报告30提交的竣工验收资料不完整30发包人为拖延结算和付款，不及时组织竣工验收31竣工验收后，未及时和规范地办理工程移交手续31第七章工程结算不及时向

5、发包人提交竣工结算报告32提交的工程结算资料不完整或有错误32发包人收到结算报告后，拖延办理造价审核32行政审计结论被作为工程结算值33发包人已构成“逾期不结算视为认可”的条件，但因自身不当行为又被推翻33无法行使法定的工程价款优先受偿权33第八章工程保修质保金返还时间与工程保修期限相混淆，造成质保金返还争 TOC o 1-5 h z 议35竣工日界定不清，造成保修期计算争议35关于到场维修的期口艮约定过短36保修管理不力，屡修不好，或维修后记载不明，导致额外损失36业主主体资格消灭导致质保金无法收37第九章纠纷处理不及时主张债权38采取法律手段解决争议，但证据不足或不利38证据资料组织不力导

6、致诉讼过程中逾期举证38诉讼过程中对司法鉴定程序配合不力导致败诉39第一章前言建筑业作为国民经济发展的传统支柱产业，近年来随着国民经济的快速增长，规模迅速壮大，有效带动了就业及其相关产业的发展。建筑施工业务是一项规模庞大、结构复杂、因素众多的系统工程，同时也是一项高风险的业务，具有标的的特殊性（不动产）、期限的长期性、产业的关联性、监督的严格性、竞争的激烈性、面对社会主体的多样性以及经营管理的复杂性等显著特点，这决定了风险控制在建筑企业经营管理过程中的重要地位。对风险控制的成败直接关系着建筑企业的生存和可持续发展。攀钢集团工程技术有限公司（以下简称公司）作为国有大型建筑企业，随着近年来参与市场

7、竞争的逐步增多，原有风险控制机制的不足逐渐显现，由于风险控制不力导致相关损失的事件频发，迫切需要对风险进行重点关注和系统识别，进行科学的分析评估，并积极采取应对措施，及时构建符合公司实际的风险控喘J机制。鉴于此，为提高公司在经营管理过程中的风险管控能力，维护公司合法权益，提高经济效益，在公司领导层的统筹部署下，法律事务部作为公司风险管理的归口部门，制定了公司风险管理暂行办法。并对公司近年来经营管理过程中在风险管理方面的经验和教训进行了反复的分析研究，特别是结合公司近年来发生的相关诉讼案例，编制了本手册。风险识别是风险评估和应对的前提。在公司主营业务经营管理过程中，业务承接、合同签订、分包、施工

8、过程、竣工验收、工程结算、工程保修和纠纷处理等各阶段，如果预防和控制不好，都有可能给公司带来相应损失。我们认为，风险主要与公司内部管理水平、管理程序、运作机制、合同履行控制等有关，有较强的可防性和可控性，如果有较强的法律意识和有效的控制措施，做到事前预见、事中控制、事后补救，将为公司带来相应的管理效益，而这也是我们编制本手册所追求的目标。风险识别的目的在于防范潜在的风险实际发生，本手册在风险识别的基础上，对相关风险点依据合法性和效益性原则，对所能采取的防范措施进行了阐述，以指导公司各业务管理部门、单位以及各级经营管理人员加强签约、履约等各经营领域的风险管理，尽可能地防范和规避相应的风险，维护公

9、司合法权益。需要指出的是，本手册作为公司风险管理暂行办法的关键配套文件，经公司制度的援引，纳入公司风险管理体系，并适时更新，既作为公司各级经营管理人员关于风险控制的参考和指引，也是因风险控制不力给公司造成损失时，对相关人员进行责任追究的依据。第二章业务承接【发包人资信不良和资金支付能力缺乏】【风险点】建设项目发包人资信不良；土地出让金、政府相关规费等费用尚未完全缴纳；拟将开发项目用于借款或其他融资；项目资金未到位；要求承包人高额甚至全额垫资等。上述情形将导致的风险为：1?工程项目无法正常执行，导致一系列的不利后果；2?工程投入无法有效追回。【防范措施】应采取下列控制措施:投标前通过各种渠道调查

10、、了解业主或发包人的商业信誉、业内口碑和业绩情况；了解其项目背景、项目手续办理情况及融资情况；向土地规划部门调查建设项目土地出让金支付情况；向工商、税务部门了解股东及构成情况、资本金数额以及纳税情况；了解发包人的涉法涉诉情况；在时间紧迫的情况下，可以一边做投标相关准备工作，一边调查了解情况；要求发包方提供可靠的担保。对有垫资(含履约保证金)的项目应尽量要求担保。特别是对业主是民营企业的项目，进度付款比例低于70%,或虽达到70%以上但垫资额度超过3000万元的，原则上应要求发包方提供如下担保，以控制资金风险。提供相应额度的财产担保，包括但不限于房产、土地使用权、机器设备等抵押担保，动产、票据、

11、股权等质押担保，并办理相应担保登记手续。提供具备担保资质和能力的金融担保机构作出相应额度的连带保证责任担保，并出具担保函。提供具备资信的第三方主体作出相应额度的连带保证责任担保，并出具担保函及其股东会决议。其他有效、可靠的担保方式。上述所列担保措施有先后顺序，应优先协商采取顺序在前的担保方式。4、如果经查证发包人的资信确实存在严重问题，应综合各种因素，慎重【招标项目不真实或不具备实施条件】【风险点】招标项目，特别是民营的邀请招标项目并不具备实施条件，或者项目根本就不存在，或者发包人不是建设单位，也没有取得建设单位授权，或者仅仅是中介角色。可能带来下列风险：1?被骗取中介费；2.相关保证金被骗走

12、。【防范措施】应采取下列控制措施：1?查看当地政府招标主管部门公布的建设项目信息；2.与建设单位(发包人)直接接洽，了解、查看政府立项批文，建设用地规划许可证，土地使用权证，建设工程规划许可证，设计文件等，并核实建设单位准确信息；3.实地察看建设项目现场；4.审查核实项目发包人洽谈人的代理身份和授权文件；5.支付与项目招标有关的费用应直接支付到招标单位的银行帐户。【未充分了解项目的相关环境】【风险点因忽视对拟承接的项目所在地相关地理、自然、经济、社会、治安等环境的调查，在施工过程中无法正常进行或各种预料外的情况频发，最终导致额外损失，结算时索赔无果。【防范措施】应采取下列控制措施：1.仔细调查

13、工程所在地地理、自然、经济、社会、治安等情况；2.投标时综合考虑各种因素可能增加的费用及对工期的影响；3.签约时应综合全面考虑上述因素对工程项目具体实施的影响；4.如项目所在地相关环境复杂，施工企业应慎重考虑。【投标文件编制时对招标文件理解错误】【风险点】对招标文件理解错误或者对有歧义的内容未予进一步澄清，如：1.采用的技术标准为非规范和常用的；2.招标文件的相关关键内容含糊不清；3.招标文件前后不一致。进而有可能导致对采购的建材、设备产地、型号、品牌和质量等理解不同，从而造成标报价与实际工程项目、工程量之间存在差异，导致损失。【防范措施】组建高素质的投标文件编制小组，采取下列措施控制风险：1

14、?结合工程实际，认真仔细审查相关技术标准；2.对内容含糊或前后不一致的地方，及时书面要求招标人澄清，不凭习惯做法处理；3.对一些招标人没有明确的内容，在投标文件中注明所基于的特定理解；4.在公司专业人员编制的基础上，有条件的可咨询专业机构，由专家把关。【编制投标文件时项目遗漏】所依据的工程量与实际工程量有偏差，从而导致造价、工期发生偏差【防范措施】应采取的控制措施：区分计价方式，分别不同情况处理，仔细审核图纸，准确计算工程量、清单项目及措施费项目，考虑项目所在地关于投标报价的规定，审慎报价。【投标报价中对固定价格的处理】【风险点】市场波动因素可能带来下列风险：1?材料价格上涨的风险；2.劳务工

15、工资上涨的风险；3.涉外工程中汇率的风险。【防范措施】应采取下列控制措施：1?采用固定总价的，要认真分析合同履行期的价格走势和风险，投标报价时充分考虑市场波导因素并约定风险范围；采用固定单价的，要约定风险范围、幅度及调价的原则；2.在后续签约时可设定相应的条款控制可能带来的损失，比如约定市场因素导致造价增加一定幅度后可调整承包价等。【投标文件未响应招标文件导致废标】【风险点】如果投标文件相关内容，特别是在一些容易忽略的细节方面未响应招标文件，在评标时都可能导致被判为废标，使参与市场的机会流失。【防范措施】在投标文件编制过程中，必须谨慎细致，让不同的专业人员反复核查，确保积极响应招标文件的各项要

16、求。【采用低价投标、寄希望于压控成本或高价索赔策略】赔以谋取【风险点】投标报价是评标、定标的重要因素，但不是唯一因素,赔以谋取低报价不一定中标；即使中标了，寄希望于通过压控成本或高价索利润的难度也很大，存在亏损的风险。如果中标后拒绝签订工程施工承包合同则投标保证金将被没收。【防范措施】仔细研究招标文件中合同条款、建设工程范围、工程量清单等内容，结合公司自身的实际情况，科学编制投标文件及报价，力求合理低价中标；同时采取下列措施：1?根据项目的具体情况，全面分析项目索赔条款，评估可能存在的索赔情况；2?建立具有丰富索赔经验的管理团队；3.加强项目实施过程中的履约管理；4.在签约时设定违约赔偿的止损

17、条款，控制可能带来损失的程度。【允许个人或其他组织以公司名义对外投标】【风险点】允许个人或其他组织以公司名义对外投标并实施项目，投标文件加盖企业印章，但由个人或其他组织编制并实施项目。这种形式可能给施工企业带来的风险如下：投标报价如低于成本，或其对项目经营管理不善，公司将承担该工程引起的一切不利后果；2.涉嫌出借资质，面临被行政处罚的风险。【防范措施】应采取下列措施防范风险：1.其编制的投标文件应经公司相关单位、部门审核2.做到形式合法，项目经理、工程项目工程师、施工员、安全员、材料员、资料员等都应该是公司员工，或与公司签订劳动合同，并通过公司支付工资；3.无论何种方式，都应按照自己直营的项目

18、一样严格管理，工程款项的收支必须经过公司办理，材料采购合同、设备租赁合同等合同的签订主体必须是公司，确保在工程项目的质量、安全、进度、资金等方面处于风险可控状态。【项目中标后招标人实施指定分包等改变中标结果的行为】【风险点】项目中标后，招标人实施指定分包或要求另行订立违1.如1.如减少约定工程量或将分项工程指定交由他人完成，可能因质量、安全问题引发赔偿责任；2.公司权利减少的同时可能承担的法律责任却没有改变。【防范措施】应采取下列控制措施：1?如工程被招标人另行指定分包，要由三方签订协议，明确各自权利义务责任；2.对与指定分包相关的费用由“管理费”改为“配合费I3?约定因指定分包的原因导致中标

19、人损失的，可直接追偿；4.拒绝签订违背中标内容的合同，追究发包人缔约过失责任，如果出现合同不能履行的情形，合同不再履行，要求发包人赔偿损失，包括赔偿合同履行后的可得利益。第三章合同签订【签约相对方不具备相应资质或无签约资格】【风险点】签订合同的相对方主体无签约资格或相应的资质，导致合同的效力存在瑕疵，可能造成合同不生效。【防范措施】签订合同前要进一步审查相对方主体是否具有签约资格和相应资质。如与发包人签约，则需要审查营业执照、立项批文、建设用地规划许可证、土地使用权证、建设工程规划许可证等证照载明的主体是否与签约主体一致，如不一致，则需要取得相应的授权委托书；与工程分包商签约，则需要审查分包商

20、的资质，并避免分包商以项目部、工程队、施工班组、个人等名头签约。【施工合同内容不完整】【风险点】施工合同缺乏必要的条款，导致约定不明，履行过程中容易产生争议。【防范措施】1.签约时审查合同是否具备以下必要条款：工程范围、建设工期、中间交工工程的开工和竣工时间、工程质量、工程造价、技术资料交付时间、材料和设备供应责任、拨款和结算、竣工验收、质量保修范围和质量保证期、双方相互协作等；2.尽量使用建设、工商等行政主管部门颁布的示范合同文本。【风险点】采用示范文本签约时，在专用条款中未对通用条款相关事项做出选择、细化、调整，导致约定不明，进而容易产生争议。【防范措施】采用示范文本签约时，应仔细阅读通用

21、条款，并结合工程项目本身的特点，在专用条款中对通用条款的相关条款作出选择、细化、调整和完善。特别是诸如进度款、结算款等的支付时间；工程预付款的扣回时间及比例；履约保证金、安全抵押金、民工工资保证金等的退还时间；支付方式（银行转账或者银行承兑汇票）；未按约付款的违约责任等等。【承包范围和施工内容约定不明】【风险点】对承包范围和施工内容约定不明，导致在合同履行过程中容易产生争议。【防范措施】1?对于承包范围和施工内容应由设计、技术人员与造价人员共同界定；2?在约定承包范围和施工内容时，需要结合图纸、规范、招投标文件进行。【工程质量标准的约定不规范】【风险点】将不存在的“优良”质量标准约定为工程验收

22、标准，或约定必须“一次性验收合格：或将应由建设单位申请评选的奖项约定为验收标准，导致质量违约责任争议。【防范措施】应当按照国家、地方、行业质量标准作为质量验收标准，避免约定达到“优良”标准、“一次性验收合格”或其他不规范的奖项标准。f阴阳合同【风险点】经过招投标备案的合同价款低于双方另行签订的协议或补充协议的合同价款，导致以较低的备案合同结算的风险，甚至可能导致政府主管部门的行政处罚。1.尽量避免在经过招投标备案的合同之外另行签订协议或补充协议变更合同价款，或签订后及时备案；2.若无法避免，则经过招投标备案的合同价款尽可能高于取方另行签订的补充协议的合同价款；3.在经过招投标备案的合同价款较低

23、的情况下，双方另行签订的补充协议要明确约定经过招标备案的合同价款只是为了办理相关手续之用，对双方没有约束力，最终结算应以补充协议为准。【合同价款调整及风险范围约定不明】【风险点】因对合同履行期间人工、材料、机械价格波动或政竟法规发生变化，是否调整合同价款及如何调整合同价款约定不明，产生争议。【防范措施】若采用固定价格合同价款确定方式，需要对合同履行期间，人工、材料、机械价格波动或政策法规的变化是否调整合同价款做出明确约定，如约定调整，则需要就调整的范围和方法进一步做出具体约定。【工程结算报告递交后对发包方审核答复期限约定不明】【风险点】施工合同中因对工程结算报告递交后，发包方的答复期限未作具体

24、约定，导致结算拖延。【防范措施】需要明确约定工程结算报告递交后业主的答复期限；2.进一步明确约定逾期答复的法律后果；3.如有可能，明确约定超过答复期限不予答复视为认可工程结算报告载明的价款。【风险点】合同中未约定开竣工日期认定的标准，或未明确工期是日历天还是工作日，导致约定不明，产生争议。【防范措施】明确约定开竣工日期的认定标准，以及工期是按日历天计还是按工作日计。【工期逾期违约金约定过高】【风险点】工期逾期违约金约定过高，且没有最高限额的约定，若逾期竣工，将可能导致承担过高的逾期竣工违约金，同时，影响公司主张工程款的权利。【防范措施】1.以约定“赔偿实际损失”代替约定逾期竣工违约金；2.必须

25、约定违约金的最高限额。【争议解决及管辖条款约定不当】【风险点】争议解决条款及管辖约定不当，将可能导致争议解决条款无效，或增加诉讼成本，拖延解决纠纷的期限，以及其他相关的不利后果。【防范措施】1.对于选择仲裁还是诉讼解决方式应明确约定一种方式，避免出现两种方式；2?如选择仲裁，则要明确约定具体仲裁机构的名称；3.如选择诉讼管辖，应争取选择公司所在地法院，或退而求其次选择与本合同有连接点的其他中立地法院管辖。第四章业务分包、材料采购、设备租赁【分包工程实际由自然人挂靠分包单位名义而实施的风险与防范】【风险点】在该情形下，分包合同虽然形式合法，但工程实际由自然人挂靠分包单位名称而实施，由于实际实施工

26、程的自然人的资金、信用及组织能力不佳，甚至可能施工过程中逃逸，将给公司带来如下严重的不利风险：1.导致公司对发包人承担逾期工期和质量瑕疵违约责任的风险；2.其实施工程过程中拖欠民工工资款、工伤赔偿款等，导致民工围堵、上访等事项，造成公司损失，影响公司形象。【防范措施】应加强分包管理，1.无法避免的情况下，应加强对其背后的自然人的资信审查，尽量选择诚信可靠或有长期合作关系的合作方2.加强民工工资发放的控制与监管；3.改革工程协作模式，在有效规避劳资风险的前提下，探索直接组织劳务等方式。【作为总承包人，转包或违法分包】【风险点】1.按照有关法律规定，转包、违法分包将导致转包、分包合同无效，总承包人

27、面临行政处罚的风险；2.诉讼阶段，人民法院可根据民法通则和相关司法解释的规定，收缴当事人已经取得的非法所得；3?无法根据合同违约条款要求分包人支付违约金；4.还可能面临被实际施工人、被欠薪劳动者及安全事故受害方起诉要求承担连带支付责任的风险；5.还面临向发包人承担违约责任的风险。【防范措施】应建立分包审查机制，严格审查分包人的营业执照、专业承包资质证书或劳务分包资质证书和安全生产许可证原件，及其资质等级，必要时到有关部门核对其证书的有效性，以保证与具有相应资质等级和安全生产许可证的分包人签约。加强对分包项目的合法性审查，避免转包、违法分包。如确需分包的，公司应在总承包合同中与发包人约定可以分包

28、的项目范围。如总承包合同中未有约定的，总承包人应在分包前取得发包人的书面同意。如分包前没有确认的，事后应补办证明文件。【发包人指定分包的风险与防范】【风险点】由于指定分包人由工程发包人（或建设单位）指定，将增加公司对指定分包人的管理难度，公司将面临由于指定分包人的原因而向工程发包人承担工程质量不合格、竣工逾期等方面的违约责任。【防范措施】指定分包合同争取由工程发包人、公司及分包人三方签署，或取得发包人的书面承诺材料，争取由公司控制分包工程款的支付。如较难做到的，应约定付款责任由发包人承担，但公司对指定分包人的工程款的支付享有适当的制约权，并享有监督管理权。【项目部管理人员及其他相关人员擅自签约

29、的风险与防范】【风险点】公司项目部管理人员、分包人、实际施工人等未经公司同意以公司名义对外签订材料采购、对外借款、设备租赁、劳务分包合同等合同，易形成表见代理，公司要承担支付材料设备采购款、周转设备材料租赁款、劳务分包工程款，归还借款以及违约责任等。【防范措施】应加强材料采购、设备租赁等签约管理，1?严格控制项目印章的适用范围，在刻项目部印章时，可以在印章上注明该项目部章只用于资料传递和内部联系，不用于对外签订合同，以杜绝该类问题出现；2.规范分包管理，明确相关人员授权，加强对相关人员监管和约束。【采购、租赁合同文本陷阱】【风险点】签订由供应商提供的采购、租赁合同文本时，未能识别供应商设置的高

30、额逾期付款违约金、合同争议管辖法院等陷阱，面临可能承担巨额违约金、去供应商所在地法院诉讼等不利局面。【防范措施】1.尽量采取合同范本；2.在确实无法采取示范文本的情况下，尽可能争取到合同的起草权，条款最好经公司法律事务部门审查；3?若采取对方提供的合同文本，则应加强审查，特别关注有关违约金、合同争议管辖等条款。【材料、设备质量不合格但不注重保留相关证据】【风险点】在供应商供应的材料、设备质量不合格时，直接拒收，但未保留相关证据，甚至连样品都未保留就解除合同，因此发生争议并引发诉讼后，公司因不能举证证明材料设备质量不合格，将面临承担违约解除合同的不利法律后果的风险。【防范措施】在合同履行过程中应

31、按约定的程序严格审查材料、设备的质量，对不合格的材料、设备应做好记录，保留有效证据，并尽可能取得供应商的确认。如需解除合同，应先协商解除并签订书面协议，如不能协商解除的，应委托专业机构对封存的质量不合格的材料设备样品进行鉴定）以该鉴定结论作为依法解除合同的依据。甲供材料延误或质量不合格】【风险点】因甲供材料拖延而延误工期，或因甲供材料质量问题导致工程不合格，如果未做好甲供材料管理，不能证明工期延误或质量不合格的责任在于发包人，公司将承担依据合同约定向发包人承担逾期竣工违约金或工程质量的违约责任。【防范措施】要提前向发包人报送甲供材材料进场计划并办理签收手续，要求发包人据此提供材料。甲供材料到达

32、工地时，应要求发包人有关人员共同参与验收，并办理书面交接手续。对质量不符的，应拒收，双方书面确认；对数量不符或拖延提供的，应及时书面函告发包人，并保留好相关证据材料。【租赁的机械设备、周转材料发生丢失、毁损】【风险点】在承租期间对机械设备、周转材料管理不善，造成机械、周转材料去失、毁损，而向出租单位承担相应的赔偿责任和租金继续计取的损失。【防范措施】1?租赁的设备、材料进场时做好登记工作，并制定保管、看护制度，安排专人负责，避免出现去失、毁损的情况；2.在签订租赁合同时，明确约定出现标的丢失、毁损时，相关租赁费在承租人通知后即停止计取；3.旦发生丢失、毁损，应立即书面函告出租方，停算租金，及时

33、止损，避免租金仍持续计取造成更大的损失。【租赁起重设备等特种机械带来的风险】整安全技术档案的、或监督检验、定期检验不合格的起重等特种机械而被质量技术监督部门罚款，并承担因此可能引发的安全事故责任。【防范措施】在签订租赁合同时要严格审查起重机械是否系具有相应许可资质的单位制造，是否在登记部门进行使用登记，是否有完整的安全技术档案，是否经监督检验或者定期检验合格，租赁公司或安装公司是否具备相应的起重机械安装、改造、维修许可资质，并加弓金租赁合同条款的审查。【租赁的机械设备质量处理及维修问题】【风险点】从租赁公司租赁的机械设备出现质量问题，需要维修或导致安全事故，引发停工、窝工等，进而造成工期延误，

34、公司可能承担逾期竣工违约责任；或租赁合同未约定租赁期间的维修义务主体，出租人不履行维修义务，公司为保证正常使用予以维修，但出租人可能拒绝承担维修费。【防范措施】1.在签订租赁合同时要明确约定质量问题由出租人负责维修，并约定合理维修期限，以及机械设备不能正常使用期间造成的损失由出租人承担赔偿责任；2.在使用过程中，应及时完整保存因租赁的机械设备发生质量问题而停工、窝工及安全事故的相关证据材料。第五章项目施工【由于发包人原因未能按约定时间进场，或应发包人要求提前进场】【风险点】由于发包人诸如未能及时办理相关手续或现场不具备施工条件等原因，致使公司不能按约定的时间进场，风险是：1.实际开工日期的延后

35、，存在工期延误风险；2?窝工损失风险；3.下游工程分包商索赔的风险。在不具备施工条件的情况下，应发包人要求提前进场，风险有：1?受行政处罚风险；2.期间发生安全事故，被追究刑事责任的风险；3.如项目无法正常开展，导致已投入成本索赔困难的风险。【防范措施】由于发包人原因导致无法按约进场时，公司应采取下列措施并保存相关证据：1.合同中明确约定开工条件成就起算工期；2.及时签证，要求确认工期顺延和索赔；3?要求发包人签发正式进场施工通知单，明确开工日期；4.采取协商、制作会议纪要并签字、发函等方式解决实际开工日期问题。发包人在不具备施工条件的情况下要求提前进场的，应采取如下措施：1?督促发包人尽快完

36、善开工条件，施工条件具备后方进场；2.如提前进场须与发包人签订协议，明确条件；3.如发包人迟迟无法完善相关手续，果断停工以止损；4.积极协商、发函；5.对于窝工损失，要保留好相关依据，及时进行工期签证或在约定的期限内索赔。组织不正常等发包人原因导致停工】【风险点】由于甲供料延误、设计方案延误、甲方直接分包队伍施工组织不正常等发包人原因导致停工的，公司面临的风险有：1.发包人向公司主张工期延误违约金的风险；2.停工、窝工损失索赔风险。【防范措施】1.及时进行工期签证，并确认工期顺延和经济损失，要求发包人签发正式的工程联系单、停工通知等材料；2.保留好停工导致损失及计算的相关依据和材料，在合同约定

37、的期限内进行工期索赔；3.恢复施工时，督促发包人签发正式的工程联系单或恢复施工通知等材料；4.通过协商、制作会议纪要并签字、发函等方式解决相关问题，并保留证据。【因设计变更或特定情况导致工程量变化或工期顺延，但未及时签证】【风险点】因设计变更或特定情况导致工程量变化和工期顺延，如公司未能及时签证或索赔，将导致如下风险：1?工程结算时增加的工程量或费用无法得到确认，造成损失的风险；2.公司的窝工损失索赔不能的风险；3.发包人向公司主张工期延误违约金的风险。【防范措施】应采取如下措施防范上述风险：1.要求发包人签发设计变更单、工程联系单等签证方式，在取得签证后再行施工；2.如发包人未签发签证，应及

38、时制作签证单并要求发包人确认；3.如尚未取得签证但已开始施工，应当及时补签证，或采取发函、积极协商并制作会议纪要等方式保留相应证据；4.如发包人拒绝签证，应及时向发包人施压，甚至停工，直到完成签证；5?签证内容应详细、具体，事实依据表述充分，合同条款援引明确，既要有价款请求，又要有工期顺延请求。【签证上签字的发包人代表没有签字资格或明确授权】【风险点】签证单应由发包人的授权代表签章确认，合同对签证单有特别要求的，应当严格按照合同约定的要求制作和确认，否则，签证单的有效性将存在问题，如发包人不予认可，则容易引起纠纷，甚至最终导致公司无法依据签证单进行结算的风险。【防范措施】应高度关注签证单的有效

39、性，确保签证在形式和内容上符合法律规定和合同约定。1.签证单的签署，应当由双方书面确认的授权代表进行；2.如发现发包方的签字人的授权有问题，应及时要求发包人盖章确认或由有权代表补签；3.通过会议纪要、监理签字等方式对签证单的有效性进行补强；4.及时收集能证明发包方签字人授权身份的材料，例如该签字人曾在该工程其他合同、文件、会议纪要上签字，以印证其身份和代表性。【相关重要会议虽有记录但未形成会议纪要或与会人未签名】【风险点】各方召开的现场协调会等重要会议，虽有记录但未形成会议纪要或与会人未签名的情况下，可能导致对公司有利的已议定事项，事后被反悔、推翻而无法执行，相应的权利得不到有效保障。【防范措

40、施】要高度重视会议纪要的制作和签字确认等程序：开会前制作签到表，签到表写明会议主题、时间、地点，并保留与会单位、人员等栏目供填写。纪要正文最好接着签到表，使签到表和纪要正文成为一个整体，笔录多页的，每页都应签字；2.在无法当场制作会议纪要打印稿的情况下，会议纪要的手写笔录应当由与会人员签字确认；3.如特殊情况下与会人员没有当场签字确认，应在会后及时将会议纪要通过面交、邮寄等方式送达给与会人员，并同时注明在规定的期限内未提出异议视为认可，邮寄必须保留送达凭证（签收、邮寄回单等）；4.对特别重要的会议，可通过录音录像方式固定会议内容；5?对他方组织的会议，公司代表应在签字时仔细阅读，确保如实反映公

41、司意见，如为事后补签，收到的会议纪要与会议召开时的实际内容不符的，应修订后再签署。【未按约及时提供月度工作量报表或报表未经发包人（监理）签收】【风险点】公司未及时提供月度工作量报表，或虽提供报表但未经发包人（监理）签收，将导致已完工程量不能及时被确认的风险，使得发包人取得不及时支付进度款的抗辩权，导致公司无法依约及时清收进度款，也给工程款的最终结算会带来风险。【防范措施】应当严格按照合同约定及时提交月度工作量统计报表。如发包人（监理）拒绝签收，应及时采取邮寄送达（保留回单）、公证送达等其他有效的送达措施；同时应积极主动地与发包人（监理）沟通协商。【发包人不按合同约定及时支付工程进度款】【风险点

42、】如发包人未按照合同约定在规定的时间、用规定的方式支付进度款，将直接增加公司的垫资投入费用和商业风险，还可能导致公司拖欠分包单位或供应商款项的情形发生，进而影响到工程的质量、安全和工期，风险较大。要文件和信息不能及时提供或传达给公司相关部门处理，导致延误期限、材料遗失、信息遗漏等风险。1.内部建立规范的文件签收、签署制度，并严格执行；2?项目部组成人员之间应明确各自职责；3.提前与发包人互相确认各自的授权签收、签字人员并对签名进行备案；4.如实际已发生无权人员签收、签署对公司不利的材料的情况，应立即采取补救措施，如及时函告发包人按照约定向授权代表送达文件等。【有关各方向公司送达的、按规定或约定

43、有答复时限要求的书面材料，在时限内未予答复】【风险点】如果按照规定或合同约定超过答复期限即视为同意或认可内容，如不对该类书面材料及时答复，将带来下列风险：1.有关工作处于被动局面，甚至给日后纠纷的法律解决带来十分不利的影响；2.能争取的利益因之而落空，或额外承担本不该承担的费用，直接给公司造成严重经济损失。【防范措施】应采取下列防范措施：1?对有关各方送达的有明确答复期限的书面材料，应高度重视并按时答复；2.答复来函应注意技巧并把握分寸，特别是对有分歧的事实切忌随意措词，防止成为对自己不利的证据；3?如果已实际发生超期未做答复的情况，应立即采取补救措施，如协调对方再次送达材料并按期答复。【发现

44、施工设计图缺陷但未正确处理】【风险点】当发现施工设计图纸有缺陷时，如不正确处理，可能导致下列风险：1.项目部人员凭个人经验直接修改图纸，将可能承担不按图施工的责任，如发生质量、安全问题，还可能要承担相关民事、行政、甚至刑事责任；2.如果对有缺陷的施工设计图纸不及时向发包人提出异议，可能导致工程返工，造成额外损失。【防范措施】当发现施工图纸有缺陷时，应采取下列措施：1.及时书面报告发包人，如果发包人不积极跟进处理，则应再次提书面异议，并保留送达凭证；2.应及时按约定办理因施工设计图纸缺陷造成损失的签证或索赔手续。【公司作为分包人，直接与业主发生工作联系】【风险点】如公司是工程分包人，在工程实施过程中不应当自行与业主发生直接的工作联系，否则可能会带来下列风险：1.由业主直接办理的签证或涉及结算的文件可能不被工程总承包方认可；2.可能被总承包方视为