公司SAP实施专案之顾客预收款计划流程

1、第九章-FI09_顾客预收款流程流程讲明此流程描述因应营业销售行为中的收取顾客预收款之治理需要，于SAP系统中相应进行的核算帐务处理作业过程。本流程要紧涉及责任中心营业人员、责任中心助理和区会计等岗位。责任中心营业人员依照顾客缴款方式的不同采纳不同的入帐方式。假如顾客是现金缴款，由营业人员陪同顾客将现金存入借记卡帐号，填制缴款书随同存款单交助理，助理据此将借记卡余额转存收款帐户，并进行会计处理；假如顾客采纳银行票据方式(支票、银行汇票、本票)缴款，由营业人员收取银行票据，同时填写缴款书交责任中心助理进行会计处理；假如顾客采纳银行汇款方式缴款，则由责任中心助理在收取银行进账单或区会计通知款项收讫

2、后交营业人员确认并填写缴款书，其后进行会计处理。注意事项：本流程中顾客预收款的收取，计有银行汇款、银行票据、现金三种形式，在输入SAP应收帐款系统时，责任中心助理必须在会计凭证之凭证抬头文本录入该顾客预收款相对应之购销合同号码，以便通过系统开发之报表管控交易之定金比率。责任中心助理在完成预收定金会计处理的同时，需确认在系统之事务代码“YSD01”中对应之销售合同金额数据的维护已完成。因此合同信息的维护关于责任中心大案补贴、营业人员销售实绩及营业奖金、排工出货之定金比率等项目的计算关系重大，故各责任中心务必及时、准确地维护相关信息。因责任中心助理收取顾客预收货款的同时增加公司资金帐户金额的会计凭

3、证，区部会计需随时检核现金、银行存款实存金额的准确性，尤其是与收款帐户银行对帐单的核对。责任中心会计凭证，需定期每月分二三次以快递或专人递送方式送至区部会计进行归档，月结后，区部财务签章装订成册存档保管，待分公司税务机关查帐或其他当地查询需求时，方由专人携至分公司所在地责任中心。相关附件：缴款书、存款单流程图系统操作操作范例顾客预收款：亚洲纸浆，金额45000系统菜单及交易代码会计财务会计应收帐款凭证输入预收定金预收定金交易代码：F-29系统屏幕及栏位解释栏位名称栏位讲明资料范例凭证日期会计凭证日期2001/04/16凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编

4、号范围，同一种记帐凭证编号连续DZ：顾客预付款公司代码为财务会计的组织结构差不多单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F011：AOF浦西分公司记帐日期预付定金入帐日期。2001/04/16记帐期间记帐期间4货币/汇率为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等RMB财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。系统自动编号凭证抬头文本会计凭证摘要，预收定金凭证须于此处录入对应之销售合同号码，且须与“YSD01”中维护的号码一致A40

5、05-010421001顾客：帐户指定总帐科目。关于供应商应付款，指定供应商2110050009：亚洲纸浆顾客：特不总帐标志关于预付定金类专门事项，采纳特不总帐标志指定过帐科目A：顾客预付定金银行：帐户银行科目编号，视收款定金的不同形式，选择输入现金或不同的银行存款帐户1111010100银行：业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具银行：金额交易事项金额45000：预收顾客帐款入帐金额文本凭证项目摘要收取亚洲纸浆预收款按键进入下一个画面。栏位名称栏位讲明资料范例金额交易事项金额45000业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具文本凭证项目摘要收取亚洲纸浆预收款 按进入下一画面栏位名称栏位讲明资料范例项行项次1PK指定行项目的借贷方和科目50：其他应付款借方业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具帐户科目编号1111010100科