e公司核心竞争能力评价指标体系的构架(doc14)

1、公司核心竞争能力评价指标体系的构建一、对公司目标与战略的回顾与阐释1、对公司经营目标及战略的简要描述短期目标：24年时间，销售收入排名挤身世界半导体材料行业的前10名；长期目标标：100200年时间间，销售售收入排排名挤身身世界半半导体材材料行业业的前55名；战略：以以我们独独特的技技术、人人才和成成本的优优势，做做好行业业巨人的的战略合合作伙伴伴。2、对公公司短期期目标与与战略的的详细阐阐释2.1、短期目目标的阐阐释：24年年时间，销售收收入排名名挤身世世界半导导体材料料行业的的前100名，销销售收入入达100亿人民民币。（截止年年份：220088年）做国内半半导体材材料行业业的领先先者，成

2、成为国内内目标客客户的首首选。做国际半半导体材材料行业业产业升升级换代代的及时时补充者者，成为为国际目目标客户户降低成成本的首首选，直直至战略略合作供供应商。2.2、战略重重点的阐阐释技术开发发：持续续的产品品创新和和工艺创创新，适适时用全全新的产产品或新新工艺方方法制造造的产品品满足顾顾客的需需要。人才素质质：确保保技术人人员在国国内同行行业中技技术水平平的一流流，能适适时跟踪踪和掌握握国际上上的技术术发展态态势，能能及时做做出创新新性的技技术开发发和工艺艺改进；确保管管理人员员的国际际视野和和务实作作风，能能充分借借鉴行业业内的最最佳实践践，并能能及时根根据公司司经营重重点的转转移对管管理

3、进行行适时优优化。比较成本本：在国国际、国国内市场场上充分分发挥比比较成本本优势；国际上上保证高高品质的的低成本本优势，国内保保证高品品质的竞竞争性价价格优势势。二、从财财务、顾顾客、内内部流程程、后续续增长和和风险控控制等五五个方面面对公司司战略做做出阐释释财务方面面：在满满足目标标顾客需需求的基基础上，实现收收益的持持续稳定定增长；最大限限度的发发挥现有有资产的的价值，实现具具有全球球竞争力力的低成成本运营营。顾客方面面：我们们要保证证向目标标顾客及及时提供供符合顾顾客要求求（顾客客的技术术标准和和产品标标准）的的产品和和服务，对顾客客的任何何抱怨做做出负责责任的适适时反馈馈，树立立公司在

4、在顾客心心目中务务实、诚诚信的形形象，以以实现对对已有顾顾客的保保持和新新顾客的的开发（尤其保保证对国国际上战战略性顾顾客的维维护与开开发），保证我我们市场场占有率率的持续续增长。内部流程程方面：为持续续不断的的满足顾顾客的需需求，最最大限度度的保证证产品的的低成本本优势，我们要要保证适适度的产产品创新新和适时时的工艺艺创新，优化产产品的制制造流程程，实现现产品制制造的准准时、高高效、品品质、安安全和低低成本。后续增长长方面：我们要要保证高高素质的的员工和和战略性性技术的的储备与与开发，保证各各项制度度体系的的适时完完善和严严格实施施，实现现员工、组织、制度体体系之间间的协调调，在实实现组织织

5、目标的的基础上上兼顾实实现员工工价值。5、风险险控制方方面：我我们要本本着稳健健经营的的原则，根植于于硅材料料这个我我们安身身立命的的主营业业务及其其相关领领域，保保持组织织意识的的冷静与与清醒，保证任任何一项项决策都都要围绕绕着把企企业做精精、做细细、做实实、做强强，保证证决策质质量；在在日常运运营中要要兼顾长长、短期期业绩的的均衡，实现有有所为和和有所不不为，保保证现金金流的充充足，保保证财务务安全。三、从公公司目标标与战略略要求出出发，在在财务、客户、内部流流程、后后续增长长和风险险控制等等五个方方面确定定衡量公公司核心心竞争能能力所需需考虑的的评价指指标体系系1、构建建衡量公公司核心心

6、竞争力力评价指指标体系系应遵循循的原则则体现公司司整体性性战略规规划，紧紧扣目前前及今后后的工作作重点，以评估估公司目目前的竞竞争能力力和增强强公司核核心竞争争力为最最终目标标。评价指标标体系重重点突出出、简洁洁明了、环环相相扣，抓抓主要矛矛盾。评价指标标要具备备综合性性、可度度量，指指标间有有因果关关联。2、具体体的评价价指标财务相关关指标：评价企企业最终终的经营营成果，从财务务结果看看竞争能能力。1、销售售收入及及增长率率2、净利利润及增增长率3、净资资产报酬酬率4、管理理费用降降低率5、成本本费用降降低率6、经营营性现金金流量（净额）状况顾客相关关指标：评价企企业满足足顾客需需求的程程度

7、，从从顾客满满意程度度看竞争争能力1、满足足顾客质质量要求求的产品品交货及及时率战略性客客户（国国际上大大公司为为主）获获得与保保持率战略性客客户销售售收入占占总销售售收入的的比率战略性客客户利润润率国内、国国际市场场及相对对市场占占有率流程指标标：评价价企业技技术创新新和运营营状况，从日常常运营看看竞争能能力1、新产产品（或或新工艺艺制造的的原有产产品）的的销售比比率2、新产产品、新新工艺利利润贡献献率3、通过过工艺优优化使产产品制造造成本降降低率4、可比比采购成成本降低低率5、制造造费用降降低率及时发货货率产品制造造过程中中一次性性通过率率客户退货货率中间产品品库存比比率降低低率关键生产产

8、设备技技术先进进水平及及维护能能力全流程关关键设备备生产能能力综合合利用率率、全流流程制造造设备生生产能力力匹配度度安全生产产状况增长指标标：评价价企业的的人员、制度安安排状况况，从长长期和隐隐性因素素看企业业的竞争争能力未来公司司发展思思路清晰晰状况（战略部部署明确确、产品品组合合合理、资资源储备备充分、市场判判断精准准）高级管理理人员技技能水平平、管理理风格等等互补状状况、各各类管理理人员工工作作风风顽强状状况和领领导力状状况高素质专专业、技技术和管管理人员员的稳定定性、匹匹配性、互补性性和业绩绩状况等等人均销售售额及销销售毛利利率适时管理理优化及及认真执执行情况况（管理理控制关关系的有有

9、效性、部门职职能与岗岗位职责责的战略略适应性性、质量量管理体体系的完完备性，财务、人事、技术创创新制度度和流程程的完备备和有效效性等）合格后备备人员储储备充足足状况针对各类类人员的的激励约约束机制制的完备备与有效效性（考考核体系系、薪酬酬体系的的完备程程度）8、员工工合理化化建议收收集、分分析、反反馈渠道道畅通状状况和效效益水平平（员工工关系管管理和内内部沟通通顺畅水水平）风险指标标：评价价企业的的经营风风险因素素，从稳稳健经营营看竞争争能力决策风险险业务（产产品）组组合风险险行业（市市场定位位、汇率率、利率率、宏观观政策的的把握等等）风险险资本的可可获得性性风险2、运营营风险资产负债债率营业

10、利润润/经营营活动产产生的现现金流量量净额存货周转转率(次次)，存存货质量量应收账款款周转率率，应收收账款质质量战略性原原料的采采购风险险3、评价价指标的的定义、设置目目的和目目标值的的说明3.1、财务指指标指标名称称1、销售售收入（及增长长率）（讨论销销售收入入确认口口径）计算公式式销售收入入增长率率=（当当期销售售收入-上期销销售收入入）/上上期销售售收入设立目的的作为反映映公司规规模和整整体市场场分额提提高的关关键指标标数据收集集财务部（短期指指1-22年内，长期指指3-44年内）指标值现值2.5亿亿（255%）短期目标标值3.755亿（550%）长期目标标值8亿（550%）指标名称称2

11、、净利利润（及及增长率率）（确确认是税税前还是是税后）计算公式式净利润增增长率=（当期期净利润润-上期期净利润润）/上上期净利利润设立目的的作为反映映公司最最终经营营成果好好坏的指指标数据收集集财务部（短期指指1-22年内，长期指指3-44年内）指标值现值0.522亿（225%）短期目标标值0.755亿（550%）长期目标标值1.6亿亿（500%）指标名称称3、净资资产报酬酬率（RROCEE）计算公式式净资产报报酬率=净利润润/净资资产设立目的的作为反映映股东投投资回报报状况的的指标数据收集集财务部（短期指指1-22年内，长期指指3-44年内）指标值现值27%短期目标标值30%长期目标标值30

12、%指标名称称4、管理理费用降降低率计算公式式管理费用用降低率率=（当当期管理理费用-上期管管理费用用）/上上期管理理费用设立目的的作为反映映公司整整体管理理效果提提升的指指标数据收集集财务部（短期指指1-22年内，长期指指3-44年内）指标值现值短期目标标值长期目标标值指标名称称5、成本本（制造造）费用用降低率率计算公式式成本费用用降低率率=（上上期成本本费用-当期成成本费用用）/上上期成本本费用设立目的的作为反映映成本控控制成效效的指标标，数据收集集财务部（短期指指1-22年内，长期指指3-44年内）指标值现值短期目标标值长期目标标值指标名称称6、经营营性现金金流量（净额）状况计算公式式变动

13、状况况=（当期经经营性现现金流量量净额-上期经经营性现现金流量量净额）/上期期经营性性现金流流量净额额设立目的的作为反映映日常营营运健康康水平的的指标数据收集集财务部（短期指指1-22年内，长期指指3-44年内）指标值现值短期目标标值长期目标标值3.2、顾客指指标指标名称称1、（满满足顾客客质量要要求的）产品交交货及时时率计算公式式交货及时时率=（计划期期内产品品交货总总量-非非正常交交货量）/计划划期内产产品交货货总量设立目的的作为反映映公司整整体合同同履约能能力和满满足顾客客期望能能力的指指标数据收集集品保部（短期指指1-22年内，长期指指3-44年内）指标值现值短期目标标值长期目标标值指

14、标名称称2、战略略性客户户（国际上上大公司司为主）获得与与保持率率计算公式式战略性客客户获得得率=当当期新增增战略性性客户产产生的业业务量/上期战战略性客客户业务务量战略性客客户保持持率=（当期战战略性客客户业务务量-当当期新增增战略性性客户业业务量）/上期期战略性性客户业业务量设立目的的强调争取取国外大大公司定定单的战战略性意意义和反反映公司司作为国国际大公公司合作作伙伴的的潜在能能力指标标数据收集集销售部（短期指指1-22年内，长期指指3-44年内）指标值现值短期目标标值长期目标标值指标名称称3、战略略性客户户销售收收入占总总销售收收入的比比率计算公式式战略性客客户销售售收入占占总销售售收

15、入的的比率=计划期内内战略性性客户产产生的销销售收入入/计划划期内总总销售收收入设立目的的促使公司司重视满满足对公公司未来来发展最最重要、对公司司赢利性性贡献最最大的战战略性客客户的能能力数据收集集销售部（短期指指1-22年内，长期指指3-44年内）指标值现值短期目标标值长期目标标值指标名称称4、战略略性客户户利润率率计算公式式战略性客客户利润润率=战战略性客客户利润润总额/计划期期内利润润总额设立目的的反映战略略性客户户对公司司最终经经营成果果的贡献献程度数据收集集财务部（短期指指1-22年内，长期指指3-44年内）指标值现值短期目标标值长期目标标值指标名称称5、国内内、国际际市场及及相对市

16、市场占有有率计算公式式国内、国国际市场场占有率率=本期期公司国国内、国国际市场场的销售售额/本本期国内内、国际际市场容容量国内（国国际）相相对市场场占有率率=本期期公司国国内、国国际市场场占有率率/本期期主要竞竞争对手手的国内内、国际际市场占占有率设立目的的反映企业业在目标标市场上上的整体体优势状状况和竞竞争能力力数据收集集销售部（短期指指1-22年内，长期指指3-44年内）指标值现值短期目标标值长期目标标值3.3、流程指指标指标名称称1、新产产品（或或新工艺艺制造的的原有产产品）的的销售比比率计算公式式新产品（或新工工艺制造造的原有有产品）的销售售比率=计划期期内新产产品（或或新工艺艺制造的

17、的原有产产品）的的销售额额/计划划期内销销售总额额设立目的的反映技术术创新的的的市场场认可程程度，体体现公司司后续的的增长潜潜力数据收集集财务部、销售部部、技术术部门（短期指指1-22年内，长期指指3-44年内）指标值现值短期目标标值长期目标标值指标名称称2、新产产品、新新工艺利利润贡献献率计算公式式新产品、新工艺艺利润贡贡献率=计划期内内通过新新产品、新工艺艺而产生生的利润润额/计计划期内内利润总总额设立目的的反映技术术创新在在公司最最终经营营成果上上的贡献献数据收集集财务部、销售部部、技术术部门（短期指指1-22年内，长期指指3-44年内）指标值现值短期目标标值长期目标标值指标名称称3、通

18、过过工艺优优化使产产品制造造成本降降低率计算公式式产品制造造成本降降低率=（原产品品单位制制造成本本-工艺艺优化后后单位产产品制造造成本）/原产产品单位位制造成成本设立目的的反映技术术创新在在成本控控制方面面的贡献献数据收集集财务部、生产部部门、技技术部门门（短期期指1-2年内内，长期期指3-4年内内）指标值现值短期目标标值长期目标标值指标名称称4、可比比采购成成本降低低率计算公式式可比采购购成本降降低率=（当期代代表性物物料的采采购成本本-上期期代表性性物料的的采购成成本）/上期代代表性物物料的采采购成本本设立目的的降低公司司物料采采购的综综合成本本，体现现出物料料采购环环节的成成本控制制水

19、平数据收集集财务部、采购部部（短期期指1-2年内内，长期期指3-4年内内）指标值现值短期目标标值长期目标标值指标名称称5、制造造费用降降低率计算公式式制造费用用降低率率=（当当期制造造费用-上期制制造费用用）/上上期制造造费用设立目的的促使生产产部门降降低制造造费用，体现生生产环节节的成本本控制水水平数据收集集财务部、生产部部门（短短期指11-2年年内，长长期指33-4年年内）指标值现值短期目标标值长期目标标值指标名称称6、及时时发货率率计算公式式及时发货货率=计计划期内内生产环环节按照照订货合合同及时时正确发发货量/计划产产量设立目的的反映生产产环节的的合同履履约能力力和制造造流程的的敏捷性

20、性数据收集集品保部（短期指指1-22年内，长期指指3-44年内）指标值现值短期目标标值长期目标标值指标名称称7、产品品制造过过程中一一次性通通过率计算公式式一次性通通过率=计划期期内一次次性通过过生产过过程各阶阶段检验验的产量量/计划划期内全全部产量量设立目的的提高制造造环节的的质量，降低制制造质量量成本数据收集集品保部、生产部部门（短短期指11-2年年内，长长期指33-4年年内）指标值现值短期目标标值长期目标标值指标名称称8、客户户退货率率（也可可以针对对某个关关键性客客户）计算公式式客户退货货率=当当期退回回产品数数量/本本期产品品售出总总量设立目的的从客户角角度评价价产品质质量的指指标数

21、据收集集品保部、销售部部（短期期指1-2年内内，长期期指3-4年内内）指标值现值短期目标标值长期目标标值指标名称称9、中间间产品库库存比率率降低率率计算公式式中间产品品库存比比率降低低率=（当期中中间产品品库存-上期中中间产品品库存）/上期期中间产产品库存存设立目的的反映生产产计划和和制造环环节的整整体水平平数据收集集财务部、计划部部、生产产部门（短期指指1-22年内，长期指指3-44年内）指标值现值短期目标标值长期目标标值指标名称称10、关关键生产产设备技技术先进进水平及及维护能能力计算公式式与公司的的主要竞竞争对手手相比，从设备备所能达达到的关关键技术术指标上上进行分分析，得得出适合合我公

22、司司目前产产品组合合的关键键生产设设备的先先进水平平。从主要生生产设备备是否能能够持续续保证达达到初始始的质量量、技术术指标要要求，来来判断我我们对设设备的维维护保养养能力。（这需需要长周周期的考考察，日日常评价价指标包包括设备备的停机机率、设设备的完完好率、设备维维护费用用等）不是设备备越新、技术含含量越高高越好，而是从从实现我我公司目目前及未未来产品品组合的的战略部部署出发发，对设设备的投投入产出出进行分分析，得得出设备备的相对对技术先先进水平平。设立目的的反映公司司制造环环节满足足目标顾顾客质量量和技术术要求的的硬件能能力和公公司对硬硬件的把把握发展展能力数据收集集设备部门门、生产产部门

23、、技术部部门（短短期指11-2年年内，长长期指33-4年年内）指标值现值短期目标标值长期目标标值指标名称称11、全全流程关关键设备备生产能能力综合合利用率率、全流流程制造造设备生生产能力力匹配度度计算公式式全流程关关键设备备生产能能力综合合利用率率=本期期实际产产量/本本期设备备所能提提供的额额定产量量全流程制制造设备备生产能能力匹配配度=(i工工序产能能/i+1工序序产能)（要考考虑辅助助环节的的配套能能力，尤尤其是动动力部门门）设立目的的反映公司司对设备备的综合合利用与与计划调调度水平平反映全工工序生产产设备的的配套程程度，匹匹配程度度高有利利于实现现制造的的流畅和和敏捷数据收集集生产部门

24、门、计划划部、技技术部门门（短期期指1-2年内内，长期期指3-4年内内）指标值现值短期目标标值长期目标标值指标名称称12、安安全生产产状况计算公式式根据国家家对安全全事故的的规定，以不同同等级安安全事故故发生次次数为准准设立目的的强调安全全第一的的思想数据收集集安全专员员、生产产部门（短期指指1-22年内，长期指指3-44年内）指标值现值短期目标标值长期目标标值3.4增增长指标标指标名称称1、未来来公司发发展思路路清晰状状况（定定性考虑虑为主）计算公式式战略部署署明确未来要要发展的的领域、计划采采取的行行动、为为此而做做的准备备等产品组合合合理目前的的单晶锭锭、抛光光片、外外延片、分立器器件组

25、合合的SWWOT和和协同效效益分析析如何资源储备备充分人员储储备、资资金储备备、技术术储备、管理水水平、宏宏观和产产业政策策把握等等市场判断断精准市场走走势、市市场容量量、竞争争态势、发展空空间、目目标客户户筛选和和争取等等设立目的的为公司未未来的发发展树立立明确的的目标，树立共共同的追追求和信信念数据收集集董事会、总经理理（短期期指1-2年内内，长期期指3-4年内内）指标值现值短期目标标值长期目标标值指标名称称2、高级级管理人人员技能能水平、管理风风格等互互补状况况；各类类管理人人员工作作作风顽顽强状况况和领导导力状况况计算公式式管理技能能、技术术技能、市场开开发及公公关技能能、人际际技能等

26、等掌握的的程度和和水平行事风格格、沟通通风格、决策风风格、团团队协作作风格的的互相弥弥补状况况管理人员员的敬业业程度最直接接的表现现是是否否时刻想想方设法法把工作作保质保保量快速速完成好好管理人员员的责任任意识是否相相互推委委、是否否马上行行动、是是否借口口满腹、是否殚殚精竭虑虑管理人员员的结果果导向程程度管理人人员就是是要对结结果负责责，无论论什么原原因、无无论什么么困难，没有结结果就是是管理人人员的问问题，任任何管理理人员所所负责的的部门和和领域的的任何问问题就应应该由其其负最终终责任并并要其想想方设法法来解决决设立目的的强调管理理及工作作作风的的重要性性数据收集集董事会、总经理理（短期期

27、指1-2年内内，长期期指3-4年内内）指标值现值短期目标标值制度上完完善长期目标标值顽强管理理作风的的形成指标名称称3、高素素质专业业、技术术和管理理人员的的稳定性性、匹配配性、互互补性和和业绩状状况等计算公式式稳定性体体现在人人员的流流动率匹配性、互补性性体现在在专业背背景的匹匹配、人人员来源源的匹配配、年龄龄结构、性格特特征等的的匹配等等业绩状况况体现在在解决日日常问题题的能力力、向公公司提交交的专业业文章技技术水准准和价值值等设立目的的突出高素素质人员员组合的的重要性性，强调调对人员员管理的的重视数据收集集人力资源源部、总总经理、其他高高管（短短期指11-2年年内，长长期指33-4年年内

28、）指标值现值短期目标标值人员数量量和质量量初步满满足长期目标标值人员梯队队的形成成指标名称称4、人均均销售额额及销售售毛利率率计算公式式人均销售售额=销销售收入入/员工工总数人均销售售毛利=主营业业务利润润/员工工总数设立目的的突出提高高劳动生生产率的的重要性性；强调调针对员员工的投投入产出出比数据收集集人力资源源部（短短期指11-2年年内，长长期指33-4年年内）指标值现值67万/人年短期目标标值80万/人年长期目标标值100万万/人年年指标名称称5、适时时管理优优化及认认真执行行情况计算公式式管理控制制关系的的有效性性公司治治理结构构清晰、内部管管理汇报报关系明明确部门职能能与岗位位职责的

29、的战略适适应性部门的的职能与与岗位的的职责及及人员配配置随公公司战略略适时的的调整，随时清清理掉低低价值的的岗位与与人员质量管理理体系的的完备性性尤其在在制造环环节一定定要严格格按照已已经很成成熟的质质量体系系的框架架来管理理财务、人人事、技技术创新新制度和和流程的的完备和和有效性性等尤其要要在预算算、内部部控制、技术人人员的管管理上下下工夫设立目的的突出公司司内部组组织及岗岗位设置置随战略略进行调调整的重重要性数据收集集董事会、总经理理、相关关高管（短期指指1-22年内，长期指指3-44年内）指标值现值短期目标标值初步制度度化长期目标标值制度完善善流程完善善管控高效效指标名称称6、合格格后备

30、人人员储备备充足状状况计算公式式储备的各各层次人人员的数数量设立目的的为公司后后续发展展提供人人力资源源的保证证数据收集集人力资源源部（短短期指11-2年年内，长长期指33-4年年内）指标值现值短期目标标值按学历和和经验要要求在人人数上满满足长期目标标值各级工程程师的梯梯队指标名称称7、针对对各类人人员的激激励约束束机制的的完备与与有效性性计算公式式考核体系系针对所所有各类类人员的的考核，斩断“南郭先先生”在公司司的生存存土壤，使业绩绩好贡献献大的员员工真正正获得应应有的收收益薪酬体系系的完备备程度配合考考核设立目的的强化人员员管理，使公司司的市场场压力在在公司内内层层传传递，实实现人人人身上

31、有有压力数据收集集总经理、人力资资源部（短期指指1-22年内，长期指指3-44年内）指标值现值短期目标标值初步构建建体系长期目标标值体系完善善并高效效执行指标名称称8、员工工合理化化建议收收集、分分析、反反馈渠道道畅通状状况和效效益水平平计算公式式员工关系系管理程程序的建建立对于于合理化化建议的的收集、分析等等有明确确的规定定效益水平平可以从从各部门门通过员员工的建建议而节节约的成成本来考考量设立目的的体现公司司在员工工关系管管理和内内部沟通通管理上上的顺畅畅水平及及员工的的精神面面貌数据收集集人力资源源部、各各部门主主要管理理者（短短期指11-2年年内，长长期指33-4年年内）指标值现值短期

32、目标标值初步试行行员工关关系管理理程序长期目标标值有一定的的实际效效果3.5、风险指指标指标名称称1、决策策风险业务（产品）组合风风险计算公式式产品组合合如果缺缺少协同同效应，很可能能使不赢赢利的产产品拖跨跨赢利性性的产品品，所以以要考虑虑：公司在产产业链上上什么位位置能牢牢固树立立竞争优优势产品组合合的当下下及此后后协同效效应的投投入产出出比如何何设立目的的从产品组组合的角角度考虑虑公司的的经营风风险数据收集集董事会、总经理理（短期期指1-2年内内，长期期指3-4年内内）指标值现值短期目标标值长期目标标值指标名称称2、决策策风险行业（市场定定位、汇汇率、利利率、宏宏观政策策的把握握等）风风险计