光刻胶项目生产制造质量管理方案

1、光刻胶工程生产制造质量管理方案XXX （集团）(2)质量保证与检验。检验可以获得生产系统的信息，去发现和 消除系统中可能存在的问题，还可以防止不合格品进入下一道工序和 市场。无论在什么情况下，检验都应被视作是一种收集有助于质量改 进信息的手段，它的目的不仅仅只是检出不合格品，还具有把关、预 防等质量职能。(3)质量改进。质量改进是消除系统性的问题，对现有的质量水 平在控制的基础上加以提高，使质量到达一个新水平、新高度。质量 改进是一个过程，要按照一定的规那么进行，否那么会影响改进的成效， 甚至会徒劳无功。由于时代的开展是永无止境的，为立足于时代，质 量改进也必然是“永无止境”的。有关质量改进的

2、相关内容见本书第6 章的质量改进与质量改进工具。显而易见，产品经过设计开发后，能不能保证到达设计质量标准, 这在很大程度上取决于产品生产工艺质量、产品生产设备质量和生产 工装质量、外购品质量及生产制造过程的质量控制水平。五、生产过程的质量控制生产过程的质量控制是指从材料进厂到形成最终产品的整个过程 对产品质量的控制。其质量职能是，根据设计和工艺文件的规定，以 及制造质量控制计划的要求，对各种影响制造质量的因素具体实施控制的活动。生产过程质量控制的目的在于控制过程并排除该阶段中导致不满意的因素，以此来确保产品质量。1、明确质量责任，组织文明生产明确有关职能部门对生产过程的质量责任和权限。明确生产

3、现场 和各类人员的质量责任与权限；明确部门之间和各类人员之间的相互 关系；确定相关质量业务的处理方法和程序。文明生产指的是合理组 织产品生产，建立生产计划管理制度，保证生产的节奏性和均衡性； 有严明的工艺纪律、劳动纪律；遵守工艺规程；毛坯、在制品、成品 堆放整齐，工器具齐备、零部件存放有序，机器设备运转良好、排列 整齐；投料加工、在制品流转凭证齐全、手续完备、记录准确；工艺 文件齐备、完整等等。2、提供必要的物资保障，加强协调（1）提供设备保障。设备保障的基本内容包括：设备维护保养、 设备检查和设备修理。设备维护保养的内容是保持设备清洁、整齐、润滑良好、平安运 行，包括及时紧固松动的紧固件，调

4、整活动局部的间隙等。简言之， 即“清洁、润滑、紧固、调整、防腐”十字作业法。日常保养是基础。 保养的类别和内容，要针对不同设备的特点加以规定，不仅要考虑到设备的生产工艺、结构复杂程度、规模大小等具体情况和特点，同时 要考虑到不同企业内部长期形成的维修习惯。设备检查是指对设备的运行情况、工作精度、磨损或腐蚀程度进 行测量和校验。通过检查全面掌握机器设备的技术状况和磨损情况， 及时查明和消除设备的隐患，有目的地做好修理前的准备工作，以提 高修理质量，缩短修理时间。按时间间隔，可分为日常检查和定期检 查。按技术功能，可分为机能检查和精度检查。设备修理是指修复由于日常的或不正常的原因而造成的设备损坏

5、和精度劣化，通过修理更换磨损、老化、腐蚀的零部件，可以使设备 性能得到恢复。设备的修理和维护保养是设备维修的不同方面，二者 由于工作内容与作用的区别是不能相互替代的，应把二者同时做好， 以便相互配合、相互补充。严格执行设备维修保养制度，保证设备符合产品质量要求。要求 操作者严格遵守设备操作规程，实行文明操作和维护保养。要求设备 操作人员、设备维护保养人员做好设备的日常维护、定期保养工作， 并适时对设备进行改善性维修。（2）提供工装保障。严格执行工装、夹具、模具和工位器具管理 制度，要求操作者按制度和工艺要求正确地借用工装并及时归还工装,管理部门做好工装的发放、保管、保养和检定、调整、维修、更换

6、工 作。（3）提供计量俣障。严格执行计量管理制度，要求操作者按照制 度和加工零件的质量要求正确地使用保养计量器具；要求计量部门按 规定加强计量仪器和器具的校准、维修和更换工作。（4）做好物资供应。按期、按量、按质为生产车间适时提供原材 料、零部件、部件等生产必需物资。做好物资的标识、领发、搬运、 储存工作尤其是在生产现场的转运、清点、保管工作，防止遗失、锈 蚀、变形和磕碰划伤。3、做好质量检验工作生产制造过程中质量检验工作要把好以下“三关”。（1）材料关，即原材料、辅助材料、外购外协件、半成品的质量 关。（2）工艺关，即产品生产过程的工艺质量。（3）成品关，即生产出符合设计和规范要求、满足顾客

7、期望的产 口 口口 O生产制造过程中质量检验工作要做到以下“四不”。（1）不合格的材料不投产。（2）不合格的在制品不转序。（3）不合格的零部件（或元器件）不入库。（4）不合格的产品不出厂。4、严肃工艺纪律，建立健全工序质量控制点工艺是生产的法规，管理、技术、制造部门都应该严格遵守。要 求各级管理人员分层次地进行工艺纪律检查。特别是生产现场的各级 负责人，应重视催促操作者严格按图纸、按标准、按工艺进行生产， 对工艺纪律进行考核，发现问题要严肃处理。所有工艺更改均应执行 审批程序，重要工艺更改还应组织工艺验证，并按工艺文件控制程序 实施更改。建立健全工序质量控制点。对关键、特殊工序实行重点控制，严

8、 格按质量控制文件要求做好原始记录或控制图表，定期测定工序能力, 发现异常及时采取纠正措施。5、工序质量控制工序的过程就是指操作者、机器设备、材料、工艺方法、测量和 环境（5MIE）六大因素，在特定条件下，相互结合、相互作用的过程。 工序质量是指工序过程的质量。（1）工序质量控制的目的和任务。工序质量控制的目的就是把工序质量的波动限制在要求界限内所进行的质量控制活动。工序质量控 制的任务就是要维持正常波动的适度水平。（2）工序质量体制的对象。工序控制的对象从直观上来说是控制 工序形成的质量特性值，而质量特性值的波动受工序因素5MIE的影响, 所以说工序质量控制的实质对象是工序因素5MIE,尤其

9、是其中的主导 因素。（3）工序质量控制的筹划。工序质量控制的筹划是指对工序质量 控制的全部活动进行预防性的统筹安排。主要是针对关键工序提出的。 工序质量控制筹划按以下步骤来制定。根据设计部门所提供的产品质量特性重要性分级，明确要控制 的质量特性值。对明确要控制的质量特性值，确定其质量形成过程，绘制必要 的工艺流程图。按照建立工序质量控制点的原那么，确定工序质量控制点，并编 制必要的明细表。对确定的工序质量控制点，进行工序能力的调查。在工序能力调查的基础上，对工序质量的因素进行分析，确定 其主导因素。在工序质量因素分析的基础上，编制工序质量分析表，并以此 表为核心来编制工序质量控制点的各种文件。

10、六、质量职能质量职能，是对企业为保证产品质量面进行的全部技术、生产和 管理活动的总称。在一个企业内部，质量职能就是对在产品质量产生、 形成和实现过程中各部门应发挥的作用或应承当的任务和职责的一种 概括。正确认识质量职能的含义是认识并理解质量形成全过程及其规 律性的必要前提。1、质量职能的主要内容质量职能所包括的各项活动，既有在企业内各部门所进行的，也 有在企业外部的供应商、顾客中所进行的。所有这些活动，都对产品 质量有贡献或影响作用。因此，对于制造业其质量职能的主要内容如 下。（1）为保证产品质量，企业业务部门、各级各类人员所应承当的 质量任务、职务和权限。（2）为保证产品质量而制定的各种标准

11、、工作程序、规定使用的 质量管理手段和方法。（3）对质量工作的考核奖惩方法。2、各级部门的质量职能企业各职能部门的设置与组织的产品特点、组织体制、规模、运 作方式及市场环境有关，在各部门、各类活动中都应当存在质量职能, 而这些分散在各部门中的质量职能是需要进行管理的，所以需要有质 量职能的归口管理部门。为了能够向顾客提供符合或超出他们需求的 产品或服务，一个企业必须正确理解质量是组织的目标。站在整个组 织系统的层面上，可以从三个层次上来考察质量职能。(1)组织层的质量职能。在这一层上，对应的主要质量问题是如 何符合外部顾客需求，如何在规范有序的基础上将顾客需求输入系统 中。通过以下这些问题，可

12、以更好地理解这一层次的质量职能。比方, 现有的哪些产品和服务满足您的要求？哪些是不合格的？哪些是您不 需要的？您还有什么样的要求？以顾客为导向的绩效标准，应该作为 基础在这一层面上建立起来。(2)运作层的质量职能。在这一层上，企业的生产单元通常是按 照职能划分的，比方营销、产品设计、开发、生产、财务及采购等。 知道产品质量的形成要跨越各个职能部门，那种只注重本部门利益的 行为，很有可能是以整体质量的受损为代价的。以下这些问题是这些 部门的管理者应该理解的。哪些产品和服务是顾客最需要的？哪些过 程提供这些产品？本程序的关键输入是什么？你的内部顾客是谁并且 他们的需求是什么？(3)实务层的质量职能

13、。实务层次直接的任务便是提供合格产品的输出，而产品合格的标准是基于质量和顾客服务的要求做出来的。这些是在组织层和运作层中规定好的。这些标准可能包括产品的精确 性、完整性、创新性及本钱等。对于这一层次中每一个员工的输出， 必须通过以下问题来检查。顾客（内部或外部）的要求是什么？如何 测量产品要求？每项测量的特别要求是什么？对这些问题的回答直接 推动了有效的质量控制系统的开展。通过在三个层次上来考察企业各级部门的质量职能，可以更加深 刻地理解质量管理的主要任务就是要把散布在各个质量职能部门中的 质量职能通过质量职责有机地联结起来，协同一致地实现企业的质量 目标。3、质量职能的主要环节对于制造业而言

14、，其质量职能的主要环节如下。（1）市场调查研究质量职能，主要是进行市场调查，掌握用户需 要；分析市场动态，掌握竞争形势；研究市场环境，进行市场预测。（2）产品设计质量职能就是把顾客的需要转化为材料、产品和过 程的技术规范。（3）采购质量职能就是为产品质量提供一种“早期报警”的保证。（4）生产制造质量职能就是通过对生产过程中的操作者、机器设 备、材料、方法、测量手段和环境等过程变量的控制，稳定而经济地 生产出符合设计规定质量标准的产品。（5）检验的质量职能是对产品质量的保证、报告、监督和预防。(6)使用过程(包括包装、运输、库存、销售、安装、使用及售后服务等一系列活动)的质量职能主要是积极开展售

15、前和售后服务， 收集使用现场的质量信息等。七、质量形成的过程产品质量有一个从产生、形成到实现的过程，在这一过程中的每 一个环节都直接或间接地影响到产品的质量。1、朱兰质量螺旋所谓质量螺旋是一条螺旋式上升的曲线，该曲线把全过程中各质 量职能按照逻辑顺序串联起来，用以表征产品质量形成的整个过程及 其规律性，通常称之为“朱兰质量螺旋”。在朱兰质量螺旋中，将质 量的产生和形成过程分为12个阶段。作为一个产品质量系统，系统目 标的实现取决于每个环节质量职能的落实和各个环节之间的协调。质量螺旋曲线的特点如下。(1)产品质量形成全过程包括12个环节，产品质量形成过程的 这12个环节构成了一个系统，系统目标的

16、实现取决于每个环节质量职 能的落实和各环节之间的协调。因此，必须对质量形成全过程进行计 划、组织和控制。(2)产品质量的形成和开展是一个循序渐进的过程。12个环节构 成一轮循环，每经过一轮循环，产品质量就有所提高。产品质量在一目录 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark8 o Current Document 一、公司简介3 HYPERLINK l bookmark20 o Current Document 二、产业环境分析4 HYPERLINK l bookmark36 o Current Document 三、必要性分析6 HYPERLINK l bookma

17、rk38 o Current Document 四、生产制造质量管理内容6 HYPERLINK l bookmark0 o Current Document 五、生产过程的质量控制10六、质量职能15 HYPERLINK l bookmark2 o Current Document 七、质量形成的过程19 HYPERLINK l bookmark6 o Current Document 八、采购供应的质量管理22 HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 九、采购供应的质量职能32 HYPERLINK l bookmark12 o Current Do

18、cument 十、工程经济效益分析35 HYPERLINK l bookmark14 o Current Document 营业收入、税金及附加和增值税估算表36 HYPERLINK l bookmark16 o Current Document 综合总本钱费用估算表37 HYPERLINK l bookmark18 o Current Document 利润及利润分配表39 HYPERLINK l bookmark22 o Current Document 工程投资现金流量表41 HYPERLINK l bookmark24 o Current Document 借款还本付息计划表44十一、

19、投资计划45 HYPERLINK l bookmark26 o Current Document 建设投资估算表47 HYPERLINK l bookmark28 o Current Document 建设期利息估算表47 HYPERLINK l bookmark30 o Current Document 流动资金估算表49 HYPERLINK l bookmark32 o Current Document 总投资及构成一览表50 HYPERLINK l bookmark34 o Current Document 工程投资计划与资金筹措一览表51轮又一轮的循环中，总是在原有基础上有所改进、有所

20、突破，且连绵不断、永无止境。（3）质量系统是一个开放系统，和外部环境有密切联系。这种联 系有直接的（质量螺旋中箭头所指处），也有间接的。如采购环节和 物料供应商有联系，销售环节和零售批发商有联系，售后服务和用户 有联系，此外，市场研究环节需要研究产品市场，几乎所有环节都需 要人来工作，而人力资源主要由社会来培养和提供，等等。所以，产 品质量的形成和改进并不只是企业内部行为的结果，质量管理是一项 社会系统工程，需要考虑各种外部因素的影响。（4）产品质量形成全过程中的每一个环节都要依靠人去完成，人 的素质及对人的管理是过程质量及工作质量的基本保证。所以，人是 产品质量形成全过程中最重要、最具能动性

21、的因素。现代质量管理十 分重视人的因素，强调以人为主体的管理，其理论根源正在于此。2、基于生产系统观的质量形成过程实际上，由于有形产品类型的不同，质量形成过程及控制要求也 不同，但有着客观的共性规律。产品的质量要同时满足来自顾客和制 造两个方面的双向要求，对质量管理目标来说，是一个系统的概念。 它们始于消费者的需求，终于消费者的使用，消费者是产品质量形成 这个螺旋上升过程的交汇点，它也是企业各项生产经营活动的出发点 和归宿。通过市场，企业了解消费者的需求，从而设计和生产出满足 消费者需要的产品。因此，从产品质量形成的过程来看，质量职能的归口，一件产品 或一项服务能否成功地完成它预定的使命取决于

22、四个主要质量职能过 程的转化。(1)市场研究与开发过程中的设计质量。设计人员通过市场调查 等方法来判断顾客的需求，将顾客需求转化成对产品的要求过程。这 个过程通过设计质量职能表达出来。设计质量是指产品设计符合各项 质量要求的程度，最终通过设计图和技术文件的质量表达出来，即将 技术规范转化为对生产及产品的过程。(2)制造质量。生产人员将设计要求转化成产品的过程。这个过 程表达出的制造质量职能。制造质量要通过对制造过程诸因素的严格 控制来保证，是通过检验职能把关的。检验质量是对制造出来的产品 进行检测而获得的实测质量。制造过程受所用设备的能力、工人的技 能、培训和激励、设计所考虑的生产过程的范围(

23、程度)、确保产品 质量符合设计的监控过程及必要时所采取的纠正措施(例如解决出现 的问题)等因素的影响。(3)销售和售后服务质量。销售过程是产品进入流通阶段，经由 销售人员将产品转化到顾客手中的过程，而售后服务那么是由产品保障 的结果所形成的质量。销售和售后服务直接面对顾客，其服务质量的 好坏往往可以通过顾客的满意度表达出来，顾客对企业提供的销售和 售后服务是否满意，将会给企业带来极大的影响，良好的服务，是可 以为企业带来更多利润的。从某种意义上说，顾客是企业一项最珍贵 的资产。（4）使用质量。使用质量是产品质量的最终表达，它应符合和满 足用户所要求的所有质量特性。使用户使用起来感到方便并提供用

24、户 使用指南都是重要的。通过这些措施不但可以保证产品得以正确使用, 同时，增加了在正确使用产品的前提下平安地持续发挥其功能的机会。随着环境意识的不断增强，消费者不仅关注产品的基本属性（功 能、质量、本钱、个性特征），还特别关注产品的环境属性，如产品 的有毒有害物质的含量、对环境的影响程度等。这就要求企业在提供 个性化产品的同时，提供相关的环境属性信息。同时，一系列环保法 律、法规和标准的发布与实施，也要求企业综合考虑产品在整个生命 周期中的环境影响和资源消耗。八、采购供应的质量管理为稳定和提高企业产品质量的竞争力，企业在采购供应过程中， 就要注重采购供应物品的质量管理，选择行之有效的实施途径。

25、1、建立健全采购物品的质量标准制造企业物品采购具有批量大、品种多及供应渠道多等特点，这 些物品的外观、理化性能、使用寿命等质量特性的好坏直接影响着企 业的生产运营。客观上要求企业建立明确、合理、可行的采购物品的 质量标准，并严格按照质量标准实施采购。建立采购物品的质量标准 是采购供应的一项基础性工作，也是采购供应工作规范化、系统化的 一项要求。质量标准的建立，既是按标采购、按标验收的必然要求， 也是规模采购的前提。采购物品的质量标准，是采购人员与供应商之间需求确认过程中 的重要内容，也是采购人员与供应商之间商谈合约的重要内容，针对 采购物品的不同类型、属性、用途等因素，企业可以选用不同的方法,

26、 建立健全自身的采购物品的质量标准（或者称为质量技术要求）。对 于常规物品、社会已经标准化、企业也没有特别要求的物品，其质量 标准可直接依据国际标准、国家标准、行业标准或通行的供应商标准。 对于非社会标准化的物品，企业有特殊要求的如生产原辅料或者与生 产密切相关的重要物品，其质量标准可由企业内部按自身需求、在资 源允许的条件下合理制定，必要时还须与供应商进行技术交流、技术 谈判而成，甚至经过试用后再修改完善。完整地描述这类质量标准， 需要用户或者技术管理部门与供应商就质量技术要求达成共识，形成技术协议。诸如相关指标的最低要求、特性值、图纸、型号、规格、 材质、理化性能、制造工艺和检测等方面都要

27、予以明确。随着社会上人们环保意识的增强，各国特别是工业兴旺国家政府 部门，相继制定了环保方面的法规或强制性技术标准，企业在选择采 用相关标准或自行制定技术标准时，需要将所采购物品的环保特性一 并纳入到采购技术要求中，以确保供应商能够有效履行其环保义务， 从而防止生产过程中对环境或职工产生不良影响，确保工业企业自身 产品的环保特性。2、供应商的选择生产质量的问题，在供应链模式下，有了不同于传统的表现。如 2001年由于一个重要原件供应商的产品质量出现过失，导致了世界手 机第三大生产厂商爱立信公司的手机被迫停产，最终导致其战略性与 索尼公司联合生产手机。由此可以看到，质量问题可能会形成供应链 中的

28、分裂点，严重损害生产商和供应商、生产商和消费者之间的关系, 爱立信公司的手机业务的这一危机却并非是生产商自身的问题。（1）供应商的选择原那么。供应商的选择是采购供应过程中一项非 常重要的工作，因为供应商供应物料的顺畅，可以使生产不会因为待 料而停工；进料品质的稳定，可以保障生产成品质量的稳定；交货数 量的符合，使得公司生产数量准确；交货期的准确，可以保障公司出货期的准确。因此，选择优秀的供应商是非常重要的。一般来说，选 择供应商遵循以下几个方面的原那么。目标定位原那么。这个原那么要求新供应商评审人员应注重对供应 商进行考察的广度和深度，应依据所采购产品的质量特性、采购数量 和产品要求去选择供应

29、商，使建立的采购渠道能够保证质量要求，减 少采购风险，并有利于自己的产品打入目标市场，让客户对企业的产 品充满信心。优势互补原那么。选择的供应商应该在经营方面和技术能力方面 符合企业预期的要求水平，供应商在某些领域应具有比采购方更强的 优势，在日后的配合中能在一定程度上优势互补。择优录用原那么。在相同的报价及相同的交货承诺下，毫无疑问 要选择那些企业形象好、信誉好的供应商。可操作性原那么。选择供应商的指标体系应具有足够的灵活性和 可操作性，使选择工作易于进行。（2）供应商的基本情况调查。一个好的供应商应该有优秀的企业领导人，有了优秀的领导人, 才能健康稳定地开展。应该有高素质的管理干部，企业有

30、了高素质、 有能力的管理干部，企业的管理才有效率、充满活力。稳定的员工 群体，才能保证产品质量的稳定，流动性过大的员工群体，其产品质 量会受到相当大的影响。有了良好的机器设备，其产品质量更能得以 保证。企业不单要有素质高的管理干部和良好的管理，还应该有经 验丰富有创新的技术人员，只有技术不断改善创新，才能使产品质量 更加有保障，材料本钱不断下降。良好的管理制度，激励机制的科 学，管理渠道的畅通，以及各种管理制度的健全，能充分发挥人的积 极性，从而保证其供应整体是优秀的，其产品质量是优质的，其服务 是一流的。具体针对供应商的调查主要有以下内容。管理人员水平。包括管理人员素质的高低、管理人员工作经

31、验 是否丰富和管理人员工作能力的高低等。专业技术能力。包括技术人员素质的高低、技术人员的研发能 力、各种专业技术能力的高低等。机器设备情况。包括机器设备的名称，机器设备的新旧、规格、 厂牌、使用年限及生产能性能及维护状况等。材料供应状况。包括产品所用原材料的供应来源、材料的供应 渠道是否畅通、原材料的质量是否稳定、供应商原料来源发生困难时 其应变能力的高低等。质量控制能力。其品管组织是否健全、品管人员素质的高低、质量制度是否完善、检验仪器是否精密及维护是否良好、原材料的选择及进料检验的严格程度，以及操作方法、制程管制标准、成品规格 及成品检验标准是否规范。质量异常的追溯是否程序化。财务及信用状

32、况。每月的产值、销售额，来往的客户、来往的 银行，及经营的业绩及开展前景等。管理规范制度。管理制度是否系统化、科学化，工作指导规范 是否完备，执行的状况是否严格等。(3)供应商选择的步骤。进行市场分析。了解市场类型有助于采购人员确定市场上供应 商的数量、权限与依存性的平衡点及何种购买方法才是最有效的。识别所有可能的供应商。寻找潜在供应商的信息来源有很多， 如网站、商业周刊、专业组织等。不过需要注意的是，现有供应商也 是一个主要的信息来源。对所有可能的资源进行预先筛选。采购企业可以根据一些简单 的标准，删除那些明显不合格的供应商，使供应商数目减少到足以满 足用户需求的范围。评估剩余供应商。一旦最

33、初的筛选去掉了不胜任的供应商，采 购企业必须决定如何评价那些剩余的相对合格的供应商。对于简单、 低价值的采购，只要对获得的信息进行检查就足够了，而对于复杂高 价值的采购，首先采购企业要对供应商进行调研，如果调研结论不错, 采购企业还需要拜访供应商，观摩其设施设备的情况。观摩之后，还 有必要对供应商的管理、质量、生产能力、服务、及时性和信息技术 能力等各个方面进行详细的分析和评估。选择供应商。对于惯常的工程，需要通知和给予采购商签订采 购合同。对于重要的采购，买卖双方那么需要进行详细的谈判以在采购 条款的特定细节上取得一致意见。3、供应商的审核供应商的审核是企业进行持续改进的重要步骤，通过供应商

34、审核, 企业可以持续监督供应商提供合格产品和服务的能力。对审核中出现 的问题，企业可以及时向供应商提出改进的建议，从而降低企业经营 的风险、防止质量事故的发生。审核时，企业可选派有经验的审核员或者委托有资格的第三方审 核机构到供应商处进行现场审核和调查。在审核过程中，企业应该有 自己的审核标准，要把握关键要素和过程。供应商的审核会耗费很多 企业的人力和物力，所以审核必须要有针对性。一般来说，对于现有 的供应商，主要是对批量提供产品的供应商或质量有问题的供应商进 行重新评价审核；对于新入选的供应商，企业在对供应商作出初步筛 选的基础上，对提供重要零部件、大批量供货或有可能成为供应商的 主要供应商

35、进行审核。(1)供应商审核的分类。供应商审核是对现有供应商进行表现考 评及年度质量体系审核，是供应商管理过程中的重要内容，它是在完 成供应市场调研分析、对潜在的供应商已做初步筛选的基础上针对可 能开展的供应商进行的。供应商质量体系审核那么是供应商审核的一个 重要方面，由于质量管理在企业管理中占据着特殊的重要地位，因而 一般的公司往往将供应商质量体系审核单独列出，当然也可视情况要 求将它当成是供应商审核的一局部，与供应商审核一起进行。产品审核。主要是确定供应商的产品质量，实施方法有正式供 应前的产品或样品认可检验，以及供货过程中的来料质量检查。必要 时还可以要求供应商改进产品质量以符合企业的要求

36、。过程审核。过程审核主要针对那些质量对生产工艺有很强依赖 性的产品。要保证供货质量的可靠性，往往必须深入到供应商的生产 现场了解其工艺过程，确认其工艺水平，质量控制体系及相应的设备 设施能够满足产品的质量要求。质量管理体系审核。质量管理体系审核是针对供应商整个质量 管理体系的审核，这其中不可防止地包括过程和产品的审核，一般是 参照IS09000标准或其他质量体系标准而进行的审核。在实际情况中，对于那些普通商业型供应商，采购商一般只局限 于产品审核和工艺过程审核，但是如果采购商要挑选合作伙伴，情况、公司简介（一）公司基本信息1、公司名称：XXX （集团）2、法定代表人：郝xx3、注册资本：101

37、0万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2015-5-227、营业期限：2015-5-22至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念, 秉承以人为本，始终坚持“服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为 道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提 高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人 才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品 质的需求。公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立 了工会组织，并通

38、过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制就不一样了，特别是那些管理严格、技术先进的国际大公司，它们通 常会大量采用质量保证体系的审核来控制供应链管理体系。(2)供应商审核的方法。供应商审核的主要方法可以分为主观判 断法和客观判断法。所谓主观判断法是指依据个人的印象和经验对供 应商进行的判断，这种评判缺乏科学标准，评判的依据十分笼统、模 糊；客观判断法是指依据事先制定的标准或准那么对供应商进行量化的 考核和审定，包括样品检验、小批试用、供应商绩效考评、现场调查 法等方法。样品检验。对于一个新的候选供应商，可以先采购其少量样品, 进行全性能或局部重要性能的测试和检验，作出合格与否的评价，以 便

39、初步判断该企业的产品在质量上能否被接受。如果不能完全依靠检测决定其性能，还可以将样品装在部件或最 终产品上进行试运行或试用，以便观察其性能和效果。这种方法特别 适用于候选供应商是国外企业，对它进行第二方审核或现场调查比拟 困难的情况。小批试用。对于重要物资，一般还需进行小批量试用。采购部 采购小批量物料，质量管理部对小批量物料进行入厂检测并出具检验 报告。检验合格的物料，由技术部门(R&D)或工艺部门(PE)组织生产部试用并出具“小批量试用报告”。试用后的（半）成品，由质量 管理部进行检测并出具相应测试报告。供应商绩效考评。对某些已有多年合作关系的供应商，可根据 其近几年供货的业绩表现加以评价

40、，以便决定是否可以纳入合格供应 商的范围。对于合格供应商，也应进行业绩评定，以便在调整合格供 应商名单时决定该企业是否可以继续保存为合格的供应商。业绩评定的工程一般包括：质量、价格、交货期、配合度等专业 人员参与的全面审核，它通常将问卷调查和现场审核结合起来。现场调查。对供应商进行现场调查，调查内容的深度和广度与 采购的物资对最终产品，的影响相一致。在现场调查前，拟定评分表，并针对评分表，制定出评分标准。 应编写现场调查计划并组成调查组。调查组成员一般包括采购部、质 量管理部、生产技术部、产品研发部等部门的代表。应将现场调查计 划提前发给供应商。（3）供应商的审核与评价方式。企业对供应商的评价

41、，可以根据 采购或外协产品的重要性而选择上述方法中的一种或几种的组合。重要物资供应商的评价。新的候选供应商：书面调查+样品检验+小批量试用+现场调查（或第二、第三方审核）老的供应商：书面调查+业绩评定+现场调查一般物资供应商的评价。新的候选供应商：书面调查+样品检验+现场调查老的供应商：业绩评定+现场调查辅助物资供应商的评价。新的候选供应商：书面调查+样品检验老的供应商：书面调查+业绩评定以上各项调查评价工作完成后，应有一个总的评价结论，即所评 价的供应商是否可纳入合格供应商名单中。九、采购供应的质量职能随着全面质量管理的深入与开展，企业供应部门的工作不再限于 原材料的订货和付款业务，增加了许

42、多质量管理的工作。原材料、外 购件的质量问题，尽管合同规定协作厂要赔偿损失，但由此造成公司 生产过程的损失、产品出厂后企业信誉的损失绝不是金钱可以赔偿得 了的。因此，在企业的全面质量管理中，采购部门的质量管理工作越 来越重要，它的影响往往最直接、最明显地反映在本钱、质量上，对 于制造业的企业而言，由于原材料、零部件的采购、外协的比重大， 采购供应过程的质量管理的意义就更加重大了。1、采购供应质量管理的重要性在企业质量管理体系中，采购供应质量管理是不可缺少的一环， 它是生产制造过程质量管理向前的延伸，是企业最终产品质量的基础 和可靠保证。忽视采购供应质量管理，会影响到企业最终产品的质量, 对企业

43、造成直接或间接的损失。因此，稳定提高采购供应物品的质量, 是企业确保最终产品质量、减少质量损失的重要条件。(1)采购物品的质量与企业产品质量密切相关。制造企业生产需 要的原材料、备品备件等基础物品，其质量对最终产品质量产生直接 影响。通过质量控制手段、采取各种措施稳定提高采购物品的质量， 从而确保最终产品的质量，增强企业的核心竞争力。(2)确保企业生产运营的稳定。企业的生产运营是一个“输入一 转换一输出”的过程。企业为了维持生产运营的持续稳定，必须采购 合格的原材料、备品备件等基础物品维持生产。相反，如果采购的物 品质量低下，不符合用户要求，就会影响生产的持续性，对生产计划、 工艺流程带来混乱

44、，造成经济损失。(3)采购物品质量的平安性。采购物品质量与企业生产平安有一 定的关联性，将不满足企业质量要求的采购物品投入生产流程，就有 可能造成质量事故，对企业的生产运营造成经济损失或对企业员工造 成人身伤害。因此，在物品选型时要注意所选用物品的可靠性和平安性，在采购过程中，一定要注重执行企业的采购标准，注重采购物品 的质量控制，将采购物品的质量风险降到最低。2、采购供应过程的质量管理职责生产制造用的各种原材料，外购外协件，要满足产品质量要求， 因此必须认真进行选择。要从经济性、交货期、交货质量及供应单位 保证质量的能力等方面进行综合考查，然后择优选购采购。供应质量 的好坏，直接影响企业产成

45、品（或中间产品）的质量。随着企业的不 断开展与壮大，与供应商的合作也日益广泛。物品的采购供应量越来 越大，采购供应的质量管理在企业质量管理中也日显重要。采购部门 要重视质量管理和控制，采取有效措施，确保采购过程的质量的稳定 和提高。采购工作的质量职能如下。（1）严格按技术规格、工艺文件认真选购。（2）货物入厂前要严格检验，合格的才允许入库，并保存好。（3）调查及了解供应单位的产品质量保证能力，并进行信息反应。（4）保证向生产单位（制造部门）提供优质、足量的原材及外购外协件。采购供应不只是采购部门的事，其活动职能要分配到有关部门去 实施，采购供应涉及设计（R&D）、工艺（PE）、检查（0C）、质

46、量 管理（QA）、生产、财务等许多部门。采购供应过程具有两大质量管理职责。（1）保证质量的业务。保证质量的业务活动包括选定供应商，与 供应商签订质量保证协议，明确质量、产量、交货期及目标价格的要 求。对供应商进行监督指导、帮助，以及对供应商的能力进行评价， 共同建立质量保证体系。这些工作要与质量、生产、检查等有关供应 商管理部门配合进行。（2）对采购品的质量控制。对采购品的质量控制包括进货检查、 交货期管理、库存量管理、订货、费用的支付等。进货检查是对采购 时的抽样检验或者全部检验，或者依据合同在使用中识别质量。十、工程经济效益分析（一）生产规模和产品方案本期工程所有基础数据均以近期物价水平为

47、基础，工程运营期内 不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假 设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）工程计算期及达产计划确实定为了更加直观的表达工程的建设及运营情况，本期工程计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。工程自投入运营后 逐年提高运营能力直至到达预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期工程达产年预计每年可实现营业收入14400. 00万元；具体测 算数据详见一营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号工程第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0. 0010800. 0011520.

48、0014400. 002增值税0. 00543. 77580. 02631.652. 1销项税0. 001404. 001497. 601872.002. 2进项税0. 00860. 23917. 581240.353税金及附加0. 0065. 2569.6075. 803. 1城建税0. 0038. 0640.6044. 223. 2教育费附加0. 0016. 3117. 4018.953. 3地方教育附加0. 0010. 8811.6012.63（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实 施增值税转型改革假设干问题的通知及相关规定，本期工程达产年应 缴纳增值税

49、计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=631. 65万元。（三）综合总本钱费用估算本期工程总本钱费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、 工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、 其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期工程年综合总本钱费用的估算是以产品的综合总本钱费用为 基点进行，根据谨慎财务测算，当工程到达正常生产年份时，按达产 年经营能力计算，本期工程综合总本钱费用11371.52万元，其中：可 变本钱9295.56万元，固定本钱2075. 96万元。达产年工程经营本钱 10851.85万元。具体测算数据详见一综合总本钱费用估算表所示。综合总本钱费

50、用估算表单位：万元序号工程第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0. 006617. 177058.328822. 902工资及福利费0. 00472. 66472. 66472. 663修理费0. 00247. 58247. 58247. 584其他费用0. 001308.711308.711308.714. 1其他制造费用0. 00126. 43126. 43126. 434. 2其他管理费用0. 00107.21107. 21107.214.3其他营业费用0. 001075.071075. 071075.075经营本钱0. 008646. 129087. 2710851.856折

51、旧费0. 00361.06361.06361. 067摊销费0. 007.427.427.428利息支出0. 00151. 19151. 19151. 199总本钱费用0. 009165.799606. 9411371. 529. 1其中：固定本钱0. 002075.962075. 962075. 969. 2可变本钱0. 007089.837530.989295.56（四）税金及附加本期工程税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地 方教育附加。根据谨慎财务测算，本期工程达产年应纳税金及附加 75. 80万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期工程达产年利润总额（

52、PFO）： 利润总额=营业收入-综合总本钱费用-税金及附加工2952. 68 （万元）。企业所得税税率按25. 00%计征，根据规定本期工程应缴纳企业所 得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税二应纳税所得额义税率 =2952. 68X25. 00%=738. 17 （万元）。（六）利润及利润分配该工程达产年可实现利润总额2952. 68万元，缴纳企业所得税738. 17万元，其正常经营年份净利润：净利润二达产年利润总额-企业 所得税=2952. 68-738. 17=2214. 51 （万元）。利润及利润分配表单位：万元度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进 一步提升。围

53、绕公司战略和高质量开展，以提高全员思想政治素质、 业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向， 持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发 展的良性互动。序号工程第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0. 0010800. 0011520. 0014400. 002税金及附加0. 0065. 2569.6075.803总本钱费用0. 009165. 799606. 9411371. 524利润总额0. 001568.961843. 462952.685应纳所得税额0. 001568.961843. 462952.686所得税0. 00392. 24460.

54、87738. 17二、产业环境分析保持经济社会平稳较快开展，提高开展质量和效益，开展平衡性、 包容性和可持续性不断增强，确保如期全面建成小康社会。到2017年, 全区地区生产总值和城乡居民人均收入比2010年同口径翻一番；到 2020年，全区地区生产总值迈上新台阶，城乡居民人均收入同步提升。产业支撑更加有力。“三大新兴产业”实现快速开展，传统产业进一步提质增效，初步构建起支撑区域开展的产业新体系。城市品质更加优良。进一步突出以人为本，城市综合功能进 一步完善，环境质量不断提升，社会民生持续改善。人民生活更加美好。就业、教育、文化、卫生、体育、社保、 住房等公共服务体系更加健全，初步实现城乡基本

55、公共服务均等化， 人民群众生活质量、健康水平和文明素质不断提高，参与感、获得感、 幸福感显著增强。7净利润0. 001176.721382.592214. 518期初未分配利润0. 000. 001059. 052197.479可供分配的利润0. 001176.722441.644411. 9810法定盈余公积金0. 00117. 67244. 16441. 2011可供分配的利润0. 001059.052197.473970.7912未分配利润0. 001059. 052197.473970.7913息税前利润0. 002112.392455.523842. 04（四）财务内部收益率（所得税

56、后）工程财务内部收益率（FIRR）,系指工程在整个计算期内各年净 现金流量现值累计为零时的折现率，本期工程财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR） =18.79%。本期工程投资财务内部收益率18.79%,高于行业基准内部收益率, 说明本期工程对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均 水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指工程按设定的折现率，计算项 目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV） =3195.07 （万元）。以上计算结果说明，财务净现值3195. 07万元（大于0）,说明本期工程具有较强的盈利能力，在财务上是可

57、以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以工程的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是 财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计 现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当 年净现金流量,本期工程投资回收期：投资回收期（Pt） =6. 19年。本期工程全部投资回收期6. 19年，要小于行业基准投资回收期， 说明工程投资回收能力高于同行业的平均水平，这说明工程的投资能 够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。工程投资现金流量表单位：万元序号工程第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0. 000. 0010800. 0011520.

58、0014400. 001.1营业收入0. 000.0010800. 0011520. 0014400. 002现金流出3410. 073410. 079901.419236.2112435. 032. 1建设投资3410.073410. 072. 2流动资金0.001190.0479. 341507.382.3经营本钱0. 008646. 129087.2710851.852.4税金及附加0.0065. 2569. 6075.803所得税前净现金流量3410. 07-3410.07898. 592283.791964.974累计所得税前净现金流量3410. 07-6820.14-5921. 5

59、5-3637. 76-1672. 795调整所得税0. 00528. 10613. 88960. 516所得税后净现金流量3410. 07-3410. 07506. 351822.921226. 807累计所得税后净现金流量3410. 07-6820.14-6313. 79-4490. 87-3264.07计算指标1、工程投资财务内部收益率（所得税前）：26. 00%；2、工程投资财务内部收益率（所得税后）：18.79%；3、工程投资财务净现值（所得税前，ic=10%） ： 6280. 91万元;4、工程投资财务净现值（所得税后，ic=10%） ： 3195. 07万元;5、工程投资回收期（所

60、得税前）：5. 48年；6、工程投资回收期(所得税后)：6. 19年。(七)债务资金归还计划本期工程按照“按月还息，到期还本”的模式归还建设投资借款 计算，还款期为10年。借款归还资金来源主要是工程运营期税后利润。(A)利息备付率测算按照建设工程经济评价方法与参数(第三版)的规定，利息 备付率系指在借款归还期内的息税前利润(EBIT)与应付利息(PI) 的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出工程归还债务利息的 保障程度，本期工程达产年利息备付率(ICR)为25.41。本期工程实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接 受值，说明本期工程建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。(九)偿债