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文档简介

1、1、公司基基本情况公司名称:丰源实业业有限责任任公司(以以下简称丰丰源公司)经营地址:昌吉市建建设路211号基本存款账账户开户行行:中国工工商银行昌昌吉市分行行建设路分分理处账 号:477000222609900366366668纳税人登记记号:4665280010400131884,为增增值税一般般税人,税税率为177%主要产品:生产A、B两种产产品机构设置:公司内设设一个生产产车间(该该生产车间间进行全部部工艺流程程的加工),另另设若干个个党群和行行政职能部部门、一个个销售机构构。会计核算组组织:公司司集中核算算2、有关人人员: 法人代表:张建军会计主管:丁强会 计:实习习学生出 纳:李红

2、红艳保 管 员员:冯磊3、公司会会计制度会计核算程程序:记账账凭证账务务处理程序序 成本核算:采用品种种法计算产产品成本盈余公积:在年末一一次提取,法法定盈余公公积提取比比例为100%。(三)有关关账户余额额资料1、2000年11月月末各总分分类账户余余额,见表表1。表1: 各各总分类账账户余额表表 单位:元账 户借或贷金 额账 户借或贷金 额库存现金借3 0000累计折旧贷2 2222 0000银行存款借4 9422 1000应付票据贷50 0000交易性金融融资产借350 0000短期借款贷200 0000应收票据借100 0000应付账款贷106 1100应收账款借150 0000预收账

3、款贷100 0000其他应收款款借6 0000应付职工薪薪酬贷95 0000原材料借735 0000应交税费贷45 0000库存商品借2220 000预提费用贷40 0000待摊费用借23 0000实收资本贷9 0000 0000固定资产借7 6400 0000资本公积贷2 0000 0000无形资产借375 0000盈余公积贷164 0000本年利润贷2 3088 0000未分配利润润贷214 0000合 计16 5444 100016 5444 10002、2000年11月月末有关明明细分类账账户余额,见见表2、33、4、55、6。表2: 库库存商品明明细账户余余额表产品名称单 位数 量单

4、 价金 额 A产品件10 00001101 1000 0000B产品件8 00001401 1200 0000合 计2 2200 0000表3: 原材料明明细账户余余额表材料名称单 位数 量单 价金 额 甲材料千克6 000020120 0000乙材料千克4 500060270 0000丙材料千克4 500050225 0000丁材料千克8 000015120 0000合 计735 0000表4: 应收账款款明细账户户余额表一级科目明细科目借或贷金 额 应收账款光华建材有有限责任公公司借58 5000红星实业有有限责任公公司借91 5000合 计150 0000表5: 应付账款款明细账户户余额

5、表一级科目明细科目借或贷金 额 应付账款华运机电有有限责任公公司贷93 6000庭州建材有有限责任公公司贷12 5000合 计106 1100表6: 应交税费费及其他应应交款明细细账户余额额表一级科目明细科目借或贷金 额 应交税费未交增值税税贷 30 0000应交所得税税贷 8 0000应交城市维维护建设税税贷 4 9900教育费附加加贷 2 1100合 计45 00003、2000年1-111月损益益类账户累累计发生额额,见表77(均已按按月结转)。表7: 损益类账账户累计发发生额一览览表账户名称借方发生额额账户名称贷方发生额额主营业务成成本 9 5770 0000主营业务收收入14 855

6、0 0000营业税金及及附加 995 0000其他业务收收入 1 8000 0000其他业务成成本 8000 0000投资收益 7955 0000管理费用 1 7330 0000营业外收入入 100 0000销售费用 1 5550 0000财务费用 1550 0000营业外支出出 1220 1550所得税费用用 1 1331 8550合 计15 1447 000017 4555 0000(四)丰源源公司2000年12月月份发生的的具体经济济业务及其其原始凭证证如下(原原始凭证见见附件1)11日,收收到光华公公司归还前前欠货款558 5000元。原原始凭证:No:001122日,接接受东方公公司

7、投资的的货币资金金200 000元元,存入银银行。原始始凭证:No:0002(1)(22)32日,从从武汉市前前进建材工工厂购入甲甲材料1 000千千克,每千千克20元元,计200 0000元,增值值税3 4400元;乙材料22 0000千克,每每千克600元,计1120 0000元,增增值税200 4000元。材料料已验收入入库,款项项以银行存存款支付。原始凭证证:No:0003(1)(22)(3)412月月2日,管管理人员张张小红出差差,预借差差旅费3 000元元,以现金金付讫。原原始凭证:No:0044512月月2日,向向建设银行行借入为期期3个月的的流动资金金周转贷款款60 0000元

8、。年利率为为5%。原原始凭证:No:0055612月月3日,以以银行存款款支付生产产车间设备备维修费55 3800元。原始始凭证:NNo:0066(1)(22)712月月3日,从从星海工厂厂购入丙材材料5000千克,单单价50元元,计255 0000元;增值值税4 2250元,运运费5000元(暂不不考虑增值值税),款款项尚未支支付,材料料尚未入库库。原始凭凭证:Noo:0077(1)(22)812月月4日,销销售给光明明工厂A产产品1 0000件,单单价2000元,计2200 0000元;增值税334 0000元。收收到光明工工厂开出的的为期两个个月的商业业承兑汇票票一张,面面额为233 4

9、0000元。原原始凭证:No:0088(1)(22)912月月5日,从从长城机电电工厂购入入不需要安安装的机床床一台,价价款2000 0000元,增值值税34 000元元,款项以以银行存款款支付。NNo:0099(1)(22)(3)10122月5日,以以银行存款款预付下年年度财产保保险费122 0000元。原始始凭证:NNo:0100(1)(22)11122月6日,从从武汉市前前进建材工工厂购入甲甲材料2 000千千克,单价价20元,计计40 0000元;丁材料33 0000千克,单单价15元元,计455 0000元。增值值税14 450。运费5 000元元(按重量量比例分摊摊,不考虑虑增值税

10、),材材料已验收收入库,开开出面额为为104 450元元的商业承承兑汇票一一张,期限限为三个月月。原始凭凭证:Noo:0111(1)(22)(3)(44)(5)12122月6日,33日购进的的丙材料到到达企业,验验收无误入入库,并以以银行存款款支付货款款。原始凭凭证:Noo:0122(1)(22)13122月7日,签签发转账支支票一张,预预付向阳工工厂货款11000000元。原原始凭证:No:0133(1)(22)14122月9日,签签发转账支支票支付产产品广告费费4 5000元。原原始凭证:No:0144(1)(22)15122月10日日,发放职职工工资885 0000元(通通过银行转转入职

11、工个个人储蓄账账户)。原原始凭证:No:0155(1)(22)(3)16122月10日日,以转账账支票上交交上月的税税金及教育育费附加共共450000元。(教教育费附加加21000元,城市市维护建设设税4 9900元,所所得税8 000元元,增值税税30 0000元)。原始凭证证:No:0166(1)(22)(3)(44) 17122月11日日,出售甲甲材料5000千克,销销售价款为为15 0000元,增增值税2 550元元,款收到到,存入银银行。原始始凭证:NNo:0177(1)(22)18122月11日日,销售给给五环工厂厂A产品22 5000件,单价价200元元,B产品品,5000件,单

12、价价150元元,增值税税97 7750元,款款收到,存存入银行。原始凭证证:No:0188(1)(22)19122月12日日,用银行行存款支付付本月电费费15 0000元,增增值税2 550元元,其中生生产A产品品耗用5 000元元,生产BB产品耗用用6 0000元,生生产车间照照明耗用22 5000元,行政政管理部门门耗用1 500元元。原始凭凭证:Noo:0199(1)(22)(3)20122月13日日,用银行行存款支付付本月水费费5 0000元,增增值税6550元,其其中生产AA产品耗用用2 0000元,生生产B产品品耗用1 500元元,生产车车间耗用11 0000元,行政政管理部门门耗

13、用5000元。原原始凭证:No:0200(1)(22)(3)21122月13日日,张小红红出差回来来,报销差差旅费22200元,退退回现金8800元。原始凭证证:No:0211(1)(22)(3) 22122月13日日,将现金金800元元送存银行行。原始凭凭证:Noo:022223122月13日日,从向阳阳工厂购进进乙材料22 0000千克,每每千克600元,计11200000元,增增值税200 4000元(已预预付1000 0000元)。货货已验收入入库,开出出转账支票票一张补付付余款400 4000万元。原原始凭证:No:0233(1)(22)(3)24122月14日日,通过昌昌吉市政府府

14、向农村义义务教育捐捐款50 000元元。原始凭凭证:Noo:0244(1)(22)25122月14日日,为生产产A产品领领用甲材料料7 0000千克,乙乙材料3 000千千克,丙材材料8000千克。为为生产B产产品领用乙乙材料5 000千千克,丙材材料3 6600千克克,丁材料料10 0000千克克,甲、乙乙、丙、丁丁材料单位位成本分别别为20元元、60元元、50元元、15元元。原始凭凭证:Noo:0255(1)(22) 26122月15日日,支付工工商行政管管理局的行行政罚款330 0000元。原原始凭证:No:0266 27.122月15,经经股东会研研究决定接接受东风工工厂的机器器设备投

15、资资,确认价价为1000 0000元。原始始凭证:NNo:0277(1)(22)(3)28122月16日日,签发现现金支票,从从银行提取取现金2 000元元备用。原原始凭证:No:0288 29122月17日日,以现金金购买办公公用品8000元。原原始凭证:No:0299 30122月18日日,向华南南工厂销售售A产品33500件件,单价1160元,计计5600000元,BB产品10000件,单单价2000元,计22000000元,增增值税1229 2000元。产产品已发出出,货款尚尚未收到。原始凭证证:No:030031122月20日日,生产车车间领用丙丙材料2000千克,丁丁材料5888千

16、克;公司管理理部门領用用丙材料1100千克克,丁材料料60千克克;销售部部门领用丙丙材料1000千克,丙丙、丁材料料单位成本本分别为550元、115元。原原始凭证:No:0311(1)(22)(3)32122月21日日,以银行行存款偿还还到期的短短期借款1100 0000元,利利息共计22500元元(前期已已预提利息息2 0883.3元元)。原始始凭证:NNo:0322(1)(22)(3)(44)33122月22日日,收到华华南工厂本本月18日日购买A产产品购货款款889 200元元。原始凭凭证:Noo:033334122月24日日,以现金金报销行政政管理部门门招待费4455元。原始凭证证:N

17、o:034435122月25日日,支付本本月电话费费540元元。原始凭凭证:Noo:0355(1)(22)36122月25日日,接受东东海公司捐捐赠的自产产设备一套套,发票价价为35 100元元。原始凭凭证:Noo:0366(1)(22)37122月25日日,以现金金支付本厂厂职工王辉辉生活困难难补助费2200元。原始凭证证:No:037738122月30日日,月末财财产清查中中,发现甲甲材料盘亏亏750千千克,计11500元元,乙材料料盘盈200千克,计计12000元,待批批准处理(暂暂不考虑增增值税的进进项转出)。原始凭证证:No:038839122月31日日,摊销本本月应负担担的财产保保

18、险费10000元。其中,生生产车间8800元,公公司行政管管理部门2200元。管理部门门报刊费5500元,车车间设备租租赁费8000元。原原始凭证:No:039940122月31日日,分配本本月工资,生生产A产品品工人工资资300000元,BB产品工人人工资200000元元,车间管管理人员工工资50000元,公公司行政管管理人员工工资160000元,销销售人员工工资140000元。原始凭证证:No:040041122月31日日,按职工工工资总额额的14%计提职工工福利费。原始凭证证:No:041142122月31日日,按规定定计提本月月固定资产产折旧费550 0000元,其其中车间330000

19、0元,公司司行政管理理15 0000元,销销售部门55 0000元。原始始凭证:NNo:042243122月31日日,预提本本月应负担担的短期借借款利息6666.77元。原始始凭证:NNo:043344122月31日日,经审查查盘亏的甲甲材料因自自然损耗5500元,非非正常损失失800元元,保管人人员过失造造成的损失失200元元,经批准准,按规定定处理。盘盘盈乙材料料由本企业业转销。原原始凭证:No:044445122月31日日,将本月月发生的制制造费用按按生产工人人工资比例例分配转入入A、B产产品制造成成本。原始始凭证:NNo:0455(1)(22)46122月31日日,本月AA产品投产产4

20、 0000件,BB产品5 000件件,月末全全部完工入入库,结转转生产成本本。原始凭凭证:Noo:0466(1)(22)47122月31日日,按上月月末单价计计算结转本本月已售产产品的销售售成本。原原始凭证:No:0477(1)(22)(3)(44)48122月31日日,按本月月产品应交交纳的增值值税,分别别按7%和和3%计算算产品应交交纳的城市市维护建设设税及教育育费附加。原始凭证证:No:048849122月31日日,结转本本月已销售售甲材料的的成本100 0000元。原始始凭证:NNo:0499(1)(22)50122月31日日,结转有有关损益类类账户,计计算本月实实现利润总总额。原始始

21、凭证:NNo:050051122月31日日,计算并并结转本月月所得税,税税率为333%(假设设无纳税调调整事项)。原始凭证证:No:0511(1)(22)52122月31日日,结转本本年实现的的净利润。原始凭证证:No:052253122月31日日,按全年年实现净利利润的100%提取法法定公积金金。原始凭凭证:Noo:053354122月31日日,按税后后利润的330%计算算应付投资资者利润。原始凭证证:No:054455122月31日日,将 “利润分配配”各明细账账户余额结结转致“利润分配配未分配配利润”账户。原原始凭证:No:0555附件:原始始凭证No:0001 中国国工商银行行进账单(

22、收收账通知) 1 200年年12月11日 第 211 号此联是持票人开户银行交给持票人的收账通知出票人全 称光华建材有有限责任公公司持票人全 称丰源实业有有限责任公公司账 号36000044900065223772218账 号47000022600900336366668开户银行武汉市石化化支行开户银行昌吉市工行行建设路分分理处中国工商银行昌吉市建设支行转讫人民币(大大写)伍万万捌仟伍佰佰元整千百十万千百十元角分5850000票据种类转账支票 持票人人开户行盖盖章票据张数1张单位主管 会计 复核 记记账No:0002(1)根根据“002(22)”完成下列列收据空白白部分填写写,然后编编制记账凭

23、凭证。收 据据 2000年12月月2日 NNo.000042822财务专用章今 收 到:东东方公司交 来:投资款人民币(大大写): (小小写) 收款单位位盖章: 经经收人签章章:李红艳艳单位主管 会会 计 出 纳 李红艳艳 记记 账No:0002(2) 中国工商商银行进账账单(收账账通知) 1 200年年12月22日 第 211 号此联是持票人开户银行交给持票人的收账通知出票人全 称东方公司持票人全 称丰源实业有有限责任公公司账 号23000011700032551004429账 号47000022600900336366668开户银行青州市中行行天山支行行开户银行昌吉市工行行建设路分分理处中

24、国工商银行昌吉市建设支行转讫人民币(大大写)贰拾拾万元整千百十万千百十元角分¥20000000票据种类转账支票 持票人人开户行盖盖章票据张数1张单位主管 会计 复核 记记账湖 北No:0003(1) 湖北北省增值税税专用发票票开票日期:200年12月22日 发 票 联 No.0011802334购货单位名 称:丰源源实业有限限责任公司司纳税人识别别号:4665280010400131884地 址、电电 话:建建设路211号09991-288661226开户行及账账号:工行行昌支477000222609900366366668密码区第二联 发票联 购货方记账凭证40/00*31*69900/0+

25、886845/302211+-+019913122 4440004431442-233/1866-11 0001800234货物及应税税劳务名称称甲材料乙材料合计规格型号PUFJ单位千克千克数量1 00002 0000单价20发票专用章税号:35929104002138860金额20 0000120 0000140 0000税率17%17%税额3 400020 400023 8000价税合计(大大写)壹拾陆万叁叁仟捌佰元元整 (小写)¥163 800.00销货单位名 称:武汉汉市前进建建材工厂纳税人识别别号:3559291104000213888地 址、电电 话:汉汉口1277号 0227-5

26、445667788开户行及账账号:工行行汉支 0776602400014669备注收款人: 复核: 开票人:李燕 销销货单位(章章):No:0003(2) (填写) 收 料料 单 2000年12月月2日 NNo.0455301供货单位:武汉市前前进建材工工厂实 际 成成 本编号材料名称规格送验数量实收数量单位单价运杂费第二联送会计部门金额百十万千百十元角分003甲材料PU1 00001 0000千克004乙材料FJ2 00002 0000千克合 计备 注:附单据2张张主管: 会计计: 保管管:冯磊 复核核 验 收:张志强No:0003(3)完完成下列空空白支票的的填写,然然后编制记记账凭证。中

27、国工商银银行转账支支票存根发票专用章税号:359291040021388本支票付款期限十天支票号码:0144473655附加信息: 出票日期 200年12月22日收款人:武汉市前进工厂金 额:¥163 800.00用 途:购材料单位主管 会计计中国工商银银行 转账支支票 No:0144473665出票日期(大大写) 年年 月 日 付款行名名称:收款人: 出票人账账号:人民币(大写)亿千百十万千百十元角分财务专用章 用途 上列款项项请从 我账户内内支付 出票人签签章 复核 记账No:0004 借 款款 单 200年年12月22日借款部门或或姓名:张张小红借款事由:出差共需天数:一个月借款金额(人

28、人民币大写写):叁仟仟元整 (小写)¥3 0000.000领导批示同意张建军财务负责人人同意丁强借款人签章章张小红No:0005 中国国工商银行行(短期借借款)借款款凭证(回回单) 200年年12月22日 银行行编号:330401126名 称丰源实业有有限责任公公司借款单位名 称丰源实业有有限责任公公司往来账户050100110002280045放款账户050100110001320023开户银行工行建支开户银行工行建支还款期限3个月利率5%起息日期200.12.22申请金额人民币(大大写)陆万万元整亿千百十万千百十元角分借款原因用 途途周转贷款银行核定金金额¥6000000中国工商银行昌吉市

29、建设支行转讫备注:期限计划还款计划还款金金额上述借款业业已同意贷贷给并转入入你单位往往来账户,借借款到期时时应按期归归还。 此致致借款单位(银行盖章章) 2200年12月22日No:0006(2)完完成下列空空白支票的的填写,然然后编制记记账凭证。发票专用章税号:465280104011788中国工商银银行转账支支票存根本支票付款期限十天支票号码:0144473666附加信息: 出票日期2200年12月33日收款人:市机电维修公司金 额:¥5 380.00用 途:支付维修费用单位主管 会计计中国工商银银行 转账支支票 No:0144473666出票日期(大大写) 年年 月 日 付款行名名称:收

30、款人: 出票人账账号:人民币(大写)亿千百十万千百十元角分财务专用章 用途 上列款项项请从 我账户内内支付 出票人签签章 复核 记账新 疆No:0006(1) 新疆工业业企业统一一发票购货单位:丰源实业业有限责任任公司 2000年12月33日 No.0011879666货 号品名规格或或加工修理项项目计量发票专用章税号:465280104011788单位数量单价金额第二联 发票联 备注十万千百十元角分设备维修¥538000合 计人民币(大大写)伍仟仟叁佰捌拾拾元整 ¥5 3880.000单位:(盖盖章) 收款人:赵强 开票票人:李燕燕 新 疆No:0007(1) 新新疆增值税税专用发票票开票日

31、期:200年12月33日 发 票 联联 No.0011879666购货单位名 称:丰源源实业有限限责任公司司纳税人识别别号:4665280010400131884地 址、电电 话:建建设路211号09991-288661226开户行及账账号:工行行昌支477000222609900366366668密码区*73-+5447778655*+-/98 加密版本本号:011第二联 发票联 购货方记账凭证/-2775+6*9444+6311005224/56633022 4000004410032/44/0 0001879966货物及应税税劳务名称称丙材料合计规格型号HE单位千克数量500单价50发票

32、专用章税号:465280104023489金额25 000025 0000税率17%税额4 25004 2500价税合计(大大写)贰万玖仟贰贰佰伍拾元元整 (小写)¥29 250.00销货单位名 称:乌苏苏市星海工工厂纳税人识别别号:4665280010400234889地 址、电电 话:建建国路066号 09993-445693328开户行及账账号:农行行建支 0656602200013225备注收款人: 复核: 开票人:唐杰 销销货单位(章章):新 疆No:0007(2) 公公路、内河河货物运输输业统一发发票(代开开)开票日期:200年12月33日 发 票 联联 No.3455010002

33、9566机打代码机打代码机器编号002955632200622579税控码第二联 发票联 付款方记账凭证收货人及纳纳税人识别别号丰源实业有有限责任公公司465288010440131184承运人及纳纳乌苏市地方税务局代开发票专用章345010900税人识别号号乌苏市顺风风汽车运输输队465288010440652267运输项目及金额公路货物运运输500.000 其他及金额额备注(手写写无效)代开单位盖盖章运费小计¥500.00其他费用小小计¥0.000合计(大写写)伍佰元整 (小写)¥500.00代开单位及及代号乌苏市地方方税务局34501109000扣缴税额、税率完税税凭证号码码33.000

34、(税率)66.6%2004009803391(注:暂不不考虑运费费的增值税税进项税抵抵扣) 开票票人:陆红红光新 疆No:0008(1) 新新疆增值税税专用发票票开票日期:200年12月44日 记 账 联 No.0011879667购货单位名 称:光明明工厂纳税人识别别号:4665280010400131884地 址、电电 话:文文化路6号号 09991-223547760开户行及账账号:商行行乌支477000331509900255255553密码区第四联 记账联 销货方记账凭证7/1618-*5 加加密版本号号:013/933327886733835227567797/55-7100079

35、-08/13122 444000043144*38422622-23/18649 0001877967货物及应税税劳务名称称A产品合计规格型号单位件数量1 0000单价200发票专用章税号:465280104013184金额200 0000200 0000税率17%税额34 000034 0000价税合计(大大写)贰拾叁万肆肆仟元整 (小小写)¥2234 0000.000销货单位名 称:丰源源实业有限限责任公司司纳税人识别别号:4665280010400131884地 址、电电 话:建建设路211号09991-288661226开户行及账账号:工行行昌支47700022260990036636

36、6668备注收款人: 复核: 开票人:冯小刚 销货单位位(章):No:0008(2) 商业承兑兑汇票 签发日期 贰贰零零年壹拾贰贰月零肆日日 第 211 号付款人全 称光明工厂收款人全 称丰源实业有有限责任公公司账 号47000031500900225255553账 号47000022600900336366668开户银行商行乌支行号开户银行工行昌支行号汇票金额人民币(大大写)贰拾拾叁万肆仟仟元整千百十万千百十元角分¥23400000财务专用章汇票到期日日200年年2月 33 日交易合同号号码财务专用章本汇票已经经本单位承承兑,到期期日无条件件支付票款款。 此致致收款人付款人盖章章 负责;杜杜

37、荣华 经经办:李强强 2000年12月月 4 日日汇票签发人人盖章负责:杜荣荣华 经经办:李强强No:0009(2) 固定资产产验收交接接单 No.000012344200年年12月55日 金额:元资产名称规格计量单位数量单价或工程程造价安装费用其他费用合计已提折旧机床W6台1234 0000234 0000资产来源购入制造厂名长城机电使用年限10年估计残值8 0000合计人民币币(大写)贰贰拾叁万肆肆仟元整 (小写写)¥2334 0000.000验收人:刘刘静 接管人:赵红斌 主管管: 会计计: 山 东No:0009(1) 山东东省增值税税专用发票票开票日期:200年12月55日 发 票 联

38、 No.0311879886购货单位名 称:丰源源实业有限限责任公司司纳税人识别别号:4665280010400131884地 址、电电 话:建建设路211号09991-288661226开户行及账账号:工行行昌支477000222609900366366668密码区第二联 发票联 购货方记账凭证4569/466*-+ 加加密版本号号:0173-+112/9558351107+334+/-2776+6*9444+641100533 44400033126*42599-2/44/0 0331879986货物及应税税劳务名称称机床合计规格型号W6单位台数量1单价200 0000金额200 0000

39、200 0000税率17%税额34 000034 0000价税合计(大大写)贰拾叁万肆肆仟元整 (小小写)¥2234 0000.000销货单位名 称:山东东省长城机机电工厂纳税人识别别号:5227811100200358446地 址、电电 话:红红星16号号 6677867004开户行及账账号:工行行红星支 08800054440025578备注长城机电公司发票专用章税号:527811002035846收款人: 复核: 开票人:王丽红 销销货单位(章章):No:0009(3)完完成下列空空白支票的的填写,然然后编制记记账凭证。中国工商银银行转账支支票存根本支票付款期限十天支票号码:014447

40、3677长城机电公司发票专用章税号:527811002035846附加信息: 出票日期2200年12月月5收款人:长城机电工厂金 额:¥234 000.00用 途:购机床 单位主管 会计计中国工商银银行 转账支支票 No:0144473667出票日期(大大写) 年年 月 日 付款行名名称:收款人: 出票人账账号:人民币(大写)亿千百十万千百十元角分财务专用章 用途 上列款项项请从 我账户内内支付 出票人签签章 复核 记账No:0110(1)完完成下列空空白支票的的填写,然然后编制记记账凭证。中国工商银银行转账支支票存根财务专用章本支票付款期限十天支票号码:0144473688附加信息: 出票日

41、期2200年12月55日收款人中国财险昌吉分公司金 额:¥12 000.00用 途:预付下年度保险费单位主管 会计计中国工商银银行 转账支支票 No:0144473668出票日期(大大写) 年年 月 日 付款行名名称:收款人: 出票人账账号:人民币(大写)亿千百十万千百十元角分财务专用章 用途 上列款项项请从 我账户内内支付 出票人签签章 复核 记账No:0110(2) 中国财财产保险股股份有限公公司昌吉分分公司保险险费专用发发票 200年年12月55日 No.000013100 投保人险种保险金额 保险费率保险费备注丰源公司财产险 12 0000 0000112 0000.000预付下年度度

42、保险费收费专用章合计人民币币(大写)壹壹万贰仟元元整 ¥112 0000.000复核:黄同同 经办:金金明学 业务员:陈兵 单位位:(盖章章)湖 北No:0111(1) 湖北北省增值税税专用发票票开票日期:200年12月66日 发 票 联 No.0011879992购货单位名 称:丰源源实业有限限责任公司司纳税人识别别号:4665280010400131884地 址、电电 话:建建设路211号09991-288661226开户行及账账号:工行行昌支477000222609900366366668密码区第二联 发票联 购货方记账凭证*31*669550/2+36012/33022 4440004

43、420221-233/8660 0018879922货物及应税税劳务名称称甲材料丁材料合计规格型号PUUK单位千克千克数量2 00003 0000单价20发票专用章税号:35929104002138815金额40 000045 000085 0000税率17%17%税额6 80007 650014 4550价税合计(大大写)玖万玖仟肆肆佰伍拾元元整 (小写)¥99 450.00销货单位名 称:武汉汉市前进建建材工厂纳税人识别别号:3559291104000213888地 址、电电 话:汉汉口1277号 0227-5445667788开户行及账账号:工行行汉支 0776602400014669备

44、注收款人: 复核: 开票人:李燕 销销货单位(章章):武 汉No:0111(2) 公公路、内河河货物运输输业统一发发票(代开开)开票日期:200年12月66日 发 票 联联 No.00225601107688机打代码机器编号001255326200611009税控码第二联 发票联 付款方记账凭证收货人及纳税人识别别号丰源实业有有限责任公公司465288010440131184承运人及纳纳税人识别号号汉口神龙汽汽车运输队队359299104000657796运输项目及金额公路货物运运输5 0000.00 其他及金额额汉口市地方税务局代开发票专用章354020876(手写无效效)代开单位盖盖章运费

45、小计¥5 0000.000其他费用小小计¥0.000合计(大写写)伍仟元整 (小写)¥5 000.00代开单位及及代号汉口市地方方税务局35402208766扣缴税额、税率完税税凭证号码码330.000(税率率)6.66%2006110074402(注:暂不不考虑运费费的增值税税进项税抵抵扣) 开票人人:张瑜No:0111(3)(计计算填写) 运 费 分 配 表 2200年12月月6日 No.0455302材料名称购进重量(千千克)发生运费分配率分配金额(元元)甲材料2 0000丁材料3 0000合计5 00005 00005 0000会计: 制单单:赵红 复核 No:0111(4) (填写写

46、) 收 料 单 2000年12月月6日 NNo.0455302供货单位:武汉市前前进工厂第二联送会计部门实 际 成成 本编号材料名称规格送验数量实收数量单位单价运杂费金额百十万千百十元角分003甲材料PU2 00002 0000千克006丁材料UK3 00003 0000千克合 计备 注:附单据2张张主管: 会计: 保管:冯冯磊 复核 验 收:张志志强No:0111(5) 商业承兑兑汇票 签发日期 贰贰零零年壹拾贰贰月零陆日日 第第 11 号付款人全 称丰源实业有有限责任公公司收款人全 称武汉市前进进建材工厂厂账 号47000022600900336366668账 号0776002400014

47、699开户银行工行昌支行号开户银行工行汉支行号发票专用章税号:465280104013184汇票金额发票专用章税号:465280104013184人民币(大大写)壹拾拾万肆仟肆肆佰伍拾元元整千百十万千百十元角分¥10445000汇票到期日日200年年3月 55 日交易合同号号码汇票已经本本单位承兑兑,到期日日无条件支支付票款。 此致收款人付款人盖章章 负责;杜杜荣华 经经办:李强强 2000年12月月 6 日日汇票签发人人盖章负责:杜荣荣华 经经办:李强强No:0112(1) 收 料料 单根据0077(1)(22)填写 2000年12月66日 Noo.0455303供货单位:乌苏市星星海工厂实

48、 际 成成 本编号材料名称规格送验数量实收数量单位单价运杂费第二联送会计部门金额百十万千百十元角分005丙材料HE500500千克合 计备 注:附单据1张张主管: 会会计: 保管:冯冯磊 复核 验 收:张志志强No:0112(2)完完成下列空空白支票的的填写,然然后编制记记账凭证。中国工商银银行转账支支票存根发票专用章税号:465280104023489本支票付款期限十天支票号码:0144473699附加信息: 出票日期2200年12月66日收款人:乌苏市星海工厂金 额:¥29 750.00用 途:支付购材料款单位主管 会计计中国工商银银行 转账支支票 No:0144473669出票日期(大大

49、写) 年年 月 日 付款行名名称:收款人: 出票人账账号:人民币(大写)亿千百十万千百十元角分财务专用章 用途 上列款项项请从 我账户内内支付 出票人签签章 复核 记账No:0113(2)完完成下列空空白支票的的填写,然然后编制记记账凭证。中国工商银银行转账支支票存根本支票付款期限十天支票号码:0144473700财务专用章附加信息: 出票日期2200年12月77日收款人:向阳工厂金 额:¥100 000.00用 途:预付货款单位主管 会计计中国工商银银行 转账支支票 No:0144473770出票日期(大大写) 年年 月 日 付款行名名称:收款人: 出票人账账号:人民币(大写)亿千百十万千百

50、十元角分财务专用章 用途 上列款项项请从 我账户内内支付 出票人签签章 复核 记账No:0113(1) 收 据 2200年12月月7日 NNo.001150133今 收 到:丰丰源实业有有限责任公公司财务专用章交 来:预付货款款人民币(大大写):壹壹拾万元整整 ¥100 000.00 收款款单位盖章章: 经收人人签章:王王万州单位主管: 会 计: 出 纳:海江江红 记 账新 疆No:0114(1) 新疆广告告业专用发发票 No.005563844客户名称:丰源实业业有限责任任公司 2000年12月99日 项 目单 位数 量单 价金 额十万千百十元角分发票专用章税号:46528010520387

51、6广告费次14 5000¥450000合计人民币币(大写)肆肆仟伍佰元元整 ¥4 5500.000单位:(盖盖章) 开开票人:胡胡玉青No:0114(2)完完成下列空空白支票的的填写,然然后编制记记账凭证。中国工商银银行转账支支票存根发票专用章税号:465280105203876本支票付款期限十天支票号码:0144473711附加信息: 出票日期2200年12月99日收款人:市创意广告有限公司金 额:¥4 500.00用 途:支付广告费用 单位主管 会计计中国工商银银行 转账支支票 No:0144473771出票日期(大大写) 年年 月 日 付款行名名称:收款人: 出票人账账号:人民币财务专用

52、章(大写)亿千百十万千百十元角分 用途 上列款项项请从 我账户内内支付 出票人签签章 复核 记账No:0115(1)根根据0155(2)完完成空白支支票的填写写,然后编编制记账凭凭证。中国工商银银行转账支支票存根本支票付款期限十天支票号码:0144473722附加信息: 出票日期2200年 月月 日收款人: 金 额:用 途: 单位主管 会计计中国工商银银行 转账支支票 NNo:0144473772出票日期(大大写) 年年 月 日 付款行名名称:收款人: 出票人账账号:人民币(大写)亿千百十万千百十元角分财务专用章 用途途 上列列款项请从从 我账账户内支付付 出票人签签章 复复核 记账账No:0

53、115(2) 2000年12月月份工资发发放表 单位:元序号姓名岗位工资奖金应发工资扣款实发1张建军3 00002 00005 0000略5 00002王磊8004008408403张燕1 20005001 70001 70004刘强1 50008002 30002 3000102赵小兵7503001 05001 0500合计51 000034 000085 000085 0000税收 疆No:0116(1) 中中 华 人人 民 共共 和 国国 地隶属关系:县级市 税税收缴款书书 新新地缴电22005002543362号第一联 收据国库收款盖章后退缴款单位作完税凭证注册类型:其他有限限责任公司

54、司 填发日日期:2000年12月月10日 征收机关关:昌吉市市地税局缴款单位代 码码265233010110906615预算科目编码7003教教育费附加加全 称称丰源实业有有限责任公公司款项教育费附加加开户银行工行昌支级次县(市)级级账 号号47000022600900336366668收缴国库昌吉市支库库税款所属时时期 2200 年111 月 日税款限缴日日期 2200年12月110日财务专用章品目名称征税专用章课税数量计税金额或或销 售 收 入中国工商银行昌吉市建设支行转讫税 率 或或单位税额已缴或扣除除额实缴金额 教育费附附加70 0000.0003%2 1000.00金额合计(大写)贰

55、贰仟壹佰元元整 (小写写)¥2 100.00经办人:张张文明填票人:刘刘玉萍上列款项已已核收记入入收款单位位账户国库(银行行)盖章备注No:0115(3) 企业业人员工资资代发凭证证 单位代码:SB01105022049 单单位名称:丰源实业业有限责任任公司 中国工商银行昌吉市建设支行业务清讫打印日期:200.12.10 单单位:元工资款项职工人数岗位工资奖金应发工资扣款实发合计10251 000034 000085 000085 0000税收 疆No:0116(2) 中中 华 人人 民 共共 和 国国 地隶属关系:县级市 税税收缴款书书 新新地缴电22005002543363号第一联 收据国

56、库收款盖章后退缴款单位作完税凭证注册类型:其他有限限责任公司司 填发日日期:2000年12月月10日 征收机关关:昌吉市市地税局缴款单位代 码码265233010110906615预算科目编 码1003城城市建设维维护税全 称称丰源实业有有限责任公公司款 项城市建设维维护税开户银行工行昌支级 次县(市)级级账 号号47000022600900336366668收缴国库昌吉市支库库税款所属时时期 2200 年111 月 日税款限缴日日期 2200年12月110日财务专用章品目名称征税专用章课税数量计税金额或或销 售 收 入中国工商银行昌吉市建设支行转讫税 率 或或单位税额已缴或扣除除额实缴金额城

57、市建设维维护税70 0000.0007%4 9000.00金额合计(大写)肆肆仟玖佰元元整 (小写写)¥4 900.00经办人:张张文明填票人:刘刘玉萍上列款项已已核收记入入收款单位位账户国库(银行行)盖章备注税收 疆No:0116(3) 中中 华 人人 民 共共 和 国国 国隶属关系:县级市 税税收缴款书书 新新地缴电22005002543364号第一联 收据国库收款盖章后退缴款单位作完税凭证注册类型:其他有限限责任公司司 填发日日期:2000年12月月10日 征收机关关:昌吉市市国税局缴款单位代 码码265233010110906615预算科目编 码0101国国内增值税税全 称称丰源实业有

58、有限责任公公司款 项增值税开户银行工行昌支级 次县(市)级级账 号号47000022600900336366668收缴国库昌吉市支库库税款所属时时期 2200 年111 月 日税款限缴日日期 2200年12月110日财务专用章品目名称征税专用章课税数量计税金额或或销 售 收 入中国工商银行昌吉市建设支行转讫税 率 或或单位税额已缴或扣除除额实缴金额增值税276 4470.55917%17 000030 0000.000金额合计(大写)叁叁万元整 (小小写)¥330 000.000经办人:张张文明填票人:刘刘玉萍上列款项已已核收记入入收款单位位账户国库(银行行)盖章备注税收 疆No:0116(4

59、) 中中 华 人人 民 共共 和 国国 国隶属关系:县级市 税税收缴款书书 新新地缴电22005002543367号第一联 收据国库收款盖章后退缴款单位作完税凭证注册类型:其他有限限责任公司司 填发日日期:2000年12月月10日 征收机关关:昌吉市市国税局缴款单位代 码码265233010110906615预算科目编 码0483企企业所得税税全 称称丰源实业有有限责任公公司款 项企业所得税税开户银行工行昌支级 次县(市)级级账 号号47000022600900336366668收缴国库昌吉市支库库税款所属时时期 2200 年111 月 日税款限缴日日期 2200年12月110日财务专用章品目

60、名称征税专用章课税数量计税金额或或销 售 收 入中国工商银行昌吉市建设支行转讫税 率 或或单位税额已缴或扣除除额实缴金额所得税24 2442.42233%8 0000.00金额合计(大写)捌捌仟元整 (小小写)¥8 000.000经办人:张张文明填票人:刘刘玉萍上列款项已已核收记入入收款单位位账户国库(银行行)盖章备注新 疆No:0117(1) 新疆增增值税专用用发票开票日期:200年12月111日 记记 账 联 No.0011879668购货单位名 称:黄河河公司纳税人识别别号:4665280010400345668地 址、电电 话:天天泄路166号 00991-23588542开户行及账账

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