中建五局信息化系统-财务实施方案

1、 - PAGE 45 -中国建筑第第五工程局局有限公司司信息化集成成系统财务实施方方案编制人：黄琼审批人：建立日期：2009-05-20修改日期：2009-06-03确认日期：控制编号：用友软件股股份有限公公司 目 录录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc231061023 1.总体体概述 PAGEREF _Toc231061023 h 4 HYPERLINK l _TToc23310611024 2.项目需求求 PAGEREF _Toc231061024 h 5 HYPERLINK l _Toc231061025 2.1.问题汇总总 PAGEREF _Toc231

2、061025 h 5 HYPERLINK l _Toc231061026 2.2.需求综述述 PAGEREF _Toc231061026 h 5 HYPERLINK l _Toc231061027 3.项目目目标 PAGEREF _Toc231061027 h 6 HYPERLINK l _Toc231061028 4.集中中财务管理理解决方案案 PAGEREF _Toc231061028 h 7 HYPERLINK l _Toc231061029 4.1.总体规划划 PAGEREF _Toc231061029 h 7 HYPERLINK l _Toc231061030 4.1.11.IT部署

3、 PAGEREF _Toc231061030 h 7 HYPERLINK l _Toc231061031 4.1.22.整体规划划流程及说说明 PAGEREF _Toc231061031 h 7 HYPERLINK l _Toc231061032 4.1.33.财务系统统实施规划划 PAGEREF _Toc231061032 h 8 HYPERLINK l _Toc231061033 4.1.44.第一期实实施步骤 PAGEREF _Toc231061033 h 9 HYPERLINK l _Toc231061034 4.2.基础档案案集中规划划 PAGEREF _Toc231061034 h

4、 12 HYPERLINK l _Toc231061035 4.2.11.核算单位位体系 PAGEREF _Toc231061035 h 12 HYPERLINK l _Toc231061036 4.2.22.会计科目目体系 PAGEREF _Toc231061036 h 13 HYPERLINK l _Tooc23110610037 4.2.3.权限管理理体系 PAGEREF _Toc231061037 h 14 HYPERLINK l _Toc231061038 4.2.44.管理参数数集中控制制 PAGEREF _Toc231061038 h 15 HYPERLINK l _Toc231

5、061039 4.2.55.会计期间间 PAGEREF _Toc231061039 h 17 HYPERLINK l _Toc231061040 44.2.66.凭证类别别 PAGEREF _Toc231061040 h 17 HYPERLINK l _Toc231061041 4.2.77.常用摘要要 PAGEREF _Toc231061041 h 17 HYPERLINK l _Toc231061042 4.2.88.部门档案案 PAGEREF _Toc231061042 h 17 HYPERLINK l _Toc231061043 4.2.99.人员类别别 PAGEREF _Toc231

6、061043 h 18 HYPERLINK l _Toc231061044 4.2.110.人员档案案 PAGEREF _Toc231061044 h 18 HYPERLINK l _Toc231061045 4.2.111.客商档案案管理 PAGEREF _Toc231061045 h 19 HYPERLINK l _Toc231061046 4.2.112.项目档案案管理 PAGEREF _Toc231061046 h 19 HYPERLINK l _Toc231061047 4.2.113.存货档案案管理 PAGEREF _Toc231061047 h 19 HYPERLINK l _T

7、oc231061048 4.2.114.现金流量量项目 PAGEREF _Toc231061048 h 20 HYPERLINK l _Toc231061049 4.2.115.上机日志志 PAGEREF _Toc231061049 h 21 HYPERLINK l _Toc231061050 4.3.集中财务务核算管理理 PAGEREF _Toc231061050 h 21 HYPERLINK l _Toc231061051 4.3.11.集中财务务管理总体体流程 PAGEREF _Toc231061051 h 22 HYPERLINK l _Toc231061052 4.3.22.核算单位

8、位期初设置置 PAGEREF _Toc231061052 h 24 HYPERLINK l _Toc231061053 4.3.33.会计凭证证日常管理理流程 PAGEREF _Toc231061053 h 24 HYPERLINK l _Toc231061054 4.3.44.月末转账账、结账业业务 PAGEREF _Toc231061054 h 26 HYPERLINK l _Toc231061055 4.3.55.账表查询询 PAGEREF _Toc231061055 h 28 HYPERLINK l _Toc231061056 4.3.66.账簿打印印 PAGEREF _Toc2310

9、61056 h 29 HYPERLINK l _Toc231061057 4.3.77.应用价值值 PAGEREF _Toc231061057 h 29 HYPERLINK l _Toc231061058 4.4.集团对账账 PAGEREF _Toc231061058 h 29 HYPERLINK l _Toc231061059 44.4.11.协同凭证证 PAGEREF _Toc231061059 h 30 HYPERLINK l _Toc231061060 4.4.22.协同业务务设置 PAGEREF _Toc231061060 h 30 HYPERLINK l _Toc231061061

10、 4.4.33.调用协同同 PAGEREF _Toc231061061 h 30 HYPERLINK l _Toc231061062 4.4.44.应用价值值 PAGEREF _Toc231061062 h 30 HYPERLINK l _Toc231061063 4.5.资产管理理 PAGEREF _Toc231061063 h 31 HYPERLINK l _Toc231061064 4.5.11.资产管理理总体流程程 PAGEREF _Toc231061064 h 31 HYPERLINK l _Toc231061065 4.5.22.资产信息息规划 PAGEREF _Toc231061

11、065 h 32 HYPERLINK l _Toc231061066 4.5.33.固定资产产增加流程程 PAGEREF _Toc231061066 h 35 HYPERLINK l _Toc231061067 4.5.44.固定资产产减少流程程 PAGEREF _Toc231061067 h 36 HYPERLINK l _Toc231061068 4.5.55.固定资产产变动 PAGEREF _Toc231061068 h 36 HYPERLINK l _Toc231061069 4.5.66.卡片实物物图片上传传 PAGEREF _Toc231061069 h 37 HYPERLINK

12、l _Toc231061070 4.5.77.固定资产产业务生成成凭证 PAGEREF _Toc231061070 h 38 HYPERLINK l _Toc231061071 4.5.88.资产账表表查询 PAGEREF _Toc231061071 h 39 HYPERLINK l _Toc231061072 4.5.99.应用价值值 PAGEREF _Toc231061072 h 40 HYPERLINK l _Toc231061073 4.6.应收应付付 PAGEREF _Toc231061073 h 40 HYPERLINK l _Toc231061074 4.6.11.应收管理理 P

13、AGEREF _Toc231061074 h 40 HYPERLINK l _Toc23310611075 4.6.2.应付管理理 PAGEREF _Toc231061075 h 41 HYPERLINK l _Toc231061076 4.6.33.应收应付付管理总体体流程 PAGEREF _Toc231061076 h 41 HYPERLINK l _Toc231061077 4.6.44.往来单位位管理 PAGEREF _Toc231061077 h 41 HYPERLINK l _Toc231061078 4.6.5.业务单据据管理 PAGEREF _Toc231061078 h 41

14、 HYPERLINK l _Toc231061079 4.6.66.单据核销销处理 PAGEREF _Toc231061079 h 42 HYPERLINK l _Toc231061080 4.6.77.统计分析析 PAGEREF _Toc231061080 h 42 HYPERLINK l _Toc231061081 4.6.88.应用价值值 PAGEREF _Toc231061081 h 42 HYPERLINK l _Toc231061082 5.签字字(盖章)确认 PAGEREF _Toc231061082 h 43总体概述中国建筑第第五工程局局有限公司司（以下简简称中建五五局）是世世

15、界5000强企业、中国建筑筑企业的排排头兵、中中国最具国国际竞争力力的建筑地地产集团中国建建筑工程总总公司的成成员企业。下属二级级单位200个。具有有房屋建筑筑工程施工工总承包特特级、公路路工程施工工总承包一一级、市政政公用工程程施工总承承包一级、机电安装装工程施工工总承包一一级、地基基与基础工工程专业承承包一级、建筑装修修装饰工程程专业承包包一级、隧隧道工程专专业承包一一级、公路路路基工程程专业承包包一级、建建筑工程设设计乙级、建筑工程程监理乙级级、房地产产开发二级级等资质，年年生产能力力200亿亿元以上，位位居中国建建筑总承包包商50强强、湖南省省百强企业业前10名名，先后获获“全国守守合

16、同重信信用企业”、“湖南南省优秀企企业、“全全国五一劳劳动奖状”、“中国国最具成长长性企业”、“全国国优秀施工工企业”等等称。目前应国家家建设部特特级资质要要求，中建建五局正全全面部署信信息化建设设工程，集集团各子（分分）公司因因自身的核核算或管理理需要，也也选用了中中建总局NNC3.11的财务应应用系统，或或单独使用用了用友UU8财务系系统，实现现了局部的的系统应用用，这些分分割的系统统在当时的的环境下起起到了减轻轻工作负荷荷，提高工工作效率的的作用。这这此系统由由于没有统统一规划，各各业务系统统没有实现现信息化集集成，导致致这些系统统不能很好好地满足整整个集团集集中管理的的需要。根据中建五

17、五局工作安安排，由局局资金财务务部、局信信息中心和和用友软件件股份有限限公司组成成的调研小小组从022月17日到03月10日对中建建五局本部部及下属六六家公司进进行了的财财务管理信信息化需求求调研，调调研范围主主要涉及各各单位当前前的业务管管理、财务务管理现状状和未来规规划、项目目需求。我们对本次次调研情况况进行了整整理、分析析，归纳出出中建五局局财务信息息化的需求求，并结合合我们在建建筑行业的的财务信息息化的理解解和经验，提提出我们针针对中建五五局的应用用规划建议议，形成了了本调研报报告。调研研报告分为为两个部分分：需求分分析和应用用方案。由由于调研时时间原因，可可能对贵公公司的理解解存在错

18、误误或偏差，请请予以批评评指正。在公司财务务管理部的的安排与协协调下，得得到了公司司及分公司司各部门的的大力配合合，为此次次财务管理理信息化调调研的顺利利进行给予予了巨大的的支持，在在此我们调调研小组致致以衷心的的感谢！项目需求问题汇总通过调研分分析，我们们从财务信信息化的角角度来看，存存在两个方方面问题。现有的财务务系统将不不能支持当当前公司信信息化系统统的集成，财财务核算体体系和加强强财务监管管的要求。缺乏一个个公司统一一财务信息息监管信息息平台相关关管理措施施的贯彻情情况不能够够做到及时时有效的信信息反馈，财财务监管手手段匮乏，存存在较大管管理漏洞。公司信息化化规划和战战略尚不清清晰，公

19、司司及分公司司信息系统统建设可以以理解为“齐头并进进、纵横交交错”，而且集集成度低，各各系统数据据不能共享享，信息孤孤岛现象严严重。 需求综述综合分析调调研成果，我我们总结出出中建五局局财务管理理信息化需需求如下：在统一系统统平台、统统一财务制制度规范、统一基础础数据、统统一核算口口径的基础础上，建立立集会计核核算、资金金结算、网网络报表的的财务集中中管控平台台；通过财务与与业务系统统（人力资资源、项目目管理、办办公自动化化）的有效效集成，满满足公司各各层面对经经营活动财财务信息的的真实性、准确性、及时性的的要求；通过资金集集中监控、资金计划划控制，财财务在线审审批等应用用的实施，实实现财务管

20、管理对经营营业务活动动的事前预预测计划、事中审批批控制与事事后核算分分析；通过建立统统一、规范范的会计报报告体系，搭搭建从孙子子公司子公司集团的多多级报表管管理体系，实实现内部往往来款项的的自动核对对、抵消，支支持报表的的逐级合并并，规范报报表体系。通过对财务务信息的深深度数据分分析挖掘，满满足公司对对财务决策策、资产管管理等方面面的信息要要求。项目目标根据中国建建筑第五工工程局有限限公司的集集中财务管管理需求，集集中财务管管理系统的的主要应用用目标如下下：集团建立统统一的会计计制度。通通过系统参参数的设置置，做到各各子（分）公公司会计核核算口径一一致，核算算标准及方方法一致，以以保障集团团统

21、一的会会计制度得得到贯彻执执行。建立统一的的会计科目目体系。集集团制定标标准的会计计科目方案案，集团控控制会计科科目到末级级，下级单单位不能增增加明细科科目，严格格由集团控控制。建立统一的的会计核算算流程。各各子（分）公公司必须按按照集团统统一的会计计核算制度度进行账务务处理，同同一环节的的会计处理理不允许存存在差异，以以保障会计计信息的可可比性。应用信息化化系统集成成的解决方方案，总账账与固定资资产、存货货、应收应应付报账中中心、项目目管理和人人力资源等等系统集成成使用，大大部分凭证证可以通过过业务系统统自动生成成凭证。设置内部对对账规则、启用协同同凭证，由由系统提高高协同往来来，往来的的发

22、起方发发生业务时时可及时通通知接受方方确认，避免免由于内部部交易双方方主体核算算的时间差差，人为错错误等原因因而导致月月末内部交交易账务不不平、往来来不符，确确保内部交交易双方准准确及时处处理，快速速对账。报表管理主主要是内部部报表，尽尽量做到统统一报表格格式、表间间公式、报报送时间，集团集中设置填报范围和填报主体，做到集团统一的会计报告制度贯彻执行。通过对内部部交易、投投资等业务务的抵消、自动生成成抵消分录录，快速编编制整个集集团的合并并会计报表表。建立应收应应预警平台台，对应收收款项进行行报警提示示，督促及及时催款，对对在付款项项进行报警警提示，及及时付款。建立应收收款项账龄龄分析、欠欠款

23、客户分分析等机制制。建立各子（分分）公司全全面、详细细的固定资资产卡片及及台账。规规范对固定定资产的新新增、减少少、调拨、划转等日日常核算。准确实施施对固定资资产折旧、残值的价价值核算。建立固定定资产评估估、减值准准备计提等等完备的管管理体系。集中财务管管理解决方方案总体规划IT部署集中财务管管理信息化化系统是多多级组织财财务管理的的发展趋势势，在集中中式管理方方式下，不不但可以实实现实时的的录入、查查询和控制制，而且由由于客户端端无需安装装应用软件件及数据库库，因而大大大减低了了实施、服服务、升级级的时间和和成本，即即其能够以以最低的成成本、最小小的维护量量来满足更更高的管理理要求。针针对中

24、建五五局的集中中管理要求求，IT部部署如下图图所示：【说明】1集团信信息中心设设置多台服服务器，作作为总部的的中心数据据服务器集集群和应用用服务器集集群，组成成双机热备备，可以保保证系统的的稳定和数数据的安全全，并配置置磁盘机进进行数据备备份；同时时在应用服服务器通过过防火墙与与互联网隔隔离，确保保应用服务务器的安全全。2各级操操作人员都都通过互联联网登录到到集团应用用服务器进进行相关处处理，各级级单位不需需要做任何何的系统配配置工作。整体规划流流程及说明明【流程说明明】在客户化平平台中由集集团统一设设定好统一一的业务处处理流程、参数设置置、统一基基础档案的的分类编码码规则，客客商档案、存货档

25、案案、项目信信息档案集集中在集团团层面统一一维护，并并分配到下下级各单位位，属各模模块共用档档案资源。应收应付模模块通过处处理相关的的业务单据据，自动生生成相应记记账凭证传传递到总账账系统中。网络报表系系统从系统统中抽取数数据，生成成相应报表表，同时通通过报表能能够联查到到余额表、明细表、凭证。合并报表从从网络报表表系统中取取汇总数，并并根据合并并要求生成成抵销凭证证，最终生生成合并报报表。固定资产管管理完成日日常业务处处理后，自自动生成相相应记账凭凭证传递到到总账系统统中。通过在集团团对账模块块设置内部部交易协同同规则，在在交易双方方自动生成成协同凭证证。财务系统实实施规划从公司的当当前状况

26、分分析，由于于是强强合合并，公司司的内部管管理的整合合重组还需需要一段时时间去调整整、优化，各各部门的相相关管理制制度政策基基本处于完完善和发布布中，各项项业务的流流程还有未未定型，因因此从行业业经验来看看，当前公公司合并重重组前总部部及各分公公司应用较较为成功的的信息系统统将会继续续应用一段段时间，保保障原有科科学的管理理能够持续续，待时间间成熟的阶阶段才进行行系统平台台统一建设设。因此从从财务信息息化角度看看，首先要要解决的在在较短时间间内为公司司建立一个个统一的财财务信息平平台，建立立有效的财财务集中监监管体系，建建立与主要要业务管理理信息系统统的系统对对接，达到到数据及时时共享，建建立

27、数据分分析与决策策支持系统统，为公司司领导的进进一步完善善和优化管管理提供科科学的依据据。因此快速实实施财务信信息化可以以在深化合合并重组过过程中为公公司领导经经营决策的的提供及时时、真实、有效的信信息。我们们从较短的的时间内快快速实现公公司级财务务信息化，满满足公司管管理决策需需要角度考考虑建议实实施阶段可可以采用如如下方式：第一阶段：建立统一财财务集中管管控平台；实现会计集集中核算，建建立财务集集中监控体体系；实现公司财财务报表的的自动采集集与生成； 应用功能：总账、现现金银行、固定资产产、报表。第二阶段：优化和完善善财务核算算及监控体体系；建设公司资资金管理系系统；实施资金集集中监控；实

28、现主要经经营活动的的财务审核核过程控制制；应用功能：应收管理理、应付管管理、报账账管理、资资金管理、银企互联联。第三阶段：实现与主要要业务管理理系统的集集成应用；实现应收应应付管理、网上报销销管理；建设基于数数据仓库的的财务分析析体系；应用系统功功能：网上上报销、应应收管理、应付管理理、成本管管理。说明：财务与业务务集成应用用的实施需需要根据公公司业务管管理系统建建设情况来来规划在第第二阶段还还是第三阶阶段实施，成成本管理需需实现与业业务系统集集成后才可可以实施。项目管理、资产设备备管理、合合同管理等等定制和实实施根据需需求待定。第一期实施施步骤根据中建五五局集团的的要求，要要在六月开开始启用

29、核核算系统，同同时停止使使用NC33.1系统统，与U88系统并行行数据一个个季度。新新系统要根根据特级资资质的要求求，满足财财务核算的的需求，可可及时快捷的的出具各种报报表。为实实现这一目目标我们将将一阶段的的实施工作作安排如下下:基础数据的的整理按调研模版版收集基本本档案的数数据，严格格按照模版版要求进行行数据整理理。确立集团的的组织架构构，即在系系统中建立立的账套体系，最最好是按照照报表编制制的结构来来设置，如如下图所示示：会计科目体体系设置，目目前中建五五局集团已已经设置好好了集团级级的科目体体系，公司司级科目需需要进行分分配，科目目级次由集团团控制到末末级，辅助助项可以由由各成员单单位

30、可根据自己己的实际情情况进行设设置。基础数据的的导入，财财务核算需需要使用到到的基础数数据如：部部门档案，地地区档案，客客商档案，项项目档案等等，可以将将整理完成成的档案导导入用友NNC系统，如如果数据导导出准确规规范，一周周之内可以以完成数据据的导入。固定资产数数据的导入入资产类别的的确定，按按照下表的的内容整理理好集团统统一的资产产类别：类别编码类别名称使用年限净残值率单位计提属性折旧方法01运输设备510正常计提平均年限法法(一)02办公设备510正常计提平均年限法法(一)03机器设备510正常计提平均年限法法(一)04检测设备1010正常计提平均年限法法(一)05其他设备510正常计提

31、平均年限法法(一)定资产卡片片整理，将将固定资产产卡片从原原财务系统统中导出，按按我们提供供的固定资资产导入的的EXCEEL模板（如如下图）进进行整理，然然后导入到到用友NCC系统。如如果数据整整理准确规规范可在一一周之内完完成数据导导入。资产编码类别名称资产名称规格型号存放地点使用状况增加方式折旧方法管理部门使用部门开始使用日日期使用月限已计提月份份原币原值本币原值累计折旧减值准备净值固定资产启启用时间均均为20009年011月，原始始卡片数据据是截止到到20088年12月月31日。期初余额录录入 按照照中建五局局集团的要要求，全局局执行新会会计准则，有有四家试点点单位五局局机关财务务部、安

32、装装公司核算算部、装饰饰公司长沙沙项目部和和三公司中中环混凝土土公司从22008年年12月开开账，其余余账套从22009年年01月开开始启用总总账。原NNC3.11的财务数数据，将升升级到NCC5.5系系统，但由由于辅助项项发生变化化，各公司司财务人员员需要重新新修改与核核对。原NC3.1的凭证证数据，将将升级导入入到NC55.5系统统，但由于于辅助核算算变化，各各公司财务务人员需要要仔细核对对每张凭证证。期初余额及及凭证核对对完成后，即即可开展77月份的业业务操作，在在新系统中中录入凭证证，生成报报表。基础档案集集中规划核算单位体体系本次纳入到到中建五局局集团集中中财务管理理信息化系系统的核

33、算算单位，包包括中建五五局母公司司下直属公公司、三公公司、土木木公司、地地产公司及及资产管理理管理等150多多家子（分分）公司。公司组织织结构如下下图所示：中建五局集集团的组织织架构分为为一级公司司、二级公公司、三级级公司。在在软件中建建立多个数据据账套供分分子公司存存放数据，在在数据账里里分别为每每级的各个个公司建日日常业务核核算账，各各个公司日日常核算数数据集中存存放，日常常核算遵守守上级公司司制定的核核算制度。账套设置原原则：单位编码规规则：根据据现阶段各各单位的产产权关系，将将各单位系系统编码级级次分三级级，编码规规则由局信信息中心统统一编码。单位体系结结构如下图图所示：会计科目体体系

34、中建五局集集团公司根根据集中中中建总局财财务核算的的要求，需需建立了一一套比较完完善的会计计科目体系系，同时要要适应新会会计准则的的要求。为为了进一步步规范各级级单位账务务核算，相相关模板的的设置以及及报表的统统一设置、汇总，集集团对所有有单位的会会计科目进进行统一规规划，建立立所有单位位适用的标标准科目体体系。将建立的科科目下发给给各单位使使用，各单单位在接受受集团下发发的会计科科目后，经经过设置是是不允许增增加明细科科目。辅助核算设设置：对于部分科科目可由集集团统一设设置二级或或三级明细细科目和辅辅助核算，主主要辅助项项设置：各公司的可可能合并多多个项目的的数据，则则需要将涉涉及到项目目数

35、据的科科目均设置置“工程项目目辅助核算算”“应收账款款”、“预付账款款”、“应付账款款”、“预收账款款”科目,考考虑到财务务核算管理理及合并报报表要求，对对这些科目目明细科目目并相应设设置“客商辅助助核算”、“工程项目辅辅助”； 对“库存现现金”、“银行存款款”及明细科科目，基于于财务核算算需求和现现金流量表表的要求，设设置“现金流量量项目”、“银行档案案”辅助核算算。对于“营业业费用”和“管理费用”及其明细细科目由于于需要核算算到具体部部门，故将将这些科目目设置“部门辅助助核算”。其他集团没没有要求的的科目，下下级单位可可以根据自自己的需要要设置相应应的辅助核核算。科目权限控控制:根据集中财

36、财务管理要要求, 会会计核算统统一采用企企业新会计计制度，为为了统一与与规范出版版系统的集集中核算，同同时考虑到到系统的扩扩展性，将将科目设置置为八级科科目核算体体系，即：4-2-2-2-2-2-2-2； 当上级单位位分配科目目后下级单单位即可使使用，无需需重复设置置，这样可可以保证集集团会计科科目的一致致性。由于于下级单位位需要对集集团下发的的科目体系系中部分科科目进行个个性化业务务要求的修修改,故对对集团统一一的科目进进行末级科科目控制，如下图：权限管理体体系在基于B/S架构的的集中财务务管理系统统中，由于于支持在任任意有网络络的地方进进行财务处处理，使得得数据可以以集中存放放，集中管管理

37、，大大大降低系统统的维护成成本与效率率。同时由由于数据的的大集中，必必然需要严严密的权限限管理体系系来支撑。现结合中中建五局集集团的权限限管理需要要，同时考考虑到人员员角色的变变动，对中中建五局集集团的权限限管理体系系采用按角角色进行规规划，即统统一只对角角色进行权权限设置，在在角色权限限设置好以以后,把具具有此角色色的操作员员加入到此此角色中。实现权限限管理既安安全，又灵灵活地配置置，具体角角色规划如如下：集团领导：用于集团团领导查询询所有单位位相关数据据，方便领领导查询相相关财务管管理数据和和资料，即即开通相关关的查询权权限与审批批权限，具具体的详细细权限经双双方讨论后后再统一设设置；总会

38、计师：用于集团团管理人员员查询所有有单位相关关数据；系统管理员员：用于集集团维护员员维护NCC系统，主主要包括建建立账套、设置账套套主管、NNC服务器器端维护，还还包括集团团参数设置置、用户管管理、权限限设置、用用户解锁、系统监视视、任务管管理等； 审核：用于于各单位凭凭证的审核核；制单：用于于各单位会会计处理凭凭证，进行行日常的账账务处理；出纳：用于于各级单位位的出纳，录录入银行对对账单，进进行日常的的银行对账账处理等。对于项目管管理权限需需要启用资资源管理权权限，针对对单账套多多项目权限限进行控制制，详见权权限管理方方案；管理参数集集中控制NC系统中中管理参数数按其控制制范围及管管理权限，

39、可可分两级：集团级、公司级。通过对集集团级和公公司级管理理参数的相相应设置，实实现对各单单位系统的全局局控制。具体的参数数设置情况况，请参见见如下设置置：1、基础设设置：集中控制参参数代码集中控制参参数名称取 值值BD0011人员类别是是否允许下下级单位增增加否BD0022客商档案是是否允许下下级单位增增加否（后续根据据实际情况况考虑做维维护点调整整）BD0044项目类型是是否允许下下级单位增增加否BD0055项目档案是是否允许下下级单位增增加否BD0099会计科目是是否集团控控制是BD1022集团会计科科目编码级级次4/2/22/2/22/2/22/2BD1033资产类别编编码级次2/2/B

40、D0211增减方式是是否允许下下级单位增增加否BD0222使用状况是是否允许下下级单位增增加否BD8044资产类别控控制级次末级KHH20004用户密码最最低位数62、总账系系统参数：参数代码总账系统参参数名称集团统一设设置GL0011是否需要出出纳签字是GL0022是否只能本本人删改凭凭证是GL0844年末结账时时是否允许许有未生成成凭证的实实时凭证否GL0822凭证打印是是否检查断断号是GL0666上月未结账账本月是否否能记账是GL0033凭证审核后后才能记账账是GL0099是否允许反反记账是GL0300是否允许反反结账是GL0333结账检查凭凭证断号是GL0344结账检查其其它系统结结账

41、状态是GL0355辅助项是否否可空否GL0366制单后是否否立即打印印否3、固定资资产参数：参数代码参数名称取值BD0200资产类别是是否允许下下级单位增增加否BD0222使用状况是是否允许下下级单位增增加否BD0233折旧方法是是否允许下下级单位增增加否BD1033资产类别编编码级次10位BD8033资产调拨时时，资产原原值入账价值为调调出资产的的那种项目目原值BD8044资产类别集集团控制到到几级末级4、报表系系统参数：报表系统参参数取 值账务系统单单位编码对对应单位结结构名称单位编码汇总结果是是否允许手手工修改否报表数据未未上报是否否允许对账账与合并 是合并结果是是否按任务务保存 否录入

42、时，可可录入的单单元格的背背景色使用默认颜颜色数据为0时时是否显示示否超级用户是是否可以修修改上报过过的数据否审核不通过过时，是否否允许上报报否会计期间会计核算期期间：根据中建五五局统一规规划要求,会计期间间按照自然然月设置。功能模块启启用时间规规划：考虑到新新老系统账账务数据的的衔接及静静态数据录录入的工作作量，将各各模块的启启用期间统统一设置为为20099年01月01日，除四四家试点单单位为20008年112月011日启用。会计年度会计期间个个数季度年度开始日日期年度结束日日期20091242009-01-0012009-12-33120101242010-01-0012010-12-33

43、1凭证类别集团统一设设定凭证类类别为：记记账凭证；各公司可可以直接调调用，有项项管理的公公司可以设设置各项目目的凭证类类别，以区区分各项目目的账务。类别简称凭证类别名名称默认币种记账记账凭证人民币A项目A项目记账账凭证人民币（公公司级）B项目B项目记账账凭证人民币（公公司级）常用摘要在日常填制制凭证的过过程中，因因为业务的的重复性发发生，经常常会有许多多摘要完全全相同，将将这些常用用摘要在系系统初始化化时就提前前预置好，在在填制会计计凭证时可可随时调用用，从而提提高业务处处理的效率率。在此次次软件实施施中我们可可以给各单单位统一设设置常用摘摘要信息，也可以由各单位自行添加。部门档案部门档案是是

44、单位建立立全面的部部门信息的的基础，为为科目按部部门做辅助助核算提供供基本的数数据信息。并为薪资管管理系统提提供共享数数据，以减减少基本信信息的录入量。部门门档案主要要为以部门门做辅助核核算的会计计科目提供供部门信息息，部门档档案由下级级单位自行行增加。编码规划：考虑到统统一的集中中管理要求求和单位部部门以后的的扩展和调调整，必须须进行合理理的编码规规划，具体体编码规则则为：2/2/2，即即每级二位位流水号。并规定各各单位统一一设置一个个公用部门门，编码为为00。根根据下面的的格式整理理，统一导导入NC系系统：公司名称部门编码部门名称上级部门中建五局集集团01董事会中建五局集集团0101总裁办

45、董事会中建五局集集团02人力资源部部人员类别人员类别是是单位根据据人员属性性不同的特特性建立的的多个人员员分类。以以便管理和和统计单位位的相关人人员信息。人员类别别可以作为为会计科目目的辅助项项进行人员员分类的详详细核算。现由于未未使用薪资资管理系统统，对人员员的划分不不要求很明明确，故人人员类别集集团统一设设定为通用用类别。人员档案人员档案为为单位管理理基本员工工信息提供供了依据，人人员档案可可以作为会会计科目的的辅助项进进行人员信信息的详细细核算。考虑到单位位人员调动动频繁的实实际情况，当当员工调离离本单位后后由于此人人的人员档档案在薪资资管理系统统中已有业业务数据，为为保证对以以往业务数

46、数据查询的的连续性此此时不能删删除该员工工的档案信信息。因此此必须对各各单位人员员档案编码码进行统一一规划。编码规则：人员档案案的编码规规则统一设设置公司编编码7-110位+四四位流水号号，不用从从编码中区区分是哪个个部门。集集中由人力力资源部导导入HR系系统：公司编码公司部门编码所在部门姓名人员编码1中建五局集集团01董事会张三0100000011中建五局集集团01董事会李四0100000021中建五局集集团0101总裁办王五010000003客商档案管管理客商分类统统一由集团团分好，共共分11大大类，下级级单位不允允许自行增增加分类；分类编码码与名称对对应关系如如下：分 类 编编 码分 类

47、 名名 称YZ业主GY供应商FB分包商XS销售商CJ承建商TZ投资单位BT被投资单位位ZN总公司内部部往来WN五局内部往往来GN公司内部单单位QT其他单位对集团内部部单位统一一在集团设设置，下发发至各核算算单位，供供各单位选选用。编码规则：单位档案由由集团统一一建立，下下级各单位位必须严格格按照集团团分配的为为准，如果果发现集团团没有内部部单位档案案，则及时时与集团相相关人员联联系，由集集团及时录录入后分配配给各单位位。集团分分配的客商商档案必须须根据各单单位实际情情况修改客客商属性。分 类规 则备 注1单位编码下发给各单单位2单位编码+4位流水水号各单位请按按实际情况况增加项目档案管管理项目

48、档案为为有需要设设置项目辅辅助核算的的科目提供供核算信息息。项目档档案由项目目管理的基基础档案部部分自动同同步，不需需要财务人人员维护。各单位分分配后直接接引用。由于对项目目核算的要要求各单位位有不同的的情况，故故集团在分分配项目档档案的内容容时需根据据各单位根根据自身的的实际情况况进行分配配。存货档案管管理根据建筑行行业的特点点，物资种种类较多，并并考虑业务务系统的兼兼容，对库库存商品、生产成本本等科目建建议设置“存货档案案”辅助核算算。原来作作为项目核核算的单位位请统一转转变为存货货档案辅助助核算。存存货一级分分类集团统统一由商约约合同部设设置，明细细分类各单单位可以根根据实际情情况增加，

49、将将具体的物物资信息设设置为存货货档案。现金流量项项目现金流量项项目统一由由集团设置置好，下级级各单位直直接使用，下下级单位在在挂现金流流量辅助核核算时必须须根据具体体的业务进进行准确的的录入，不不得随意录录入，否则则现金流量量表不准确确。详细的现金金流量项目目如下表：项目编码项目名称流入还是流流出项目0不计入流量量表的现金金01现金科目年年初余额02现金科目之之间相互流流动的现金金1现金流量表表的主表项项目11经营活动产产生的现金金流量1101销售商品、提供劳务务收到的现现金现金流入1103收到的税费费返还现金流入1108收到的其他他与经营活活动有关的的现金现金流入1110购买商品、接受劳务

50、务支付的现现金现金流出1112支付给职工工以及为职职工支付的的现金现金流出1113支付的各项项税费现金流出1118支付的其他他与经营活活动有关的的现金现金流出12投资活动产产生的现金金流量1222收回投资所所收到的现现金现金流入1223取得投资收收益所收到到的现金现金流入1225处置固定资资产、无形形资产和其其他长期资资产所收回回的现金净净额现金流入1228收到的其他他与投资活活动有关的的现金现金流入1230购建固定资资产、无形形资产和其其他长期资资产所支付付的现金现金流出1231投资所支付付的现金现金流出1235支付的其他他与投资活活动有关的的现金现金流出13筹资活动产产生的现金金流量133

51、8吸收投资所所收到的现现金现金流入1340取得借款收收到的现金金现金流入1343收到的其他他与筹资活活动有关的的现金现金流入1345偿还债务所所支付的现现金现金流出1346分配股利、利润和偿偿付利息所所支付的现现金现金流出1352支付的其他他与筹资活活动有关的的现金现金流出上机日志日志管理能能够记录用用户进入系系统某个功功能节点的的时间和用用户退出某某个功能节节点的时间间，并提供供用户对日日志的管理理功能。上上机日志是是为了防止止非法人员员进入系统统破坏数据据和任何其其他不合法法的操作，借借助这项功功能从而达达到实时监监控数据的的目的，对对系统的安安全性提供供了重要的的跟踪依据据。集中财务核核

52、算管理NC 财务务核算系统统提供了全全面的财务务核算管理理功能。外外部系统的的业务单据据通过财务务会计平台台生成会计计凭证，传传递、汇集集至总账系系统，再由由总账系统统进行后续续财务处理理，实现完完整的财务务核算流程程。集中财务管管理总体流流程【流程说明明】1、财务政政策及会计计科目统一一：集团公司应应根据各单单位业务管管理的要求求统一全集集团核心财财务政策与与会计科目目。2、数据整整理：在系统上线线以前，全全集团各单单位都需按按照集团公公司的统一一要求及格格式对现有有数据进行行整理，数数据整理的的范围包括括：基础档档案、期初初余额数据据、报表表表样等。3、基础档档案的输入入：集团公司要要求统

53、一的的基础档案案将由集团团公司统一一设定，各各单位只能引引用，不得得增加与修修改。集团公司局局本部及各各单位均需需完成需由由本单位自自主进行维维护的基础础档案的录录入。4、期初余余额输入：上线时，各各单位应及时进行行各模块（科科目期初、期初固定定资产卡片片、期初银银行账户余余额）期初初余额的输输入。5、参数设设置：集团总控参参数：集团团公司需根根据集团的的管理要求求，设定集集团级管理理控制参数数。公司级参数数：集团公公司及各分分子单位可可根据本单单位管理要要求设置管管理控制参参数。业务模块单单据的凭证证生成：通过会计平平台生成凭凭证的业务务：固定资资产、薪资资和应收应应付等的业业务单据统统一通

54、过会会计平台生生成凭证。手工填制凭凭证核算的的业务：如如存在其它它特殊业务务，可通过过手工填制制凭证的方方式进行核核算。6、冲销凭凭证：如果相应凭凭证需进行行冲销，各各单位可根据据集团或本本单位管理的的要求进行行冲销处理理。7、自动结结转功能：财务部门进进行总账的的期末结账账前，可通通过自定义义转账功能能，进行费费用归集与与分摊、税税金计算、损益结转转等业务操操作。税金的结转转：每月末末结账以前前，各单位位应按税法法、集团公公司、当地地税务局的的管理要求求进行税金金的结转。相应税金金的结转可可通过系统统的【自定定义转账】功功能自动处处理。损益结转：每月结账账以前，各各单位应及及时进行当当期损益

55、的的结转。相应期期间的结转转可通过系系统的【自自定义转账账】功能自自动处理。如下图：未记账凭证证数据的结结转：自定定义结转科科目可以为为非末级科科目，转账账时可选择择是否【包包含未记账账凭证】。8、凭证审审核：为严肃单位位账务处理理流程，确确保账务数数据的准确确性，各单单位财务主主管人员必须对对所有会计计凭证作审审核处理。9、凭证记记账：各单位每月月均应对本本月凭证作作记账处理理。否则，将不允许作总账的结账处理，同时，未结账单位上报至集团公司的统计报表，将被认为是无效报表。10、期末末结账、反反结账管理理：结账：各单单位每月末末必须对总总账模块进进行结账处处理。未结结账单位上上报至集团团公司的

56、统统计报表，将将被认为是是无效报表表。本月存在未未记账凭证证时：本月月还有未记记账凭证时时，则本月月不能结账账，已结账账月份不能能再填制凭凭证。反结账：总总账模块结结账后，如如需在报表表上报后进进行反结账账，需先向向集团申请请，否则，各各单位不得得进行反结结账。上月未结账账时：上月月未结账，则则本月不能能记账，但但可以填制制、审核凭凭证。年度结转：在进行年年度结转时时，若下年年已有期初初余额数据据，系统仍仍允许强制制进行年度度结转，但但结转后，会会覆盖下年年期初余额额的数据，因因此，请慎慎重执行此此功能。11、账表表查询：各单位在凭凭证记账前前后、总账账模块结账账前后均可可进行相应应的账表查查

57、询。核算单位期期初设置1）科目辅辅助项：在集团统一一控制科目目的前提下下，各单位位可以根据据本单位核核算增加科科目的辅助助核算。2）期初余余额：由于总账系系统启用时时间为20009年1月1日，各各单位需根根据会计师师事务所最最终确定的的评估数据据整理出22008年12月311日的各科科目及其辅辅助核算项项目的余额额。以便在在系统中作作为20009年1月的期初初余额进行行录入，期期初余额录录入完毕，试试算平衡并并期初建账账后，即可可进行日常常的制单操操作。会计凭证日日常管理流流程会计凭证的的日常处理理业务主要要包括财务务部门对日日常发生的的会计事务务进行的凭凭证编制、凭证审核核、记账等等工作，是

58、是财务核算算的基本工工作。【流程说明明】1、集团总总控档案的的设置与下下发：在启用总账账模块进行行凭证日常常处理以前前，集团公公司统一设设置凭证类类别、公共共常用摘要要、会计科科目等基础础会计档案案。2、各单位位私有档案案的设置：各单位启用用总账模块块进行凭证证日常处理理以前，需需设置常用用摘要、明明细会计科科目等基础础会计档案案。3、会计凭凭证的填制制或生成：总账中会计计凭证有三三种来源方方式：（1）直接接在总账中中填制凭证证；（2）业务务单据驱动动会计平台台生成会计计凭证；（3）自定定义结转执执行后生成成会计凭证证。4、凭证审审核：为严肃单位位账务处理理流程，确确保账务数数据的准确确性，各

59、单单位财务主主管人员必必须对所有有会计凭证证作审核处处理。5、凭证记记账：各单位每月月均应对本本月凭证作作记账处理理。否则，将将不允许作作总账的结结账处理，同同时，未结结账单位上上报至集团团公司的统统计报表，将将被认为是是无效报表表。月末转账、结账业务务月末结账处处理流程：【流程说明明】1、成本结结转：相应应存货成本本的结转采采用系统的的自动结转转功能完成成。2、费用的的分摊：相相应费用的的分摊可采采用系统的的自动结转转功能完成成。3、税金的的计提：相相应税金的的计提可采采用系统的的自动结转转功能完成成。4、损益结结转：通过过自定义结结转采用账结法法：月末时时，统一按按各损益类类科目的明明细科

60、目将将损益结转转到本年利利润。为避免损益益类科目入入账方向错错误，对所所有损益类类科目进行行发生额方方向控制，从从而确保损损益结转的的正确性。各单位统一一利用系统统的自定义义结转功能能进行损益益的自动结结转。5、各业务务结账及完完成状态检检测：建议启用总总账结账的的业务检测测功能，为为确保业务务及报表的的准确性，业业务检测未未通过以前前，不允许许总账结账账，不建议议出具各类类账务报表表及合并报报表。建议启用如如下业务检检测功能：（1）固定定资产模块块结账情况况检测。（2）会计计平台凭证证生成情况况检测。（3）凭证证记账情况况检测。（4）试算算平衡情况况检测。主要月末自自动结转凭凭证模板的的定义