某石化企业绩效考核KPI指标体系

1、1 *石化绩效考核KPI目的体系2*石化股份公司股东价值最大化资本报答率最大化资本报答率最大化当前绩效考核组织架构职责过渡阶段的考核机制油田事业部销售事业部化工事业部炼油事业部胜利油田中原油田扬子石化燕山石化扬子石化金陵石化天津公司广州公司总部职能中心财务人事提供效力其他国际事业公司石科院3总部层事业部层分(子)公司*运营单位利润中心利润中心本钱中心ROEROCEROCE本钱工程指标汇总目标分解考核机制责任中心KPI考核考核考核决策中心过渡阶段的考核机制4绩效考核体系架构总部层事业部层业务部运营单位利润中心利润中心本钱中心ROEROCEROCE本钱工程指标汇总目标分解考核机制责任中心KPI考核

2、考核考核决策中心未来的考核机制5关键绩效目的KPIKPI目的体系财务类目的反映企业财务情况的目的，主要涉及到企业的盈利才干，资本运作情况，运营本钱，销售情况等。运营类目的反映企业消费运作效率的目的，主要涉及到企业的各种消费才干及相应的实践消费情况，各种消费技术目的等。生长类目的反映企业未来开展的潜力，主要涉及到企业的科研开发情况，用工情况，员工的培训等。客户类目的当前暂不思索反映企业在市场上的位置，主要涉及到客户称心度，以及客户数量的增减变动情况。61、ROE*17、乙烯产能2、ROCE*18、原油库容才干3、EBIT 19、废品油库容才干4、EBITDA20、废品油市场占有率5、EPS21、

3、主要化工产品市场占有率6、销售收入22、用工总数7、利润总额*23、减员总数* 8、净利润*24、降本增效*9、投资总额*10、新增石油可采储量11、新增天然气可采储量12、剩余油气可采储量13、新建增原油产能14、新建增天然气产能15、原油加工才干16、高硫原油加工才干注：关键绩效目的在后图中以 标示, * 为考核目的公司总部绩效管理目的7战略目的KPI关键胜利要素提高股东权益报答率降低权益资本提高税后净利润降低息税费用提高EBIT债务本钱最小化优化法人实体构造降低折旧摊销提高EBITDA提高销售收入降低现金运营本钱优化投资构造提高产品价钱提高销售量消费新产品降低管理本钱用工总数投资总额 (

4、 投资构造 )降低能耗降低消费本钱由各事业部控制投资总额 ( 投资构造 )ROE、EBITDA、销售收入优化资本构造EPS合理运用现有资产由各事业部控制公司总部关键绩效目的KPI体系剩余油气可采储量新建增天然气产能新建增原油产能新增石油可采储量新增天然气可采储量原油库容才干原油加工才干乙烯产能高硫原油加工才干废品油库容才干8公司总部财务绩效目的计算公式ROE = EBIT - 利息 -所得税总资产 销售收入 EBIT - 利息 -所得税权益资本=权益资本总资产 销售收入 财务杆杠总资产周转率ROSROCE = EBIT占用运营资本占用资本报答率EBIT营运资本固定资产净值=营运资本 = 应收款

5、项 + 存货 应付款项EBITDA = EBIT + D (折旧) + A(摊销) 总资产报答率权益资本报答率9注: 1. ROE = 净利润 / 股东权益 = ROS * 资产周转率 * 财务杠杆 2. ROS = 净利润 / 销售收入; 资产周转资率 = 销售收入 / 总资产, 财务杠杆 = 总资产 / 股东权益ROE净利润股东权益优先股 EBIT普通股利息运营本钱按内部和外部运营本钱列示销售收入按内部和外部销售收入列示勘探开发炼油销售化工勘探开发炼油销售化工现金本钱非现金本钱现金本钱非现金本钱现金本钱非现金本钱现金本钱非现金本钱债务利率税率税收谋划资产周转率销售利润率财务杠杆销售收入总资

6、产销售收入总资产公司总部财务绩效目的架构债务资本权益资本其他其他总部专业公司。现金本钱非现金本钱现金本钱非现金本钱利润总额所得税10注: EPS = 净利润 / 普通股股数EPS股本数所得税EBIT利息债务利率税率税收谋划净利润公司总部财务绩效目的架构运营本钱按内部和外部运营本钱列示销售收入按内部和外部销售收入列示勘探开发炼油销售化工勘探开发炼油销售化工现金本钱非现金本钱现金本钱非现金本钱现金本钱非现金本钱现金本钱非现金本钱其他其他总部专业公司现金本钱非现金本钱现金本钱非现金本钱11消费运营投资日常投资战略性投资投资总额公司总部财务绩效目的架构 投资总额总投资预算油田事业部炼油事业部已同意投资

7、确认但未支付投资已支出投资化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他消费性直接投资总投资预算油田事业部炼油事业部已同意投资确认但未支付投资已支出投资化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他A12公司总部财务绩效目的架构 投资总额续总投资预算油田事业部炼油事业部已同意投资确认但未支付投资已支出投资化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事

8、业部销售公司其他油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司其他A13汽油产量柴油产量煤油产量光滑油产量化工轻油产量勘探与开发炼油消费新建(增)原油产能新建(增)天然气产能新探明油气储量原油库容才干运营绩效新探明油气可采储量新增石油可采储量新增天然气可采储量剩余油气可采储量剩余石油可采储量剩余天然气可采储量废品油库容才干化工消费/销售废品油销售公司总部运营绩效目的架构原油加工才干高硫原油加工才干原油加工量原油资源量自产外购中石油中海油进口原油库存量原油产量原油商品量新增技术可采储量新增经济可采储量新增技术可采储量新增经济可采储量油气产量油田炼油厂管道公司低硫原油加工才干废品油库存量废品油库存半废品油

9、库存天然气产量14运营绩效主要化工原料原料加工才干勘探与开发炼油消费化工消费/销售废品油销售原料库存才干乙烯产能公司总部运营绩效目的架构续1乙烯原料加工量乙烯产量原料库存量原料加工才干原料库存才干主要化工原料产能原料加工量主要化工原料产量原料库存量合成橡胶原料加工才干原料库存才干合成橡胶产能原料加工量合成橡胶产量原料库存量合纤原料原料加工才干原料库存才干合纤原料产能原料加工量合纤原料产量原料库存量合成树脂原料加工才干原料库存才干合成树脂产能原料加工量合成树脂产量原料库存量化肥原料加工才干原料库存才干化肥产能原料加工量化肥产量原料库存量主要化工产品市场占有率15废品油市场占有率废品油销售总运营量

10、加油站数量单站加油量废品油库存量废品油出口量资源总量构成公司总部运营绩效目的架构续2运营绩效勘探与开发炼油消费化工消费/销售16公司总部生长绩效目的架构用工总数科技开发投入员工流动率员工培训时间辅助消费员工总数科研员工总数非消费员工总数生长绩效暂时用工总数正式员工总数油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司油田事业部炼油事业部化工事业部销售公司直接消费员工总数人才资源运用绩效其 他专业技术人员占职工总数比例全日制本科及以上毕业生占专业技术人员比例科研单位其 他科研单位其 他减员总数1

11、7客户称心度公司总部客户绩效目的架构客户绩效勘探与开发炼油消费化工消费/销售废品油销售181、 ROCE* 2、 EBIT* 3、 EBITDA*4、 销售收入5、 利润总额*6、 单位现金操作本钱* 7、 单位勘探开发本钱 8、 营运资本 9、 投资总额10、吨油当量探明储量本钱11、百万吨产能投资12、原油产量* 13、天然气产量* 14、新增石油可采储量* 15、新增天然气可采储量* 16、剩余石油可采储量17、剩余天然气可采储量注：关键绩效目的在后图中以 标示, * 为考核目的18、剩余油气当量19、原油采收率20、自然递减率21、综合递减率22、含水率23、用工总数24、减员总数*2

12、5、降本增效*油田事业部绩效管理目的19战略目的KPI关键胜利要素提高占用资本报答率降低资本占用提高EBIT降低折旧摊销提高EBITDA提高销售收入降低现金运营本钱优化投资构造提高产品价钱提高产量消费新产品降低管理本钱用工总数投资总额 ( 投资构造 )剩余石油可采储量天然气产量原油产量新增石油可采储量新增天然气可采储量降低能耗降低消费本钱投资总额 ( 投资构造 )百万吨产能投资ROCE, EBIT，EBITDA，销售收入优化资本构造合理运用现有资产单位现金操作本钱单位勘探开发本钱吨油当量探明储量本钱剩余油气当量油田事业部关键绩效目的KPI体系剩余天然气可采储量营运资本20ROCEEBIT占用资

13、本营运资本运营本钱销售收入固定资产净值单价 销量现金本钱非现金本钱应收款项现有资产净值新投资总额参见现金和非现金本钱树注: ROCE = 息税前利润 / 占用运营资本油田事业部财务绩效目的架构EBITDA = EBIT + D (折旧) + A(摊销) 单位现金操作本钱单位勘探开发本钱吨油当量探明储量本钱百万吨产能投资存货应付款项利润总额利息21消费运营投资日常投资战略性投资投资总额油田事业部财务绩效目的架构 投资总额总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资消费性直接投资总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资22产量原油产量天然气产量

14、探明新增储量运营绩效储量替代率储量目的新增可采储量油田事业部运营绩效目的架构新增石油可采储量新增天然气可采储量剩余石油可采储量剩余天然气可采储量含水率原油采收率自然递减率综合递减率累计探明储量累计剩余可采储量探明石油新增储量探明天然气新增储量累计探明石油储量累计探明天然气储量新区新增石油可采储量老区新增石油可采储量新区新增天然气可采储量老区新增天然气可采储量剩余油气当量新区石油产量老区石油产量新区天然气产量老区天然气产量23油田事业部生长绩效目的架构员工称心度生长绩效用工总数员工流动率员工培训时间正式员工总数暂时用工总数直接消费员工总数辅助消费员工总数非消费员工总数正式员工总数暂时用工总数正式

15、员工总数暂时用工总数减员总数直接消费部门减员总数辅助消费部门减员总数非消费部门减员总数人才运用绩效自然减员人数终止或协议解除劳动合同人数改革劳动用工方式人数其他分流人数专业技术人员占职工总数比例全日制本科及以上毕业生占技术人员总数比例24客户称心度客户增长数量客户数量原有客户数量油田事业部客户绩效目的架构客户绩效产质量量客户赞扬目的及时递送目的25降本增效非消费本钱消费本钱管理费用销售费用财务费用水电油 油田事业部降本增效绩效目的架构261、 ROCE*2、 EBIT3、 EBITDA4、 销售收入5、 利润总额*6、 吨油完全费用7、 单位现金操作本钱*8、 炼油毛利*9、 营运资本10、投

16、资总额11、原油资源量12、原油加工量*13、高硫原油加工量14、废品油产量15、炼油负荷率16、原油库存量*17、柴汽比注：关键绩效目的在后图中以 标示, * 为考核目的18、综合商品率19、轻质油收率20、加工损失21、能耗22、途耗23、单位要素耗能24、用工总数25、减员总数*26、降本增效*炼油事业部绩效管理目的27战略目的KPI关键胜利要素提高占用资本报答率降低资本占用提高EBIT降低折旧摊销提高EBITDA提高销售收入降低现金运营本钱优化投资构造提高产品价钱提高产量消费新产品降低管理本钱用工总数投资总额 ( 投资构造 )原油加工量废品油产量原油库存量降低能耗降低消费本钱投资总额

17、( 投资构造 )ROCE, EBIT，EBITDA，销售收入优化资本构造合理运用现有资产单位现金操作本钱吨油完全费用炼油毛利单位要素能耗炼油负荷率炼油事业部关键绩效目的KPI体系营运资本28ROCEEBIT占用资本营运资本运营本钱销售收入固定资产净值废品油出厂价 销量现金本钱非现金本钱存货现有资产净值新投资总额注: ROCE = 息税前利润 / 占用运营资本炼油事业部财务绩效目的架构EBITDA = EBIT + D (折旧) + A(摊销) 参见现金和非现金本钱树单位现金操作本钱吨油完全费用应收帐款应付帐款单位要素能耗利息利润总额炼油毛利29消费运营投资日常投资战略性投资投资总额炼油事业部财

18、务绩效目的架构 投资总额总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资消费性直接投资总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资30石脑油库存量原油加工量运营绩效炼油负荷率方案内停工时间方案外停工时间停工时间内购原油加工量外购原油加工量轻质油收率综合商品率炼油事业部运营绩效目的架构高硫原油加工量汽油库存量柴油库存量煤油库存量光滑油库存量原油库存量废品油库存量半废品油库存量库存量维修目的对应消费才干 维修本钱大修目的 大修本钱对应消费才干废品油产量石脑油产量汽油产量柴油产量煤油产量光滑油产量汽油库存量柴油库存量煤油库存量柴汽比31炼油事业部生长绩效

19、目的架构员工称心度生长绩效用工总数员工流动率员工培训时间正式员工总数暂时用工总数直接消费员工总数辅助消费员工总数非消费员工总数正式员工总数暂时用工总数正式员工总数暂时用工总数减员总数直接消费部门减员总数辅助消费部门减员总数非消费部门减员总数人才运用绩效自然减员人数终止或协议解除劳动合同人数改革劳动用工方式人数其他分流人数专业技术人员占职工总数比例全日制本科及以上毕业生占技术人员总数比例32产质量量客户赞扬目的及时递送目的客户称心度客户增长数量客户数量原有客户数量客户绩效炼油事业部客户绩效目的架构33降本增效非消费本钱消费本钱管理费用销售费用财务费用综合商品率轻质油收率综合能耗加工损失途耗 炼油

20、事业部降本增效绩效目的架构34注：关键绩效目的在后图中以 标示, * 为考核目的1、ROCE*2、EBIT3、EBITDA4、销售收入5、利润总额*6、乙烯现金操作费用*7、主要化工产品现金操作费用8、营运资本9、投资总额10、乙烯产量*11、主要化工产品产量12、设备利用率13、主要化工产品产销率14、主要化工产品市场份额15、合成树脂公用料比例16、纤维差别化率17、用工总数18、减员总数*19、降本增效*20、乙烯收率21、乙烯能耗22、 PTA能耗、 物耗23、 PET能耗 、物耗24、 PE能耗、 物耗25、 PP能耗、 物耗 化工事业部绩效管理目的35战略目的KPI关键胜利要素提高

21、占用资本报答率降低资本占用提高EBIT降低折旧摊销提高EBITDA提高销售收入降低现金运营本钱优化投资构造提高产品价钱提高产量消费新产品降低管理本钱用工总数投资总额 ( 投资构造 )乙烯产量主要化工产品产量主要化工产品市场份额主要化工产品产销率降低能耗降低消费本钱投资总额 ( 投资构造 )ROCE, EBIT, EBITDA, 销售收入优化资本构造合理运用现有资产乙烯现金操作费用主要化工产品现金操作费用设备利用率化工事业部关键绩效目的KPI体系营运资本36ROCEEBIT占用资本营运资本运营本钱销售收入固定资产净值分子公司分子公司分子公司分子公司主要化工产品售价 销量现金本钱非现金本钱现有资产

22、净值新投资总额注: ROCE = 息税前利润 / 占用运营资本化工事业部财务绩效目的架构参见现金和非现金本钱树主要化工产品现金操作费用单位完全本钱存货应收款项应付款项EBITDA = EBIT + D (折旧) + A(摊销) 乙烯现金操作费用利息利润总额37消费运营投资日常投资战略性投资投资总额化工事业部财务绩效目的架构 投资总额总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资消费性直接投资总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资38主要化工产品产量主要原料加工量运营绩效运营才干可靠性目的安装运营时间工艺维护目的大修目的 维修目的乙烯产量合纤

23、原料及聚合物合成橡胶合成树脂化肥工艺维护本钱对应消费才干 对应消费才干 大修本钱对应消费才干维修本钱化工事业部运营绩效目的架构主要化工产品市场份额 化工原料设备利用率加工损失主要原料库存量主要化工废品产销率合成纤维库存量主要化工废品库存量主要半废品库存量合成树脂公用料比例纤维差别化比例39化工事业部生长绩效目的架构员工称心度生长绩效用工总数员工流动率员工培训时间正式员工总数暂时用工总数直接消费员工总数辅助消费员工总数非消费员工总数正式员工总数暂时用工总数正式员工总数暂时用工总数减员总数直接消费部门减员总数辅助消费部门减员总数非消费部门减员总数人才运用绩效自然减员人数终止或协议解除劳动合同人数改

24、革劳动用工方式人数其他分流人数专业技术人员占职工总数比例全日制本科及以上毕业生占技术人员总数比例40产品称心度产质量量客户赞扬目的及时递送目的客户称心度客户增长数量客户数量原有客户数量客户绩效化工事业部客户绩效目的架构41降本增效非消费本钱消费本钱管理费用销售费用财务费用乙烯收率乙烯能耗主要化工产品能耗主要化工产品物耗 化工事业部降本增效绩效目的架构42注：关键绩效目的在后图中以 标示, * 为考核目的1、ROCE*2、EBIT3、EBITDA4、销售收入5、利润总额*6、吨油现金流通费用*7、吨油完全费用8、吨油差价9、营运资本10、投资总额11、资源总量12、总运营量*13、加油站销售量*

25、14、配送和终端销售量15、总运营量占辖区内消费量比例16、加油站数量*17、单站加油量*18、废品油库存*19、废品油出口量20、用工总数21、减员总数*22、降本增效*销售公司绩效管理目的43战略目的KPI关键胜利要素提高占用资本报答率降低资本占用提高EBIT降低折旧摊销提高EBITDA提高销售收入降低现金运营本钱优化投资构造提高产品价钱提高总运营量降低管理本钱用工总数总运营量 废品油出口量加油站销售量 加油站数量总运营量占辖区内消费量比例降低销售本钱投资总额 ( 投资构造 )ROCE, EBIT, EBITDA, 销售收入优化资本构造合理运用现有资产吨油完全费用 吨油差价吨油现金流通费用

26、废品油库存量 销售公司关键绩效目的KPI体系营运资本44ROCEEBIT占用资本营运资本运营本钱销售收入固定资产净值价钱 销量现金本钱非现金本钱现有资产净值新投资总额注: ROCE = 息税前利润 / 占用运营资本销售公司财务绩效目的架构EBITDA = EBIT + D (折旧) + A(摊销) 参见现金和非现金本钱树配送价零售价零售价存货应收帐款应付帐款吨油完全费用利息利润总额吨油现金流通费用单位完全费用吨油差价45消费运营投资日常投资战略性投资投资总额销售公司财务绩效目的架构 投资总额总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资消费性直接投资总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投

27、资总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资46市场份额总运营量占全国消费量比例总运营量占辖区内消费量比例零售量占辖区内消费量比例运营绩效总运营量加油站数量加油站增长数加油站总数销售公司运营绩效目的架构单站加油量废品油库存量废品油出口量炼厂直供省市大区销售三 资新星炼厂直销其 他省 市大 区专 项特种油其 他区 内区外三川自有完全控股相对控股及参股租赁加油站增长数加油站总数加油站增长数加油站总数加油站增长数加油站总数资源总量特许运营加油站增长数加油站总数其他配送和终端销售量加油站销售量47市场份额运营绩效总运营量加油站数量销售公司运营绩效目的架构续单站加油量废品油库存量废品油出口量汽 油柴

28、 油煤 油汽 油柴 油煤 油汽 油柴 油煤 油普通贸易来进料资源总量股份公司炼厂集团公司存续炼厂地方及三资中国石油集团48销售公司生长绩效目的架构员工称心度生长绩效用工总数员工流动率员工培训时间正式员工总数暂时用工总数直接消费员工总数辅助消费员工总数非消费员工总数正式员工总数暂时用工总数正式员工总数暂时用工总数减员总数直接消费部门减员总数辅助消费部门减员总数非消费部门减员总数人才运用绩效自然减员人数终止或协议解除劳动合同人数改革劳动用工方式人数其他分流人数专业技术人员占职工总数比例全日制本科及以上毕业生占技术人员总数比例49产品称心度产质量量客户赞扬目的客户称心度客户增长数量客户数量原有客户数

29、量客户绩效销售公司客户绩效目的架构及时递送目的50非消费本钱消费本钱管理费用销售费用财务费用运输费用储运损失降本增效 销售公司降本增效绩效目的架构511、 ROCE* 2、 EBIT* 3、 EBITDA*4、 利润总额*5、 吨油利润6、 销售收入 7、 吨油当量探明储量本钱 8、 单位现金操作本钱* 9、 单位勘探开发本钱 10、营运资本 11、投资总额12、百万吨产能投资13、原油产量* 14、天然气产量* 15、新增石油可采储量* 16、新增天然气可采储量* 注：关键绩效目的在后图中以 标示, * 为考核目的17、剩余石油可采储量*18、剩余天然气可采储量19、剩余油气当量20、含水率

30、21、原油采收率22、自然递减率23、综合递减率24、用工总数25、减员总数*26、降本增效*52战略目的KPI关键胜利要素提高占用资本报答率降低资本占用提高EBIT降低折旧摊销提高EBITDA提高销售收入降低现金运营本钱优化投资构造提高产品价钱提高产量消费新产品降低管理本钱用工总数投资总额 ( 投资构造 )剩余石油可采储量天然气产量原油产量新增石油可采储量新增天然气可采储量降低能耗降低消费本钱投资总额 ( 投资构造 )百万吨产能投资ROCE, EBIT，EBITDA，销售收入、吨油利润优化资本构造合理运用现有资产单位现金操作本钱单位勘探开发本钱吨油当量探明储量本钱剩余油气当量油田类分(子)公

31、司关键绩效目的KPI体系剩余天然气可采储量营运资本53ROCEEBIT占用资本营运资本运营本钱销售收入固定资产净值单价 销量现金本钱非现金本钱应收款项现有资产净值新投资总额参见现金和非现金本钱树注: ROCE = 息税前利润 / 占用运营资本EBITDA = EBIT + D (折旧) + A(摊销) 单位现金操作本钱单位勘探开发本钱吨油当量探明储量本钱百万吨产能投资存货应付款项油田类分(子)公司关键绩效目的KPI炼油消费原油消费单价 销量炼油消费原油消费现金本钱非现金本钱炼油消费原油消费应收款项存货应付款项炼油消费原油消费现有资产净值新投资总额利息利润总额吨油利润单位现金操作本钱吨油完全本钱

32、单位要素能耗炼油毛利54消费运营投资日常投资战略性投资投资总额总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资消费性直接投资总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资油田类分子公司投资总额架构 55注：关键绩效目的在后图中以 标示, * 为考核目的1、 ROCE*2、 EBIT 3、 EBITDA 4、 销售收入 5、 利润总额*6、 吨油完全费用7、 单位现金操作本钱*8、 炼油毛利*9、营运资本10、投资总额11、原油资源量 12、原油加工量*13、高硫原油加工量 14、废品油产量 15、炼油开工率16、原油库存量*17、轻质油收率18、综合

33、商品率19、柴汽比20、用工总数21、减员总数*22、降本增效*23、加工损失24、能耗25、途耗26、单位要素耗能炼油类分(子)公司绩效管理目的56战略目的KPI关键胜利要素提高占用资本报答率降低资本占用提高EBIT降低折旧摊销提高EBITDA提高销售收入降低现金运营本钱优化投资构造提高产品价钱提高产量消费新产品降低管理本钱用工总数投资总额 ( 投资构造 )原油加工量废品油产量原油库存量降低能耗降低消费本钱投资总额 ( 投资构造 )ROCE, EBIT，EBITDA，销售收入优化资本构造合理运用现有资产单位现金操作本钱吨油完全费用炼油毛利单位要素能耗炼油开工率营运资本炼油类分(子)公司关键绩

34、效目的KPI57注: ROCE = 息税前利润 / 占用运营资本炼油类分子公司财务绩效目的架构EBITDA = EBIT + D (折旧) + A(摊销) ROCEEBIT占用资本营运资本运营本钱销售收入固定资产净值废品油出厂价 销量现金本钱非现金本钱存货现有资产净值新投资总额参见现金和非现金本钱树单位现金操作本钱吨油完全本钱应收帐款应付帐款单位要素能耗利息利润总额炼油毛利58消费运营投资日常投资战略性投资投资总额总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资消费性直接投资总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资炼油类分子公司投资总额架构 5

35、9注：关键绩效目的在后图中以 标示, * 为考核目的 1、 ROCE*2、 EBIT3、 EBITDA4、 销售收入5、 利润总额*6、 乙烯现金操作费用*7、 主要化工产品现金操作费用8、 营运资本9、 投资总额10、乙烯产量*11、主要化工产品产量12、设备利用率13、主要化工产品库存量14、主要化工产品产销率15、主要化工产品市场份额16、合成树脂公用料比例17、纤维差别化比例18、用工总数19、减员总数*20、降本增效*21、乙烯收率22、乙烯能耗23、 PTA能耗24、 PET能耗 25、 PE能耗26、 PE物耗27、 PP能耗28、 PP物耗化工类分(子)公司绩效管理目的60战略

36、目的KPI关键胜利要素提高占用资本报答率降低资本占用提高EBIT降低折旧摊销提高EBITDA提高销售收入降低现金运营本钱优化投资构造提高产品价钱提高产量消费新产品降低管理本钱用工总数投资总额 ( 投资构造 )乙烯产量主要化工产品产量主要化工产品市场份额主要化工产品产销率降低能耗降低消费本钱投资总额 ( 投资构造 )ROCE, EBIT, EBITDA,销售收入优化资本构造合理运用现有资产乙烯现金操作费用主要化工产品现金操作费用主要化工产品库存量设备利用率营运资本化工类分(子)公司关键绩效目的KPI61注:ROCE = 息税前利润 / 占用运营资本EBITDA = EBIT + D (折旧) +

37、 A(摊销) 化工类分(子)公司关键绩效目的KPIROCEEBIT占用资本营运资本运营本钱销售收入固定资产净值主要化工产品售价 销量现金本钱非现金本钱现有资产净值新投资总额参见现金和非现金本钱树主要化工产品现金操作费用单位完全本钱存货应收款项应付款项乙烯现金操作费用利息利润总额62消费运营投资日常投资战略性投资投资总额总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资消费性直接投资总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资化工类分子公司投资总额架构 63注：关键绩效目的在后图中以 标示, * 为考核目的1、 ROCE*2、 EBIT3、 EBITD

38、A4、 销售收入5、 利润总额*6、 吨油现金流通费用*7、 吨油完全费用 8、 吨油差价9、 营运资本10、投资总额11、资源总量12、纯销售量*13、加油站销售量*14、配送和终端销售量15、加油站数量*16、单站加油量*17、废品油库存*18、用工总数19、减员总数*20、降本增效*销售类分(子)公司绩效管理目的64战略目的KPI关键胜利要素提高占用资本报答率降低资本占用提高EBIT降低折旧摊销提高EBITDA提高销售收入降低现金运营本钱优化投资构造提高产品价钱提高总运营量降低管理本钱用工总数纯销售量加油站销售量加油站数量降低销售本钱投资总额 ( 投资构造 )ROCE, EBIT, EB

39、ITDA, 销售收入优化资本构造合理运用现有资产吨油完全费用 废品油库存量吨油差价 吨油现金流通费用营运资本销售类分(子)公司关键绩效目的KPI65注: ROCE = 息税前利润 / 占用运营资本EBITDA = EBIT + D (折旧) + A(摊销) 销售类分(子)公司关键绩效目的KPIROCEEBIT占用资本营运资本运营本钱销售收入固定资产净值价钱 销量现金本钱非现金本钱现有资产净值新投资总额参见现金和非现金本钱树出厂价零售价零售价存货应收款项应付款项吨油完全费用利息利润总额吨油现金流通费用单位完全费用吨油差价66消费运营投资日常投资战略性投资投资总额总投资预算已同意投资确认但未支付投

40、资已支出投资消费性直接投资总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资总投资预算已同意投资确认但未支付投资已支出投资销售类分子公司投资总额架构 67注：关键绩效目的在后图中以 标示, * 为考核目的1、ROCE*2、EBIT 3、EBITDA 4、销售收入 5、利润总额*6、吨油完全本钱7、单位现金操作费用*8、乙烯现金操作费用*9、主要化工产品现金操作费用 10、炼油毛利*11、营运资本12、投资总额13、原油资源量 14、原油加工量*15、高硫原油加工量 16、废品油产量 17、炼油开工率18、原油库存量*19、轻质油收率20、综合商品率21、柴汽比22、加工损失23、能耗24、单位要素耗能25、乙烯产量*26、主要化工产品产量27、设备利用率 28、主要化工产品库存量 29、主要化工产品产销率30、主要化工产品市场份额31、合成树脂公用料比例*32、纤维差别化比例*33、用工总数34、减员总数*35、降本增效*36、乙烯收率37、乙烯能耗38、 PTA能耗39、 PET能耗 40、 PE能耗41、 PE物耗42、 PP能耗43、 PP物耗炼化类分(子)公司绩效管理目的68战略目的KPI关键胜利要素提高占用资本