年产60万吨水泥粉磨站技改扩建项目可行性研究报告

1、第 页，共 122 页第 页，共 122 页年产60万吨水泥粉磨站技术改造项目可行性研究报告2017年3月目录第 1 章 总 论 TOC o 1-5 h z 项目概况 5 HYPERLINK l bookmark4 o Current Document 研究工作概述 7 HYPERLINK l bookmark6 o Current Document 项目建设背景及必要性 11 HYPERLINK l bookmark8 o Current Document 研究结论及项目主要技术经济指标 16表 1-1 主要技术经济指标一览表 17 HYPERLINK l bookmark12 o Curr

2、ent Document 第2章 市场分析与预测 20 HYPERLINK l bookmark14 o Current Document 项目产品概况 20 HYPERLINK l bookmark16 o Current Document 产品市场概况 21市场竞争 22 HYPERLINK l bookmark18 o Current Document 第3章 建设规模、内容及产品方案 23建设规模和内容 23 HYPERLINK l bookmark20 o Current Document 产品方案 24表 3-1 项目产品方案一览表 24表 3-2 公司产品主要执行的质量标准一览表

3、 25表 3-3 产品原料配比一览表 26第4章 厂址选择27 HYPERLINK l bookmark24 o Current Document 厂址现状 27 HYPERLINK l bookmark26 o Current Document 厂址建设条件 27 HYPERLINK l bookmark28 o Current Document 第5章 技术方案、设备方案及工程方案 31 HYPERLINK l bookmark30 o Current Document 技术方案 31图 5-1 水泥生产工艺流程示意图 33表 5-1 主要原辅料、燃料、动力消耗指标表 34 HYPERLI

4、NK l bookmark32 o Current Document 主要设备方案 34表 5-2 主要设备表 35工程方案 35表 5-3 全厂运输量统计表 42表 5-4 主要建（构）筑物工程一览表 42表 5-5 项目用电负荷测算表 46表 5-6 主要供电设备一览表 47 HYPERLINK l bookmark34 o Current Document 第6章 主要原辅材料供应 49 HYPERLINK l bookmark36 o Current Document 主要原辅材料种类和需要量 49 HYPERLINK l bookmark38 o Current Document 主

5、要原辅材料来源与运输方式 49 HYPERLINK l bookmark40 o Current Document 第 7 章 节能和节水措施 50节能节水依据 50 HYPERLINK l bookmark42 o Current Document 节能节水的原则 51 HYPERLINK l bookmark44 o Current Document 节能措施 51表 7-1 能源消耗指标分析表 53 HYPERLINK l bookmark46 o Current Document 节水措施 55表 7-2 单位产品的水耗表 56 HYPERLINK l bookmark48 o Cur

6、rent Document 第8章 环境保护 57 HYPERLINK l bookmark50 o Current Document 编制依据和原则 57 HYPERLINK l bookmark56 o Current Document 环境影响因素分析 57 HYPERLINK l bookmark58 o Current Document 环境保护措施 60图8-1 LK-WSZ-3A型一体化污水处理设备样图 63 HYPERLINK l bookmark60 o Current Document 资源循环利用 65 HYPERLINK l bookmark62 o Current D

7、ocument 环境保护投资 65环境影响分析结论 65 HYPERLINK l bookmark64 o Current Document 第9章 劳动安全卫生与消防 67 HYPERLINK l bookmark66 o Current Document 设计依据 67不安全及不卫生因素分析 67 HYPERLINK l bookmark68 o Current Document 安全与卫生防范措施 68 HYPERLINK l bookmark72 o Current Document 消防 69 HYPERLINK l bookmark74 o Current Document 第10

8、章 组织机构与人力资源配置 72 HYPERLINK l bookmark76 o Current Document 企业组织形式 72图 10-1 组织机构框图 73 HYPERLINK l bookmark78 o Current Document 劳动定员及职工培训 73表 10-1 新增劳动定员表 73 HYPERLINK l bookmark82 o Current Document 第11章 项目组织管理及项目实施进度 75 HYPERLINK l bookmark84 o Current Document 项目组织管理 75 HYPERLINK l bookmark86 o Cu

9、rrent Document 建设工期 75 HYPERLINK l bookmark88 o Current Document 项目进度安排 75表 11-1 项目实施计划进度表 75 HYPERLINK l bookmark90 o Current Document 第12章 项目招投标方式及内容 76 HYPERLINK l bookmark92 o Current Document 项目招标目的 76 HYPERLINK l bookmark94 o Current Document 招标原则及招投标方案 76表 12-1 招标基本情况表 78 HYPERLINK l bookmark

10、100 o Current Document 第13章 投资估算与资金筹措 79 HYPERLINK l bookmark102 o Current Document 编制说明 79 HYPERLINK l bookmark104 o Current Document 建设投资估算 80表 13-1 建（构）筑物工程费用估算表 80表 13-2 设备和工器具购置及安装工程费用估算表 80表 13-3 工程建设其他费用估算表 84表 13-4 预备费用估算表 85建设期利息估算 85流动资金估算 85总投资估算 86表 13-5 项目总投资分析表 86 HYPERLINK l bookmark1

11、08 o Current Document 项目资金筹措、银行借款还本付息方案、资金年度使用 87 HYPERLINK l bookmark112 o Current Document 第14章 财务分析 89 HYPERLINK l bookmark114 o Current Document 财务分析依据、基础数据及参数 89表 14-1 经营收入价格预测表 89 HYPERLINK l bookmark116 o Current Document 营业收入估算 90表 14-2 项目达设计能力年营业绩效表 90 HYPERLINK l bookmark118 o Current Docu

12、ment 成本费用估算 90 HYPERLINK l bookmark120 o Current Document 营业税金及附加、增值税、企业所得税和利润 93表 14-3 计算期内利润总额、净利润、息税前利润等总额、年均数表 93 HYPERLINK l bookmark122 o Current Document 项目盈利能力 93 HYPERLINK l bookmark132 o Current Document 项目偿债能力 94 HYPERLINK l bookmark140 o Current Document 其他 95不确定性分析 96图 14-1 项目盈亏平衡分析图 96

13、表 14-4 内部收益率敏感性分析表 97图 14-2 内部收益率敏感性分析图 97表 14-5 敏感度系数和临界点分析表 98 HYPERLINK l bookmark142 o Current Document 财务分析指标 99 HYPERLINK l bookmark144 o Current Document 财务分析结论 99 HYPERLINK l bookmark146 o Current Document 第15章 风险分析 101 HYPERLINK l bookmark148 o Current Document 风险因素 101防范和降低风险对策 104 HYPERLI

14、NK l bookmark150 o Current Document 第16章 效益评价 106 HYPERLINK l bookmark152 o Current Document 经济效益 106生态效益及社会效益 106附表 1 项目总投资估算表 107附表 1-1 项目建设投资估算表 （形成资产法 ） 108附表 2 流动资金估算表 111附表 3 项目投资使用计划与资金筹措表112附表 4 销售收入、销售税金及附加和增值税估算表 113附表 5 总成本费用估算表 （ 生产要素法） 114附表 5-1外购原辅材料费估算表 115附表 5-2外购燃料、动力及水费估算表 116附表 5-

15、3工资及福利费估算表 117附表 5-4固定资产折旧费估算表 118附表 5-5无形资产和其他资产摊销估算表 119附表 5-6借款还本付息计划表 120附表 6 项目投资现金流量表 121附表 7 项目资本金现金流量表 122附表 8 利润与利润分配表 123附表 9 财务计划现金流量表 124附表 10 资产负债表 126第 页，共122页第 页，共 122 页17第 页，共122页1.1项目概况1.1.1项目名称年产60万吨水泥粉磨站技术改造项目1.1.2项目性质技术改造1.1.3项目承办单位概况项目承办单位：XX县厶水泥厂法定代表人：企业法人营业执照注册号：;所有制形式：有限责任公司(

16、自然人独资)企业成立时间：2003年 11月12日公司注册资本：1600万元石材的销售公司经营范围：水泥的生产、销售；水泥制品、建材、 企业地址：XX县；邮 编：项目单位联系人：，电话：1.1.4项目编制单位及可行性研究报告研究范围项目编制单位项目编制单位全称：云县洪宇工程咨询有限公司。统一社会信用代码：91 530922 MA6K 3X06法人：。联 系 电 话： 1（2）可行性研究报告研究范围本项目根据国家相关法律法规、有关方针政策、规范及标准对本项目 背景和建设必要性，以及产品市场情况进行分析；对项目的建设规模及产 品方案进行确定；对产品生产工艺技术、设备及工程方案进行分析论证； 对环境

17、保护及节能节水措施进行研究；对项目组织机构与人力资源进行配 置；对项目实施进度进行安排；对项目投资估算及资金来源、项目实施后 的经济效益等方面进行综合论证。1.1.5 可研报告编制依据国家发展改革委和建设部建设项目经济评价方法与参数 （第三版）；轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定 （QBJS 5-2005）；轻工业工程设计概算编制办法 （QBJS 10-2005）；国家发展改革委产业结构调整指导目录（ 2011年本， 2013年修正）；国务院办公厅关于促进建材工业稳增长调结构增效益的指导意见 （国办发 201634号）云南省工业和信息化委员会云南省建材工业稳增长调结构增效益实 施方案

18、云南省工业和信息化委员会水泥单位产品能耗限额及计算方法（试 行）（2013年12月25日）云南省工业和信息化委员会关于同意乂县厶水泥厂拆除建通窑水泥生产线的复函 （原材 2016197号）国家颁发的有关建筑、电气、消防、给排水等各专业设计规程、规范 和设计标准；项目单位提供的有关基础资料1.2研究工作概述1.2.1项目概况拟建地点XX县。建设规模项目拆除淘汰原厂？4.2 X 11米建通窑水泥熟料烧成系统和1台？1.83 X 7米、1台?2.2 X 6.5米磨机水泥粉磨系统后，使用原址土地，转型升级技术 改造建设水泥粉磨站1个，建成投产后，年生产水泥能力60万吨，日均产能 2000吨。建设内容项

19、目使用原厂土地15亩(4667),新增粉磨等生产车间建筑面积2376 m2,建库容为7850立方米的原料库、12660立方米的水泥成品库等，购置?3.2 X 13米球磨机等粉磨站生产设备，配套建设供电、给排水、环保、消防、 安全等附属工程。建设目标乂乂县厶水泥厂年产60万吨水泥粉磨站技术改造项目在拆除淘汰 原厂?4.2 X 11米建通窑水泥熟料烧成系统和1台?1.83 X 7米、1台?2.2 X 6.5 米磨机水泥粉磨系统后，转型升级为水泥粉磨站，利用购进熟料和利用废 弃物综合料生产加工水泥，技术改造后达到 60万吨的复合硅酸盐水泥产能， 全部产品均达到42.5及以上等级；转型升级后，落后设备

20、得以淘汰，企业综 合利废能力提高到30%以上，逐步成为资源综合利用新型企业，把企业建成当地最具规模和实力的建材生产加工企业（5）投资估算与资金筹措 项目总投资2960万元，其中建设投资2378.5万元，占总投资的80.4%；建设 期利息47.5万元，占总投资的 1.6%；流动资金534万元，占总投资的18%。项目建设投资2378.5万元中，建筑工程费 1203万元，占建设投资的50.6%； 设备购置与安装费765万元，占建设投资的 32.2%；工程建设其他费297.5万元， 占建设投资的12.5%；预备费用113万元，占建设投资的4.8% 。项目需筹措 2960万元，其中企业资本金 1960万

21、元，占总投资的 66.2%， 申请银行借款 1000万元，占总投资的 33.8%。（6）建设期及实施进度 项目建设期 12个月。 本项目的建设进度以可研报告批准备案、施工设计等工作为工程建 设的前期工作，至项目竣工验收、试生产期间为建设期，在统筹安排、合 理交叉安排工期的情况下计划用 12个月完成本项目建设。具体项目期安排为： 2017年 4月至 2018年3月。（7）财务评价 项目建成后，预测正常年可实现销售收入23400万元，实现利润总额661.44万元，净利润496.08万元，税收1716.78万元（增值税 1404万元，附加 税 147.42万元，企业所得税 165.36万元）；项目投

22、资财务内部收益率税前 22.37%、税后17.47%;财务净现值（ic= 10%）税前1918.26万元，税后1104.98 万元；投资回收期税前 5.2年，税后 6年；资本金财务内部收益率 27.5%；总 投资收益率 21%;资本金净利润率 29.8%，项目盈亏平衡点 23.77%。各项财 第 页，共 122 页第 页，共 122 页务指标表明，项目盈利能力较好，从财务指标分析，项目可行项目税前财务内部收益率、资本金财务内部收益率均高于行业基准收 益率 10%（税前）、资本金税后财务基准收益率 10%和公司最低可接受收益 率 10%的指标，偿债分析指标较好， 偿债能力较强， 计算期内各年经营

23、活动 现金流量均大于 0，从财务分析的结果看，是一个可以接受的项目。主要建设条件（1）市场条件 本项目通过技改后，所生产的水泥将达到国家规定的水泥相关质量标 准，产品主要用于建筑材料。从全国水泥工业来看，一方面总量过剩，一方面优质、高档的产品又 满足不了需要。因此国家提出了“控制总量、调整结构”的战略部署。这 是国家为确保建材工业持续快速、健康发展，迎接历史性转折而采取的重 大战略举措，是提高建材工业整体素质和提高经济增长质量和效益的主要 途径。针对这种情况，国家对水泥工业作了重大战略调整：第一是对水泥工 业进行“上大改小”，同时对地方小水泥采取“限制、淘汰、改造、提高” 的方针；第二是国家修

24、改了已经沿用了几十年的水泥检验标准，新出台实 施的水泥检验标准同国际标准（ISO）接轨，提高水泥产品的质量档次，以 适应新时期经济建设和提高国内外市场竞争水平。通过上述重大措施，势 必在水泥市场形成优胜劣汰的竞争局面。立窑水泥的市场空间日趋狭小， 新型干法水泥的发展前景十分光明。水泥工业的整体格局将演变为大力发 展大中型水泥熟料生产基地，立窑水泥厂逐渐淘汰或改建成粉磨站，促进 水泥产品质量标准的提高，从根本上改变水泥工业的生产格局。也为粉磨 站建设 项目带来良好的市场条件。（2）资源条件本项目的主要原料是熟料、综合料、石膏。在省内，离公司 80150公 里范围内，有昆钢、拉法基和华润三个熟料生

25、产基地，只要选择一个基地 就可满足公司生产水泥的熟料供应，而所需的综合料，则是由工业废渣、 煤渣、粉煤灰、硅厂产生的微硅粉等构成，可以最大量的接收和处理县内 酒厂、硅厂等生产企业产生的固体废弃物；所需的石膏，则可以接收省内 石膏生产企业的生产副产品石膏作为原料，属于废弃物综合利用，项目原 料充足，项目的资源条件可行。（3）技术条件 本项目着重选择粉磨效率高、系统能耗低的粉磨设备，选择球磨系统 进行水泥粉磨加工。这些技术和设备已经是成熟技术，符合国家有关规定 和产业调整政策。项目实施企业原公司拥有熟练的技术骨干，项目投产后，其生产技术 无需重新引进，企业自身的技术力量就可以满足项目的运营。项目的

26、技术 条件可行。（4）资金条件本项目需筹措资金 2960万元，企业通过自有资金和业主自筹方式筹集 1960万元，同时，在项目建设中，计划向银行申请借款1000万元，项目单位将使用公司资产、股东资产抵押等方式向银行申请借款。企业成立以来 的银行信用度良好，企业和企业股东可抵押的资产价值超过1000万元，项 目申请银行借款的相关条件优良，项目的资金条件可行。（5）施工条件项目拟在XX县爱华镇毛家村社区黑箐组原厂址建设，该用地属于国有土 地，其土地使用权属乂县水泥厂，所选场地内已通电、通水、通路， 拟使用地块工程地质条件良好，满足项目建设要求，项目施工条件满足。项目建设背景及必要性项目建设背景201

27、5年以来，继煤炭和钢铁之后，经济下行释放的产能过剩压力开始 进一步波及到水泥等相关产业。水泥行业产能过剩、需求疲软，水泥销量 和售价大幅下降，造成企业大面积亏损，库存持续攀升。在这一轮持续的 波及中，云南水泥行业和全国形势一样，也深受影响。据云南省工信委发 布的有关数据表明，目前云南水泥行业产能过剩、产业结构单一、节能减 排水平总体不高等结构性矛盾日益凸显，行业增速放缓效益下降。2015年，云南省建材工业全行业工业增加值下降 3.9%，税金下降 26.5%，利润下降 73.2%，尤其水泥行业单位产品平均获利水平由 2013年 12.5元/吨下降到 1.8 元/吨，下降幅度高出全国平均水平 21

28、个百分点。对此，云南省工业和信息 化委员会按照国务院办公厅关于促进建材工业稳增长调结构增效益的指 导意见（国办发 201634号）和云南省出台的系列稳增长调结构增效益 举措，加快水泥行业去产能速度，计划到 2018年以后，只保留日产 2000吨 以上的新型干法生产线， 2000吨以下的将全部去除；将继续通过淘汰落后 产能、自主整改退产能和实施依法依规关闭产能、激励措施退产能四种办 法，不断对 2000吨以下的水泥企业进行整改或是淘汰，有力推进技术进步， 优化产业结构，强化节能减排，促进产业集中，有效保障全省经济社会发 展和民生质量改善提升对水泥的需求。至2016年，云南省通过停止未开展产能置换

29、项目建设、加快“去产能” 步伐、加大规范准入管理、 通报资源能源消耗情况、 实施惩罚性电价等 “倒 逼”性政策措施，严控新增水泥熟料产能。全省水泥熟料总产能 8583万吨， 控制在 8600万吨目标以内。其中，全省共淘汰退出 2条小型新型干法窑、 7 座机立窑，去水泥熟料产能 200万吨。有 9个项目获得省政府确认并公告产 能置换建设方案，等量置换产能 885万吨。全省水泥熟料生产线减少到 142 条（座）。其中， 131条新型干法生产线产能 8373万吨， 11座机立窑生产线产 能 210万吨。新型干法生产线中，日产 2000吨及以上生产线 93条，熟料产能 7144万吨，平均单线产能提高到

30、 76.8万吨。新型干法水泥熟料产能比重达到 97.6%。 42.5级及以上标准和特种水泥产量占总产量 53%，熟料与水泥比为 1:1.46。全省已有 73户新型干法熟料生产线生产企业配套安装了余热发电装 置，装机总容量达到446MW。有87户企业配套安装烟气通脱硝装置。全行 业 5项能耗指标均在水泥单位产品能源消耗限额的标准以内。全省有2家企业率先建成投产水泥窑协同处置城市污泥、生活垃圾装置，对绿色生 态和低碳水泥生产起到良好示范效应。全省水泥熟料生产企业减少到 106 户。其中， 5户整合主体企业辖属 54户企业， 75条生产线，水泥熟料产能占 全省总产能 62.4%，产业集中度逐步提升。

31、除楚雄州因客观原因外 （石灰石 资源不足 ），其他 15个州市至少有 1条2000吨/日及以上新型干法窑生产线， 而产能过剩的滇中地区相对减少水泥熟料产能 260万吨。全省人均水泥熟料 产能 1.83吨。其中，人均新型干法熟料产能 1.78吨， 2000吨/日及以上生产线人均熟料产能 1.52吨，产业布局渐趋合理云南省通过一系列的淘汰落后生产设备和淘汰过剩产能一些列措施， 产量效益得到显著提升。受“ 588”工程需求拉动， 2016年，全省水泥产量 10963万吨，净增 1658万吨，增长 17.8%，较全国增速高 15.3个百分点。水泥 熟料产量 7520万吨，净增 1260万吨，增长 20

32、.1%。水泥熟料产能发挥率达到 87.6%，较全国产能发挥率高 19.5个百分点，水泥产量快速增长；全行业实 现主营业务收入 319亿元，增长17.2%。实现利润 20.5亿元，同2015年相比增 长12.8倍，单位水泥平均获利 18.7元/吨，经济效益明显好转； 全省前 15户企 业水泥产量在 3270-9031吨之间，平均人均水泥产量 4460吨。对全省 147户水 泥生产企业 （含粉磨站 ）、 175个批次水泥产品进行抽样检查，企业产品合格 率达98.6%，水泥企业发展质量逐步向好。乂县水泥厂积极响应国家水泥产业结构调整政策，经向工信 部门请示，云南省工业和信息化委员会以原材2016号复

33、函（2016年7月6日）。同意拆除落后生产系统并转型改建水泥粉磨站。公司在2016年正式拆除淘汰原厂？4.2 X 11米建通窑水泥熟料烧成系统和1台？1.83 X 7米、 1台?2.2 X 6.5米磨机水泥粉磨系统后，决定实施年产 60万吨的水泥粉磨站， 达到日产 2000吨规模标准。见附件1:云南省工业和信息化委员会关于同意乂乂县厶水泥厂 拆除建通窑水泥生产线的复函（）扫描件。项目建设的必要性（1）项目建设是淘汰落后水泥生产系统后企业转型发展的需要 根据2006年4月13日国家发展改革委、财政部、国土资源部、建设部、第 页，共122页第 页，共122页商务部、中国人民银行、国家质量监督检验总

34、局、国家环保总局等部门联合印发了关于加快水泥工业结构调整的若干意见的通知（发改运行2006609号）、云南省发展和改革委员会等9部门联合印发的关于加快水泥工业发展结构调整实施意见的通知（云轻重工2006175号）、国务院办公厅关于促进建材工业稳增长调结构增效益的指导意见（国办发201634号）精神和国家产业结构调整指导目录（2011年本，2013年修订）规定，XX县厶水泥厂原厂的配套的 ?4.2 X 11米建通窑水泥熟 料烧成系统、1台?1.83 X 7米、1台?2.2 X 6.5米磨机水泥粉磨系统属于应淘 汰的落后生产系统XX县厶水泥厂积极响应政策，严格按照上级要 求时限于2016年底及时拆

35、除。拆除后，企业面临着进一步发展的需求，经 省工信委批准，公司决定转型发展为水泥粉磨站，拟建设日均产量达2000吨规模的水泥粉磨站生产线，项目建成后达正常生产年，每年可为企业带来 利润总额661.44万元，实现净利润496.08万元，为企业发展奠定基础。（2）项目建设是综合利用固体废弃物的需要本项目的原料中，混合料将充分利用XX县境内各类生产企业如的工 业固废、煤渣、粉煤灰、微硅粉、等，可以最大量的接收和处理县内酒厂、 硅厂等生产企业产生的固体废弃物；所需的石膏，则可以接收省内石膏生 产企业的生产副产品石膏作为原料。产品 P.C42.5水泥的综合利废率最高可 达38%,项目年综合利废能力可以超

36、过 30%，综合利废量可达19.42万吨。 项目的实施，是综合利用固体废弃物的需要，对环境保护具有积极作用。（3）项目建设是缓解农村建材市场供应不足的需要当前，把农村危旧房改造和抗震安居房建设作为打好脱贫攻坚战的重头戏。在政府的扶持下，全市农村危旧房和抗震安居房建设全力推进，为此需要大量的建筑材料作支撑，水泥的需求达到了历史上的需求至 高点。省内水泥产能过剩主要集中在滇中和滇东，而滇西片区相对较低。 在农村危旧房和抗震安居房改造项目推动下， 的水泥供应呈现捉襟见肘局面，需要从 调入供应。水泥的运输成本较高，造成当地水泥价格普遍较高，加大当地农民建房成本，加之国家加大县、乡、村通达路、 高速公路

37、建设，加大水利项目实施，如等项目建设，水泥用量将持续 增长，本项目建设可以较快的形成产能，缓解农村建材市场供应不足的局 面，降低农民建房成本。项目建设是缓解社会就业压力、助力脱贫攻坚工作、增加国家财税 收入的需要本项目建设完成后，可提供60人就业。公司原厂设备淘汰后，若不转型发 展，则将有48名原厂职工下岗失业，这些员工中，70%左右的人来自于本县区 农村，若员工下岗，则部分员工的家庭收入将相对减少，且有可能返贫，也有 可能带来一定的社会问题。项目的实施后，不仅不会造成48名职工失业，还可以再吸收12名员工就业。 水泥生产的一般员工的文化水平等要求不高，完全可以面向农村贫困人口招收 新增员工，

38、若全部面向贫困户，则企业每接纳1名员工，每年可让贫困户获得 稳定的工资性收入4.2万元左右，xx县农村贫困户的家庭人口大部分在36 人之间，参照2016年度人均纯收入3050元的贫困线标准，则每就业1名员工， 就完全可以让该员工所在的贫困户人均纯收入稳定超过贫困线，可以说，项目 的实施能有效助力脱贫攻坚工作。根据项目经济效益评价，项目达正常生产年，企业可实现销售收入2.28(乙 元，利润总额可达661.44万元。按照相关税收法规测算，企业每年应缴纳增值 第 页，共122页第 页，共122页第 页，共 122 页1404万元(按简易征收核算) ；企业所得税 165.36万元；含印花税、城市维 护

39、建设税、教育费附加、地方教育费附加在内的附加税 147.42万元， 则每年 可增加国家财税收入达 1716.78万元。研究结论及项目主要技术经济指标结论乂县厶水泥厂年产60万吨水泥粉磨站技术改造项目日均产 量达到2000吨，单位能耗产品综合能耗控制在8kgce/t的能耗限制标准以下， 符合国家关于水泥生产规模的要求；项目符合国家有关产业政策和各级政 府产业发展政策导向，转型粉磨站发展得到云南省工信委的批准。乂县水泥厂年产60万吨水泥粉磨站技术改造项目产品方 案合理，生产工艺方案完善，技术成熟可靠，公用工程配套合理，生产工 艺技术方案科学可行。项目建设周期较短，拟定的技术、经济、质量指标 高，具

40、有一定的先进性。公司自身经济效益和社会效益均较好，产能适合 产品市场需求，是一个投资效益较好、市场发展前景良好的项目。乂县水泥厂年产 60万吨水泥粉磨站技术改造项目以熟 料、综合工业固废为原料，以先进适用的技术生产，项目有效利用了固体 废弃物资源，能够有效促进企业转型发展，带动国家财税增收，缓解农村 就业压力；助力脱贫攻坚，项目建设具有较好的环境效益和社会效益。乂县水泥厂年产60万吨水泥粉磨站技术改造项目符合国 家对水泥生产的相关规范要求，能实现安全生产。项目生产设备先进，能有 效控制能耗；项目生产线技术改造后，将严格按照国家安全生产标准、环保 生产标准、节能生产标准进行生产。（5）乂县厶水泥

41、厂年产 60万吨水泥粉磨站技术改造项目建成 后，预测正常年可实现销售收入 23400万元，实现利润总额661.44万元，净 利润496.08万元，税收1716.78万元（增值税1404万元，附加税147.42万元, 企业所得税165.36万元）；项目投资财务内部收益率税前22.37%、税后17.47%;财务净现值（ic= 10%）税前1918.26万元，税后1104.98万元；投资 回收期税前5.2年，税后6年；资本金财务内部收益率27.5%;总投资收益率 21%;资本金净利润率29.8%,项目盈亏平衡点23.77%。各项财务指标表明， 项目盈利能力较好，从财务指标分析，项目可行。项目税前财务

42、内部收益率、资本金财务内部收益率均高于行业基准收益率10% （税前）、资本金税后财务基准收益率10%和公司最低可接受收益 率10%的指标，偿债分析指标较好，偿债能力较强，计算期内各年经营活动 现金流量均大于0,从财务分析的结果看，是一个可以接受的项目。1.4.2项目主要技术经济指标主要技术经济指标详见主要技术经济指标一览表（表1-1）。表1-1主要技术经济指标一览表序号名称单位指标备注1基础数据1.1项目总投资万元2960.00建设投资+建设期利息+流动资金1.1.1建设投资万元2378.50占总投资的80.35%1.1.2建设期利息万元47.50占总投资的1.6%1.1.3流动资金万元534

43、.00占总投资的18.04%1.2项目规模总投资万元2,586.00建设投资+建设期利息+铺底流动资金其中：铺底流动资金万元160.00占流动资金的30%1.3资金筹措万元1.3.1自筹资金万元1,960.00占总投资的66.22%序号名称单位指标备注1.3.2银行借款万元1,000.00占总投资的33.78%1.4建设规模1.4.1占地面积平方米10000合15亩1.4.2总建筑面积平方米2376车间面积，不含原料、产品圆库和堆棚1.5建设方案1.5.1车生产间平方米23761.5.2原料堆棚平方米45001.5.3仓库立方米205101.6总图指标1.6.1容积率0.711.6.2建筑系数

44、%72.761.6.3行政办公及生活服务设施用 地面积比例%0.00使用原厂用房，项目不新增1.7投资指标1.7.1投资强度万元/亩197.31.7.2百元销售收入占用项目总投 资元12.651.7.3百元销售收入占用建设投资元10.161.7.4百元销售收入占用流动资金元2.281.7.5土地产岀率元/ tf26291.992能源和水消耗指标tee折标煤 2658.87tee2.1年电力消耗万度2160.96折标煤 2655.82tee2.2年用水万立方 米3.5566折标煤3.05tee2.3单位投资能耗tee/万元投资0.89772.4单位产品能耗kgee/t4.43限制标准：w 8kg

45、ee/t2.5单位产值能耗tee/万元产值0.1142.6单位建筑面积能耗kgee/tf1118.352.7单位产品电耗kw.h/t36限制标准：v 40kw.h/t2.8单位产品水耗量t/t0.053主要经济数据3.1产品量3.1.1复合硅酸盐水泥（P.C 42.5）吨300000平均销售价360元/t第 页，共122页第 页,共 122 页序号名称单位指标备注3.1.2复合硅酸盐水泥（P.C 52.5）吨300000平均销售价420元/t3.2年销售收入万元23400.0正常年预测值3.3税收万元1716.783.3.1销售税金及附加万元147.423.3.2增值税万元1404.003.3

46、.3企业所得税额万元165.363.4总成本费用万元21187.13.4.1固定成本力兀668.93.4.2可变成本力兀20518.23.5利润总额万元661.43.6净利润万元496.13.7息税前利润万元680.43.8息税折旧摊销前利润万元913.23.9提供就业人数人603.10就业效果%0.000204财务分析指标4.1项目的盈利能力4.1.1财务内部收益率%22.37税前财务内部收益率%17.47税后4.1.2财务净现值（ic = 10%）万元1918.3税前财务净现值（ic = 10%）万元1105.0税后4.1.3资本金财务内部收益率%27.54.1.4总投资收益率%21.04

47、.1.5资本金净利润率%29.84.2项目的偿债能力4.2.1静态投资回收期（税前）年5.24.2.2静态投资回收期（税后）年6.04.3其他4.3.1提取法定盈余公积金（10%）万元458.80计算期10年内4.3.2提取任意盈余公积金（5%）万元229.40计算期10年内4.3.2股利分配万元1376.39计算期10年内4.3.3未分配利润万元19199.04计算期10年内4.3.4财务计划现金累计盈余资金万元203909.89计算期10年内4.3.5盈亏平衡点%23.77达设计产能年第2章 市场分析与预测2.1 项目产品概况水泥产品说明水泥（cement）,是加水拌和成塑性浆体后能胶结砂

48、、石等材料，既能 在空气中硬化又能在水中硬化的粉末状水硬性胶凝材料。 ceme n一词由拉丁 文caeme ntun发展而来，是碎石及片石的意思。早期石灰与火山灰的混合物 与现代的石灰火山灰水泥很相似,用它胶结碎石制成的混凝土,硬化后不 但强度较高,而且还能抵抗淡水或含盐水的侵蚀。长期以来,它作为一种 重要的胶凝材料,广泛应用于土木建筑、水利、国防等工程。水泥的用途1、水泥按用途及性能分为：（ 1）通用水泥 : 一般土木建筑工程通常采用的水泥。通用水泥主要是 指通用硅酸盐水泥（GB175-2007）规定的六大类水泥，即硅酸盐水泥、 普通硅酸盐水泥、矿渣硅酸盐水泥、火山灰质硅酸盐水泥、粉煤灰硅酸

49、盐 水泥和复合硅酸盐水泥。（2）专用水泥：专门用途的水泥。如G级油井水泥，道路硅酸盐水泥。（3）特性水泥：某种性能比较突出的水泥。如：快硬硅酸盐水泥、低 热矿渣硅酸盐水泥、膨胀硫铝酸盐水泥、磷铝酸盐水泥和磷酸盐水泥。本项目生产的水泥产品为复合硅酸盐水泥。2、水泥按其主要水硬性物质名称分为：（1）硅酸盐水泥,即国外通称的波特兰水泥；（ 2）铝酸盐水泥；硫铝酸盐水泥；铁铝酸盐水泥；氟铝酸盐水泥；磷酸盐水泥以火山灰或潜在水硬性材料及其他活性材料为主要组分的水泥。3、水泥按主要技术特性分为：快硬性(水硬性)：分为快硬和特快硬两类；水化热：分为中热和低热两类；抗硫酸盐性：分中抗硫酸盐腐蚀和高抗硫酸盐腐蚀

50、两类；膨胀性：分为膨胀和自应力两类；耐高温性：铝酸盐水泥的耐高温性以水泥中氧化铝含量分级。2.2产品市场概况水泥在建筑领域由于用量大，密度较大，运输成本占据销售价格的比 重较大，所以不具有长途运输后销售的竞争力。所以，在交通发达地区， 水泥生产企业销售区域半径在200km之内，而对于交通条件较差，特别是以 汽车运输为主的区域，则销售半径则锐减至100km范围内。项目地XX县交 通发达状况属于较差区域，全部运输依靠汽车，所以，考查本项目的销售 半径，应在100km内。2016年，云南省省内共有水泥熟料生产企业 106户，水泥产量10963万 吨，水泥熟料产量7520万吨。然而云南省水泥产能主要集

51、中在滇中片区， 在滇西片区产能适中，但42.5及其以上等级的水泥产量低，优质、高档的水 泥产品满足不了市场需求。在本项目的销售半径 100公里内，主要的水泥厂 有XX县水泥有限公司(本企业)和 等企业，年均产能在330万第 页，共 122 页第 页，共122页吨左右。当前，把农村危旧房改造和抗震安居房建设作为打好脱贫 攻坚战的重头戏。在政府的扶持下，全市农村危旧房和抗震安居房建设全 力推进，水泥的需求达到了历史上的需求至高点。在农村危旧房和抗震安 居房改造项目推动下， 的水泥供应呈现捉襟见肘局面，需要从滇中调入供应。水泥的运输成本较高，造成当地水泥价格普遍较高，加大当地 农民建房成本，加之国家

52、加大县、乡、村通达路建设、高速公路建设等， 加大水利项目实施，如晓街河水库、棉花地电站等项目建设，水泥用量将 持续增长，项目销售半径范围内的水泥需求尚有较大的空间。224价格走势分析近几年来，由于房地产业以及农村建房需求的快速提高，加之公路、 水利工程的批量上马，市场对水泥材料的需求量迅速增加，水泥价格也开 始不断上涨，2016年末，PC 42.5水泥的市场价格一般在420460元/吨左右 2.2市场竞争按照目前的市场状况，项目销售半径区域的水泥供应不足，暂时的市 场竞争还不明显，目前的水泥生产企业满负荷生产仍供应不足，需远距离 运输补充本地市场需求。但不意味着没有竞争。本项目的实施，一方面通

53、过技术改造，可大幅度降低能耗，同时，规 模化的生产还可以降低一定的固定成本，加之其产品质量有较大幅度提高， 为项目的提高了价格与质量方面的竞争实力，所以，本项目的建设，在市 场竞争方面应处于优势地位。第3章 建设规模、内容及产品方案3.1 建设规模和内容建设规模项目拆除淘汰原厂？4.2 X 11米建通窑水泥熟料烧成系统和1台？1.83 X 7米、1台?2.2 X 6.5米磨机水泥粉磨系统后，使用原址土地，转型升级技术 改造建设水泥粉磨站 1 个，建成投产后，年生产水泥能力 60万吨，日均产能 2000吨。建设内容本项目拟使用原厂土地15亩(10000)，新增粉磨等生产车间建筑面 积2376，建

54、库容为7850立方米的原料库、12660立方米的水泥成品库等， 购置?3.2 X 13米球磨机等粉磨站生产设备，配套建设供电、给排水、环保、 消防、安全等附属工程。主要有：( 1 )生产车间 2376。以钢筋混凝土结构建设粉磨车间 1200、烘干 车间576，以钢架结构建设包装及装车车间 400，以钢架结构建设配电房 200。建设原料及成品园库20510m3。以建设?5 X 25m/个的原料圆库4 个，库容7850m3，建设?6 X 28m/个的成品圆库4个，库容12660m3。合计总 库容 20510m3。建设原料堆棚4500。钢架结构彩钢瓦顶，规格30mX 150m,总面积4500。（4）

55、项目配套建设。配套工程主要是供电、给排水、环保、消防、安 全等附属工程，各项工程需满足生产、经营需求，更主要是在建设后，各项 工程能够达到国家各项法律法规、规范要求，如环境保护、安全生产、清洁 生产、消防安全等要求。（6）设备购置：项目购置球磨机、锟压机等粉磨系统设备、细碎颚式 破碎机、螺杆式空压机、八嘴回转式水泥包装机、三筒烘干机、提升机、气 箱脉冲袋收尘器、配料装置、皮带机、液压机等生产设备，各类生产设备为 22台（套/组），其他设备使用原厂未淘汰的、符合国家相关规定的设备。生 产流程使用的设备应满足流畅、自动化程度较高等要求，生产出符合产品质 量标准的产品。3.2产品方案3.2.1产品方

56、案技术改造完成后年粉磨加工水泥产品量为 60万吨，使该公司水泥生产 产能达到60万吨/年，以300个工作日计，日均产量为2000吨。见项目产品 方案一览表（表3-1 ）。表3-1项目产品方案一览表序号产品包装方式单位日均产量年产量1P.C 42.550kg袋装吨10003000002P.C 52.5散装吨10003000005合计2000600000第 页，共122页第 页，共122页322产品质量控制及执行标准产品质量控制为保证产品质量，公司将建立严格、规范、科学的质量管理体系，确 保为用户提供合格的产品。在生产过程中将建立并完善控制体系，严格执行产品质量标准，配 备先进的检测仪器设备、自动

57、化控制设备，以提高生产线的自动化水平及 其清洁生产水平。对专业性较强的质量技术部门设置技术总监岗位，配备一定的专业质检设备和专职质检人员，严把质量、技术、原材料关，保证生产技术和 质量符合规定，满足客户要求，为用户提供合格的产品。认真做好对生产操作人员进行严格的岗位操作培训和生产技能培 训。公司将从生产现场及化验检验等方面牢把产品质量关，必须通过严格 的检测和评估，确保各项指标符合国家认可的检测标准，并达到环保型产 品的相关要求。产品执行标准见公司产品主要执行的质量标准一览表(表3-2)。表3-2公司产品主要执行的质量标准一览表序号标准标准名称1GB/T 175-2007通用硅酸盐水泥2其他水

58、泥行业相关检测标准等。产品工艺参数产品种类：复合硅酸盐水泥(P.C)。产品强度等级：42.5强度30万吨，52.5强度30万吨（3）原料配比：见产品原料配比一览表（表3-3）表3-3产品原料配比一览表序号含口 产口仃熟料（%混合料比例（工业固废）（%石膏比例（%1P.C 42.5623442P.C 52.575214第 页，共122页第 页，共 122 页第4章厂址选择4.1厂址现状4.1.1地点与地理位置本项目厂址选在x县二，属公司原址，公司已取得不动产权证，证 号：滇（2016）XX县不动产权第号。土地使用权利面积 19927.57， 折合29.89亩。实际用地在原淘汰的生产线原址建设。土

59、地利用现状该土地权属现为国有土地，原用途为建通窑生产线厂址，现已拆除。土地利用合理性分析本项目将充分利用土地资源，在满足生产需要的基础上，做到既节约 用地，又能提高土地的利用率。项目建设符合国土资源部 关于发布和实施 工业项目建设用地控制指 标的通知（国土资发200824号）的用地控制指标，其中：建筑容积 率为0.71,符合0.7的控制指标，建筑系数72.8%，符合工业项目的建筑系 数应不低于30%的指标要求；投资强度为2960万元/ha （197.3万元/亩）,符 合工业用地控制指标1935万元/ha的指标要求；本项目建设的行政办公及 生活服务设施使用原厂建筑，不涉及新增行政办公及生活服务设

60、施用地。4.2厂址建设条件4.2.1地形、地貌项目所选场地为不规则形状，较平缓，场地目前已完成三通一平。4.2.2自然灾害资料 地震：XX县地震台在近10年内共检测到地震3028次，其中5.0 级以上 187个， 10年中，县境内未发生过较大地震。历史上有 1988年11月6 日发生的耿马澜沧 6.6级地震和 1 995年7月1 2日孟连发生的 7.3级地震受到波 及，但波及程度不大，未有较大的建筑损坏和未涉及人员伤亡。项目区的抗震设防基本烈度为8度，设计基本地震加速度值为0.20g,设 计地震分组第三组。旱灾：XX县内旱灾多发生在每年的35月，但近十年来旱灾发 生的时间跨度在延长，其中200