银行业常用简答题

1、大兴安岭农商银行2015年会计考试简答题试卷本试卷从考试酷 examcoo网站导出，文件格式为mht,请用 WORD/WPS开，并另存为doc/docx格式后再使用试卷编号：236179试卷录入者： admin试卷总、分:49出卷时间：2015-05-06 16:16答题时间：30分钟.列出5种实名身份证件？ 1分参考答案：居民身份证或临时身份证、16周岁以下为户口簿、军人身份证、军人军官证、警官证、护照、港澳台居民来往内地通行证或其他有效旅行证件。.列出10个有权查询单位和个人存款执法机关？1分参考答案：人民法院、税务机关、海关、人民检察院、公安机关、国家安全机关、军队（武警）保卫 部门、监

2、狱、海关缉私部门、审计部门、监察机关、工商行政管理机关。.重要空白凭证作废，有哪几种方式？1分参考答案：改版作废、收回作废、交回作废、签发作废、丢失作废。.列出5个常用业务印章1分参考答案：业务公章、业务清讫章、存单折专用章、现金调拨专用章、对账专用章、结算专用章、封 包讫章、汇票专用章、本票专用章、假币章、票据交换章.现金业务收付必须做好哪几方面？1分参考答案：收付现金必须做到先点捆、卡把，核准封签，再散把点数 ；拆捆时，先确认每捆十把，再拆捆，做到现金实物与记账凭证核对相符。.柜员尾箱如何管理？1分参考答案：（1）柜员尾箱严禁存放与工作无关用品。（2）营业机构柜员的尾箱限额不超20万（含）

3、，柜员超出限额部分必须及时上缴管库员。（3）柜员短期离开尾箱必须加锁，并置于有效监控范围内。（4）严禁白条抵箱，严禁挪用尾箱内现金、实物。.现金整点标准是什么？1分参考答案：整点现金应做到“点准、挑净、墩齐、捆紧、盖章清楚”。 TOC o 1-5 h z .营业机构用重要空白凭证包括哪些？1分参考答案：存单、存折、单位定期存款开户证实书、银行汇票、银行承兑汇票、不定额银行本票、存 款证明、银行卡等。.现金支票审核内容有哪些？1分参考答案：（1）支票是否是统一规定印制的凭证，支票是否真实，是否超过提示付款期限；（2）支票填明的出票人是否在本机构开户，持票人的名称是否与进账单收款人名称一致，进账单

4、 要素填写是否完整、正确；（3）出票人账户是否有足够支付的款项；（4）出票人的签章是否符合规定，与预留银行印鉴是否相符；（5）支票的大小写金额是否一致，与进账单的金额是否相符；（6）支票必须记载的事项是否齐全，有无更改，其他记载事项的更改是否 由原记载人签章证明；（7）背书转让的支票是否按规定的范围转让，其背书是否连续，签 章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定在粘接处加盖骑缝章（第一个使用粘单人， 下同）；（8）持票人是否在支票的背面作委托收款背书（收款单位委托收款开户机构收 款）。.农信银系统通存通兑的业务范围有哪些？1分参考答案：（1）个人账户异地现金通存业务；（2）个人账户异地现金通

5、兑业务；（3）个人账户异地转账业务，但只支持一方为本省账户的转账；（4）异地查询账户余额。.农信银系统不能办理的业务范围有哪些？1分参考答案：（1）更换存折或银行卡；（2）修改客户的支取方式（包括密码的修改）；（3）重写磁条信息；（4）有权执法机关的冻结、解冻、查询、扣划 ；（5）存折或银行卡的挂失及解挂 ；（6）补登折；（7）打印对账单。.计算机错账如何处理？1分参考答案：（1）当日发现计算机输入的账务数据有误，应由原经办柜员使用“当日抹账 900901”交易处理，抹账时按原错误业务流水号进行抹账，经授权柜员授权后打印抹账凭证，与原错误凭证要素核对无误后，在原错误的记账凭证上用红字批注抹账原

6、因和“已用XXXX林账流水号）号流水抹账”字样，抹账凭证上用红字批注“抹XXXX原错误记账流水号）号流水错账”字样。（2）抹账后重新进行账务处理，并在新记账凭证上用红字批注“重记XXXX（原错误记账流水号）号流水错账”字样.现金业务操作必须坚持的原则？1分参考答案：“收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款”的原则。.单位银行结算账户，按用途分为几个？1分参考答案：基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户，临时存款账户 TOC o 1-5 h z .单位存款人在银行预留的签章有两种形式？1分参考答案：（1）存款人的财务专用章、法定代表人或其授权代理人的签名或盖，（2）存款人的行政公章、法定代

7、表人或其授权代理人的签名或盖章；.办理冻结有三种方式：1分参考答案：（1）不收不付、（2）只收不付（3）部分冻结。.客户申请办理股金证挂失如何处理？1分参考答案：客户申请办理股金证挂失，应持本人有效身份证件，提供股金账号，到股金开户机构办理。无法提供准确股金账号进行挂失的，可按客户提供证件及股金余额，通过“股金账户信息查询465060”交易查询账户信息与客户核对后办理挂失（挂失/撤挂463010）,手续同存款。.会计档案的保管期限？ 1分参考答案：分为永久和定期两类，定期保管的期限分为三年、五年、十五年三种。.开立基本存款账户需提供下列证明文件？1分参考答案：（1）存款人身份证件资料：企业法人

8、营业执照正本、批文或证明。（2）存款人的法定代表人或者单位负责人的有效身份证明资料，经办人不是企业法定代表人或单位负责人的，还需同时出具法定代表人的书面授权书及经办人的有效身份证明资料（3）申请重新开立基本存款账户的存款人，还应提供已开立银行结算账户清单，必须正确填写存款人名 称、基本存款账户核准号（上一个因转户撤销的基本存款账户），并如实填写其他已开立 的银行结算账户；（4）开立单位银行结算账户申请书及单位银行结算账户管理协议。.存款人申请开立一般存款账户须出具的材料？1分参考答案：（1）存款人基本存款账户开立所需的全套资料；（2）存款人当前的基本存款账户开户许可证；（3）存款人开立该一般存

9、款账户的证明文件（贷款合同或其他结算需要的证明）；（4）开立单位银行结算账户申请书及单位银行结算账户管理协议。.重点账户应符合什么条件？1分参考答案：（1）日均存款余额在10万元及以上的存款账户；（2）业务发生频繁且额度相对较大的存 款账户；（3）其他经营业机构认定应纳入重点账户对账范围的账户。1分.活期存折、定期存单、一本通存款异地挂失的功能?参考答案：，但必须在挂失网点办理凭即活期存折、定期存单、一本通存款可以辖内任意网点书面挂失 证补发手续。.金融机构在什么情况下可以拒绝中国人民银行及其分支机构进行反洗钱现场检查？1分 参考答案：中国人民银行或者其分支机构进行现场检查时，检查人员少于2人

10、或者未出示执法证和检查通知书的，金融机构有权拒绝检查。.金融机构大额和可疑交易报告管理办法对“短期”、“长期”是如何规定的？1分参考答案：“短期”系指10个工作日以内，含10个工作日；“长期”系指 1年以上。.金融机构大额和可疑交易报告管理办法对“大量”、“频繁”、“以上”是如何规定的？ 1分参考答案：“大量”系指交易金额单笔或者累计低于但接近大额交易标准的；“频繁”系指交易行为营业日每天发生3次以上，或者营业日每天发生持续3天以上；“以上”，包括本数。.未核验资账户如何处理？1分参考答案：未获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资期满后，撤销注册验资临时存款账户,其账户资金应退还给原出资人

11、，注册验资资金以现金方式存入的，提取现金时是否出具缴 存现金时的现金存款单原件及出资人有效身份证件。.销户印鉴的保管？ 1分参考答案：存款人主动销户时，将该账户全部印鉴卡放入存款人账户档案保管。.存款人印鉴丢失，应提出申请，注明丢失原因，办理挂失手续，需要提供什么？1分参考答案：（1）单位挂失预留印鉴，应向开户机构提供开户许可证、营业执照及公安机关的证明、经办 人有效身份证件等证明文件；并填写挂失申请书与更换印鉴申请书，出具正式公函，公函中 声明由此引起的一切损失由客户自行负责。（2）个体工商户需提交营业执照及经办人有效身份证件；填写挂失申请书与更换印鉴申请书。（3）个人挂失预留印鉴，凭有效身

12、份证件（如为代理，则需同时出具存款人、代理人证件），填写挂失申请书与更换印鉴申请书。.存款特殊业务说出五个？1分参考答案：具体包括挂失、冻结/质押、司法扣划、存款证明、过户 /分户、转存约定与撤销、整整自 动转存约定/维护、存本取息利息支取维护、同业存款利率调整、不动户激活、对公账户信 息维护、账户支取方式维护、更换单 /折、一卡通（一本通）特殊业务、睡眠户（不动户）转 收益、密码输错次数管理、差错处理。.系统中的汇兑通过三种方式？1分参考答案：分为系统内汇兑、农信银汇兑和现代支付.列出五个机打登记簿？ 1分参考答案：存款开销户登记簿、贷款开销户登记簿、过户/分户登记簿、挂失登记簿、重要空白凭

13、证登记簿、大额现金支取登记簿、抹账登记簿、存款证明登记簿.营业机构在协助查询、冻结、扣划存款如何操作？1分参考答案：营业机构在协助查询、冻结、扣划存款时，应按规定填写协助查询冻结扣划登记簿（附件2）,做好相关登记工作。登记簿应详细记载协助执行日期、有权机关的名称、执法人员姓名及证件号码、要求协助执行的项目、相关法律文书的名称和文号、被协助执行 人的户名和账号以及处理结果，并由有权机关执法人员和营业机构经办人员在登记簿上签.什么是大额支付系统1分参考答案：大额支付系统是中国人民银行现代化支付系统的接入系统，是以电子方式实时全额处理跨行及跨省支付业务的应用系统，是山东省农村信用社综合业务网络系统的

14、组成部分。.网内联行系统业务处理原则是什么？1分参考答案：联行结算分离，资金过渡记账；信息实时发送，往来逐笔配对；每日逐项对账，当日批量清算.大额支付系统收到来账时，应如何账务处理？1分参考答案：联行柜员打印支付系统专用凭证加盖个人名章后交结算柜员，如为正常业务直接转入收款人账户，如业务要素有误通知联行柜员向发起行发出查询，收到查复后再进行账务处理：（1）收款人在本行开立存款账户的，结算柜员将款项转入收款人账户；（2）收款人账号与户名不符的，将款项转入其他应付款账户，并通知联行柜员向发起行发出查询，根据情况进行账务处理；（3）收款人未在本行开立存款账户的，将款项转入应解汇款科目账户。.简述小额

15、支付系统的业务处理方式？1分参考答案：业务实时传输，发出待转过渡，批量组包发送，接收自动挂账，回执确认发送，实时轧差处理，定时日切对账，往来差额核算，批量净额清算，24小时运行。.什么是小额支付系统？1分参考答案：小额支付系统是中国人民银行现代化支付系统的接入系统，是以电子方式处理跨行同城、 异地纸质凭证截留的借记支付以及在规定起点以下的小额贷记支付业务的跨行支付清算系 统，是黑龙江省省农村信用社综合业务系统的组成部分。.大额支付系统查询查复应坚持什么原则？1分参考答案：查询查复以有疑必查，有查必复，复必详尽，切实处理为准。.反洗钱定义？1分参考答案：反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒

16、品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活 动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及 其收益的来源和性质的洗钱活动，依法采取相关措施的行为。.目前我国通过非金融机构进行洗钱的主要类型包括哪些？1分参考答案：（1）是以服务行业掩护进行洗钱。（2）是通过各种投资工具进行洗钱。（3）是通过拍卖行进行洗钱。.在反洗钱行政调查过程中，金融机构的义务有哪些？1分参考答案：（1）是配合调查义务；（2）是如实提供信息义务；（3）是不得拒绝和阻碍义务。.金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法要求金融机构对高风险客户或者高风险账户持有人采取哪些客户身份识别措施？

17、1分参考答案：（1）金融机构应当了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息；（2）加强对其 金融交易活动的监测分析。.简述中华人民共和国反洗钱法对客户身份资料和交易信息的两条使用限制规定？1分参考答案：（1）反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构履行反洗钱职责获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱行政调查。（2）司法机关依照本法获得的客户身份资料和交易信息，只能用于反洗钱刑事诉讼。.简述中国人民银行采取反洗钱临时性冻结措施的三个条件？1分参考答案：（1）正在调查可疑交易活动。（2）客户要求将调查所涉及的账户资金转往境外；（3）经国务院反洗钱行政主管部门（中国人民银行）负责批准。1分.当客户不配合拍摄客户影像时，作为柜员您怎么做?参考答案：柜员做好客户的宣传工作，同时柜员做好对客户的解释工作。 TOC o 1-5 h z .客户走了，晚上下班前发现凭证忘记回传你怎么处理？1分参考答案：联系客户说明情况做好工作把凭证补录回传给授权中心，实在无法联系到客户的要求写明情况，由柜员，支行长签字