A3CO-1200-灵动成本核算-功能手册

1、灵动本钱核算.灵动灵动本钱核算 PAGE - 60 -：.； PAGE - 59 -目 录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc319598326 第1章概述 图 2.11所示： 图 2.1 SEQ 图 * ARABIC s 2 1对象产出单据新增窗口点击“取自功能按钮，进入“定单管理窗口并进展“过滤操作。 图 2.1 SEQ 图 * ARABIC s 2 2定单管理窗口对象产出单取制造定单时,对象产出单号可以根据制造定单号生成,可以根据制造定单的批号生成。图2.1-3 定单管理确认后，即表示本钱对象产出单曾经与制造单进展了关联，因此，当我们在库存管理模块进展系统出

2、库时，就可以根据选定的备料单与本钱对象产出单的对应关系，自动在出库单中回填本钱对象产出单信息。本卷须知：为理处理多数企业在上月尚未完本钱钱计算和月结的条件下，本月本钱对象产出单和费用单据的录入问题，本系统支持跨月录入本钱对象产出单，但跨期录入对象产出单的号码不允许与前期尚未封锁的产出单号码反复，以防止月结时产出单号码的反复问题。二、对象产出单查询打印查询时以单据的方式显示，用户可以经过“首、前、后、尾按钮来查看其它的单据。另外还可以经过设置查询条件来检索特定的对象产出单数据，系统默许查询本月一切的单据。三、对象产出单修正对象产出单数据的修正包括对象产出单的根本信息和初始的方案数量，但不能修正对

3、象产出单编码；在明细数据中不能删除前期结转下来的记录，对这些记录的删除可以在“删除产出单经过“删除记录进展。 用户可以经过挑选窗口来设置检索条件，对特定的单据进展修正，系统默许检索本月一切未审核的单据。对象产出单审核&取消审核本月新增的对象产出单数据只需在审核后才可以录入本月的产出和结存的数据，才干被其它的数据援用。审核后的单据将不能修正期初的方案数据，这时需求修正期初的方案数据应该先取消审核后再修正。当对象产出单在被其它的数据如作业单据、费用单据、库存单据等援用，或是本月本钱曾经计算将不能对已审核的单据进展取消审核操作。五、对象产出单删除本钱对象定义中的删除功能可以删除整个对象产出单，也可以

4、只删除某产出单中的一条明细数据；但审核后的对象产出单不能删除，同时被费用单据或库存单据援用的产出单和产出单记录不能删除。当删除的数据中含有前期结转下来的数据时，前期的对象产出单将被恢复，可以进展重新结转。对象产出单复制采用按种类法或分步法计算本钱时，各期消费的产品根本一致。在消费的产品较多时，录入对象产出单的任务量比较大。为了加快对象产出单的录入速度，系统提供了对象产出单复制功能。在对象产出单复制过程中，只需提供复制对象产出编号，即可将对象产出编号复制到新的对象产出编号。当然，此处还可以经过修正复制开场日期和复制终了日期来修正生成的对象产出单的开场日期和终了日期。另外在选择产出单复制源对象产出

5、单时，可以同时选中多条记录进展复制。对象产出单统计数据统计数据管理主要是录入本月的产出数据和结存数据以及各本钱对象的在产品约当系数，其中约当系数在该产品的在产品与产废品之间的本钱分配采用约当比例时运用，假设此时没有录入那么采用初始设置的默许系数。建议每月进展本钱计算时均重新录入约当系数，以保证本钱计算的准确性，除非决议采用初始设置的系数。“对象产出单据列表-统计数据窗口如 REF _Ref104802098 h * MERGEFORMAT 图 2.31所示：图 2.3 SEQ 图 * ARABIC s 2 1对象产出单据列表-统计数据窗口统计数据：录入本期的产出、结存、销售等数据，当本钱计算对

6、象为辅助效力时不能录入其结存数量。导入：提供从库存导入产出数量的功能，导入消费入库单单据数量作为对象产出单据的本期产出数量。约当系数：约当系数录入，在此录入该本钱对象各个本钱中心一切灵动本钱核算项的期末结存系数和间接费用分配系数，在账套属性设置中，根据设定的期末约当产量计算方法，本期本钱对象产出数量有不同的结果。详细为：1、先进先出：本期完工数量100%本期结存数量本期结存约当系数期初结存数量期初结存约当系数 2、加权平均：本期完工数量100%本期结存数量本期结存约当系数 在本钱构造发生改动后，建议选择“重新生成以刷新本期的本钱构造数据，再录入期末结存约当系数。用户可以选择单条录入或是列表方式

7、的集中录入。废品统计：选中某本钱对象产出单，点击此按钮，用以录入该批产品相关的废品信息。废品类型：包括“可修复废品和“不可修复废品。可修复废品：是指技术上可以修复，且修复费用在经济上是合算的，经修复后，可以成为合格产品的废品。不可修复废品：是指在技术上已不能够修复，或者虽然技术上可以修复，但所需修复费用在经济上不合算的废品。资料完工程度：截止到发现废品时，所投入的资料占整个消费过程所需求的全部资料的比例。工费完工程度：截止到发现废品时，所投入的工费占整个消费过程总工费的比例。过滤：选择特定的对象产出单进展有关的统计数据录入。由于灵动本钱核算只对本月的数据进展，因此只能在本月已审核但尚未完工冻结

8、的单据中进展挑选。 留意：只需审核后的单据才干进展数据管理的相关操作。对象产出单完工冻结在本月产品完工或是出于管理要求的需冻结该单据时可以执行冻结操作，冻结后的数据不能进展任何的修正或是删除，但不影响向下一月的结转。对象产出单列表查询以列表的方式显示符合查询条件的对象产出单数据。窗口的“单据按钮可以跟踪到对象产出单的单据查询方式。前期对象产出单结转前期对象产出单结转可以将前期的对象产出单结存数据结转至本月从而生本钱月的对象产出单据，此时假设对象产出编号号为空那么表示本月已有同样的对象产出编号编码存在，需求录入新的编码；在新的单据中可以修正单据根本信息及其明细，如修正单据编码、类型，添加新的本钱

9、对象或是删除本钱对象。 留意：只支持一张单据结转至多张新单据，不能将多张单据结转为一张新的单据。自定义产出单导入本钱对象产出单与本钱对象是一一对应的关系，当灵动本钱核算方法不是分批法时，可以不用定义对象产出单而直接以本钱对象为归集目的。即无需定义本钱对象产出单而在单据录入中可以直接选择本钱对象，而不是以对象产出单为归集对象。为此系统引入“自定义产出单导入功能来实现对象产出单的批量生成，减少用户任务量，在这种情况下，单据录入时还是需求经过选择对象产出单来选择本钱对象。“自定义对象产出单生成导游窗口如 REF _Ref104802115 h * MERGEFORMAT 图 2.71所示：图 2.7

10、 SEQ 图 * ARABIC s 2 1自定义对象产出单生成导游窗口窗口表头的“对象产出编号据号可以作为默许的对象产出编号运用，即假设在此处填写了对象产出编号据号，那么当从下面左边的数据窗口选择本钱对象到右边的数据窗口时，系统自动将右边数据窗口中的“对象产出编号赋予该默许值；当修正表头的对象产出编号据号，那么下面右边的数据窗口中一切对象产出编号为空的记录都将被赋予表头的默许值。上述两种情况下，当记录对应的对象产出编号曾经存在时，那么默许值将不对其产生作用。资料本钱管理消费领料单消费领料单是参与本钱计算的消费领料单，包括手工出库和系统出库的领料单据。单据要在本钱计算后才干查到，取消本钱计算后单

11、据被清空。消费退料单消费退料单是参与本钱计算的消费退料单，包括手工入库和系统入库的退料单据。单据要在本钱计算后才干查到，取消本钱计算后单据被清空。消费补料单消费补料单是参与本钱计算的消费补料单，包括手工出库和系统出库的补料单据。单据要在本钱计算后才干查到，取消本钱计算后单据被清空。消费入库单消费入库单是参与本钱计算的消费入库单，包括手工入库和系统入库的消费入库单据。单据要在本钱计算后才干查到，取消本钱计算后单据被清空。本钱计算后，可在此查看回填的单价能否正确。废品入库单废品出库单作业工时管理“作业工时管理主要是记录消费过程中各项作业的耗费量，如某产品、效力的消费工时，人工工时等等。作业量将作为

12、本钱分配与汇总的根据，因此作业耗费必需明确应计入的本钱对象。作业工时管理中可以进展作业单据的添加、修正、查询、删除、审核/取消审核等操作，同时对发生的作业进展汇总处置。另外，系统在作业工时管理子功能点中，还设立了单据套打设计的功能，此功能点的操作方法请用户参照的相关内容。工时费用单据一、作业单据新增添加新的作业量记录，包括单据的根本信息和作业的详细耗费情况。单据信息包括单据编码、部门、作业类型、月份、开场时间、终了时间；作业耗费记录包括作业耗费的本钱中心、对应的本钱对象、次数和单位数量、总量由系统自动计算，总量次数单位数量。单击“作业工时管理/新增单据菜单来录入新的单据，在新增作业单据的操作窗

13、口中，系统设置了“插入和“删除按钮。它们是添加以插入的方式和删除作业单据中明细行的。假设您要延续录入单据，那么请选择单项选择项“延续录入。 留意：作业单据明细中的系统编号与部门对应，系统编号必需为该部门的产出单。作业单据明细中的本钱中心与产出单数据，该产出单应为本钱中心的产出单数据。单据查询打印经过“单据查询打印菜单在“作业单据-检索条件中设置条件可以查询到作业单据。此时以单据的方式显示，经过“列表查询可以进展列表显示。 三、作业单据修正经过在查询条件录入窗口确认查询范围后，系统弹出作业单据的修正窗口，但对于单据号、单据月份不能修正；审核后的单据不能进展修正。四、单据审核/取消审核作业单据审核

14、/取消审核后，系统将对作业数据进展统计；同时只需审核后的单据才会计入汇总数据。在计算前应对一切单据进展审核，计算后不能进展审核或是取消审核的操作。五、单据删除删除尚未审核的作业单据。当作业单据已审核、被援用或是计算后将不能被删除，本会计期本钱计算后不能进展删除操作。作业工时类型单击“作业类型定义子菜单，弹出“作业类型列表窗口。此处也为用户提供了添加、修正、删除等功能按钮。费用管理费用管理记录了企业本钱汇总过程中的各项直接或间接的费用，是进展本钱计算的根底数据。实践的本钱业务费用来源可分为三类：库存单据、费用单据和耗费记录中间件的耗费和辅助效力的耗费。系统定义了9种类型的费用单据类型，分别对上述

15、的各项费用进展记录。本钱系统与总账、固定资产、员工管理系统数据做到了无缝衔接，当系统同时运用固定资产、员工管理功能点时。用户可以经过定义本钱的数据源和取数逻辑直接从其它的系统取到所需的本钱数据。同时，在启用库存功能点的情况下，也可以从库存功能点方便地获得灵动本钱核算所需求的费用单据。下面详细阐明9种费用单据的用途及在录入时应留意的工程，用户在进展费用业务处置时，应仔细阅读相关条目：出库单据：记录原资料领用情况，有别于领料单。出库单据详细记录资料包括中间件领用的本钱中心；对应的灵动本钱核算项；直接耗用时须录入对应的本钱计入批号即本钱对象，否那么系统将作为共耗资料处置；单价和数量。包括根本数据项明

16、细数据项。假退料单据：记录本会计期尚未耗费而又没有退回仓库的资料剩余情况。该本钱记录在本钱计算时将作为本会计期本钱的减项处置。单据工程与出库单据一样。假领料单据：记录上会计期节余而不经过仓库出库直接转入本会计期的资料领用记录，实践上是将上会计期的假退料单转为本会计期的领料单。单据工程与出库单据一样。中间件耗费记录：记录在消费部门之间直接流转的中间件半废品的耗用情况，经出入库的中间件耗用经过出库单据记录。由于中间件是直接流转，与出库单据相比，录入时必需录入以下几项：转出本钱中心：本次领用的中间件的转出消费部门或辅助效力部门。转出本钱对象：转出本钱中心的本钱计算对象。转出的系统编号：转出的本钱计算

17、对象对应的系统编号。辅助效力耗费记录：与中间件耗费类似，只不过它记录的是辅助效力类工程的本钱。固定资产取数单据：读取有关固定资产在消费中的损耗、折旧等相关的本钱费用。工资系统取数单据：从员工管理系统读取人工本钱。总账取数单据：读取除固定资产、工资等之外的消费本钱。其他单据：作为上述几种单据的补充来记录其它的一些费用。另外，灵动本钱核算的账务处置、引入外部数据操作也在费用管理子功能点完成。留意：假领料单与假退料单实践上是记录直接在消费部门流转的资料的结余与领用。费用管理费用单据操作录入本会计期的费用单据。可以经过“单据类型的下拉式菜单来选择录入不同类型的费用单据如 REF _Ref1048022

18、85 h * MERGEFORMAT 图 5.11所示。新增单据时会援用到对象产出单据，因此在此之前需求对有关的对象产出单据进展审核处置。单击“费用管理/新增单据菜单来录入新的单据。图 5.1 SEQ 图 * ARABIC s 2 1费用单据录入窗口系统中定义了九种费用单据类型。九种费用单据类型中总账、固定资产、工资费用取数单据为系统取数时运用，主要包括：出库单据、假领料单据、假退料单据、中间件耗费、辅助效力耗费、其他单据、返修领料单据、责任赔偿单据和废品交库单据。中间件，辅助效力耗费：在录入中，转出本钱中心、转出本钱对象、转出系统编号和费用承当的本钱对象。返修领料单据：是针对可修复废品而言，

19、与普通领料单根本一样，只是在用途中特别注明为修复废品所用。他将作为本钱计算的增项参与本钱计算，添加本身修复完工的产品本钱。责任赔偿单据：是指摘任人员交回的赔偿金额，他将作为本钱计算的一个减项而参与本钱计算。废品交库单据：通常指不可修复废品的入库单据，在该单据必需注明残料的价值。也将作为本钱计算的一个减项而参与本钱计算，该废品本钱归集并分配给合格品和可修复废品。用户在各种单据录入过程中，留意系统的提示，还可以对费用单据明细数据进展“本钱中心分解或“本钱对象分解操作。本钱中心分解：在灵动本钱核算项、单价、金额和数量在对象工程可计量的情况下非空的情况下，对于每一个末级本钱中心，根据中心的默许分配系数

20、将金额和数量分配到各本钱中心去。本钱对象分解：将间接费用分配给某个本钱中心、灵动本钱核算项的指定的假设干本钱对象上。提示：进展对象分解的前提条件是：1、本钱中心、灵动本钱核算项非空。2、该灵动本钱核算项对应该本钱中心存在分配规范。3、对于2的分配规范，只能为平均分配、单位耗用数量、单位耗用金额三种。4、分解的数量、单价和金额必需大于0。5、由该工程组成的本钱构造存在。在上面的条件下，选择假设干本钱对象进展分解，系统那么根据分配战略将间接费用分配到指定的假设干个对象中，分解过程除了拆分数量和金额外，还拆分辅助数量该项对于库存单据有效。拆分后引起的误差由最后一条拆分记录处置，而处置过程就是将误差数

21、量和误差金额分配给最后一条记录，同时将重新生成单价。留意：1、费用单据在录入时假设不录入系统编号，系统将该项费用作为该本钱中心的共耗费用途置。2、费用单据明细中的系统编号与部门对应，系统编号必需为该部门的产出单。3、费用单据明细中的本钱中心与灵动本钱核算项必需对应，灵动本钱核算项应为该本钱中心的灵动本钱核算项。4、费用单据明细中的本钱中心与批号数据，该批号应为本钱中心的批号数据。5、对于中间件耗费、辅助效力耗费单据，转出对象产出单与转出本钱中心、转出本钱对象必需对应。单据明细中的灵动本钱核算项与转出本钱对象必需对应。6、在费用单据保管时系统将自动参照费用单据的本钱中心、灵动本钱核算项及对象产出

22、单本钱对象，检测费用工程发生能够性，例如A产品在对象产出单对应的计算流程的本钱构造中不存在B物料的耗费，显然此费用单据中的该记录数据是不合法，系数将自动提示。7、选择“一样灵动本钱核算项的费用，本钱计算时，在各本钱中心按工程费用分配规范进展分摊，可以实现公司级费用的自动分配，运用此功能的前提条件是：待分配的灵动本钱核算项在各本钱中心之间的分配规范必需一致，才干运用此功能。8、新增假领料费用单据时，可以援用上期假退料费用单据，方便快速录入费用单据。审核经过的单据不能进展修正。计算后单据也不允许进展修正。库存中取过来的单据不允许修正，总账、固定资产、员工管理中取数生成的单据取消审核，允许修正。费用

23、单据只需在审核后才干参与本钱计算。在本会计期的本钱计算后将不能执行审核或是去审核操作。在费用单据审核时系统将自动参照费用单据的本钱中心、灵动本钱核算项及批号本钱对象，检测费用工程发生能够性，例如A产品在批号对应的计算流程的本钱构造中不存在B物料的耗费，显然此费用单据中的该记录数据是不合法，系数将自动提示此单据不能经过审核。只能删除本会计期未审核的费用单据。费用单据列表单据列表查询经过“费用单据检索条件的设置，以列表方式显示费用单据的查询结果，以方便用户日常单据的查询操作。费用单据检索条件设置窗口如5.1.2-1所示：图 5.1.2-1费用单据检索条件设置窗口费用单据查询结果包括：单据号、单据类

24、型、会计期、业务日期、部门称号、仓库编码、本钱中心称号、灵动本钱核算项称号、物料编码、系统编号、对象产出编号、本钱对象称号、数量、单价、金额、制单员、审核标志、审核员和备注信息。 费用调整单费用调整单提供了对前期已封锁的本钱对象产出单进展本钱调整的功能，该功能适用于消费周期、安装、调试时间均较长，跨越几个会计期甚至年度的消费企业。完成费用调整单的录入后，查询本钱计算底稿及本钱台账时，可选择能否在查询结果中包含上继费用调整单的金额。中间件本钱管理在企业中，用户假设对中间件进展库存管理，消费领用由库存单据进展管理，中间件入库时需填写消费入库，系统根据本钱的计算，计算出中间件的消费本钱，根据存货中选

25、择的计价方法，计算出中间件的领用本钱，再计算完本钱钱对象的本钱。假设存在外购的情况，经过采购入库的方式进展实践本钱入库，领用本钱由系统计算。中间件假设没有进展存货的管理，系统提供了中间件的管理。由于中间件自制半废品存在外购或上期结存的业务情况。系统提供两种方案，按费用单据进展计算或者按加权平均进展计算。1、按加权平均单价计量，用户必需在中间件本钱管理中设置中间件的“上期结存和“本期非自制入库的数量和本钱。在本钱计算时系统将上述数据加权平均后计算中间件出库、中间件耗费和退库单价。其中中间件领用经过费用单据，消费完成经过产出单的统计数据取的。系统根据中间件的期初数量期初本钱消费入库的数量消费入库的

26、本钱非产出外购入库的数量非产出的本钱，得出加权的本钱价。再根据费用单据中耗用中间件的件数中间件的本钱。2、方案价计量时，系统在计算本钱时按费用单据作为工程的发生金额计入本钱，系统不提供“中间件本钱管理功能。添加“中间件本钱数据的窗口如5.1.4-3所示：图5.1.4-3中间件本钱数据录入窗口在运用库存功能点的情况下本钱系统提供了自动读取外购中间件数据的功能，否那么需求经过窗口下面的功能按钮手工录入或是修正已存在的中间件数据。留意：新增中间件数据时，同一月份中的中间件数据不能反复录入。外部数据维护库存单据修正要启用该功能，用户必需首先在本钱账套属性设置中启用了库存管理系统数据接口功能，详细参见本

27、手册中“7.1账套属性章节的内容。系统提供了库存四种事务类型的单据：消费领料、消费退料、消费补料单、消费入库。系统直接从库存管理中取数据，在库存单据中需包含数量和金额，建议用户在取数据时先进展模拟过账或过账。在账套属性中设置好对应关系后，即可以在“本钱管理“费用管理中看到“SCM库存通知单列表菜单；在目前的接口系统中，SCM会经过在Gfi本钱管理模块中录入的“库存通知单编制SCM库存系统的出入库单据，因此“库存通知单在此接口中主要起到了衔接Gfi费用单据与SCM库存单据的作用，Gfi要胜利调用SCM库存单据，必需先正确录入相应的“库存通知单。在“库存通知单录入窗口，必需录入项主要包括以下内容：

28、事务类型、会计期、物料、本钱中心、本钱批号、本钱对象、灵动本钱核算项等，其中“事务类型根据物料的出入库性质确定，目前包括“消费领料、“外协领料、“消费补料、“外协补料、“消费退料、“外协退料、“消费入库七种，分别提供应SCM系统调用以消费相应出入库单据。在库存单据挑选窗口中，“审核标志栏为可选项，默许选项为已审核的库存单据；“过账标志栏可选择读取未过账或已过账的库存单据；用户可选取部分或全部灵动本钱核算项的库存单据；“包含灵动本钱核算项值为空的单据选项用于确认能否为空的灵动本钱核算项；消费入库单据的挑选数据为本钱对象。查询得到的单据窗口中， 底部文本表示该单据的属性；用户在取过来的数据中可对本

29、钱中心、灵动本钱核算项数据进展修正，假设该单据为直接费用，还应录入相关的本钱对象和系统编号数据；另外，用户可以经过单据的上下翻页功能实现不同单据之间的切换。经过“修正就可以对单据的本钱信息进展修正，同时可以运用本钱对象分解功能。留意：消费入库单据同消费领料、消费退料、消费补料单据根本一致。库存单据的加工，包括对归属于本钱中心、本钱对象、灵动本钱核算项，可以在库存单据录入后在此加工。在本钱计算时，系统将读取消费领料、消费补料和消费退料单据生成出库和假退料费用单据，计入对象本钱。因此用户在启用本钱计算时应先对库存单据进展审核和模拟过账处置并确保过账结果正确。当库存单据金额作调整时应重新启动本钱计算

30、。消费领料、消费退料单只需在本钱计算时产生费用单据，而且费用单据是审核的。产生的费用单据除跟本钱有关的工程可以修正，其他的费用单据中的数量单价不允许修正。每次在库存单据修正后，本钱取消计算，重新计算，系统将产生新的费用单据。消费入库的单据也必需是审核的，本钱计算后，将本钱的单价填回消费入库单。SCM库存通知单列表工程费用汇总报表工程费用汇总报表记录各个本钱中心资料的期初结存余额、本期发生金额、期末结存余额的详细情况。费用数据源取数费用数据源取数是经过费用数据源中设置费用取数公式由系统自动产生费用单据，在费用数据源设置中设置某本钱中心、某灵动本钱核算项、本钱对象在某一相关联络统的取数公式。系统根

31、据设置的数据源计算生成费用单据。系统生成费用单据后，用户必需对费用单据中的数据进展后期的整理方可存盘。在定义灵动本钱核算项和本钱中心时将分别设置对应的取数规范。费用数据源取数经过“费用管理/费用数据源取数菜单进展。如5.1-9所示：图 5.1-9费用数据源取数设置窗口当系统根据取数公式得到的结果为0时，将不产生费用单据。系统取数时，当某会计期数据存在时系统提示能否删除，选择不删除将退出取数流程。假设存在已审核过的取数单据，必需取消审核才干进展新的取数操作。当系统从总账、固定资产、员工管理中获取数据后，用户必需对费用单据中的数据进展后期的整理方可存盘。系统提供“首、前、后、尾、“插入、“删除、“

32、其他功能按钮，由用户进展逐一录入。在单据的界面中，提供录入灵动本钱核算项的可计量数目，金额根据取数公式从相应功能点中获得，系统计算相应的单价。取数单据的单据类型由取数公式确定，单据生成后用户不能修正。单据所在的会计期也不可修正。根据相应的取数公式中设置的本钱中心和灵动本钱核算项填入相应的单据，由用户录入相应的本钱对象及产出单。引入外部数据外部数据导入主要是提供第三方的数据接口。为了实现数据接口，普通进展三个步骤：定义外部数据规范、定义外部数据源和外部业务数据导入处置，下面将一一阐明。定义外部数据规范外部本钱数据要导入到本钱管理系统中，必需确保外部数据的表构造与本软件的对应表构造相一致。本系统中

33、提供了关键表文件的数据规范，如4.12-1所示。希望用户根据此来建立本人的业务数据，并命名为“ca_io。定义终了，当系统衔接外部数据时，在衔接外部数据源胜利的情况下，系统会自动把此数据读入，还需用户进一步进展选择加工操作才可生成相应的费用单据。图 5.2-1费用单据数据规范定义窗口定义外部数据源在本钱系统中，可以将其它的外部系统的业务数据传送至本系统中，在进展数据传送前必需求定义外部的业务数据的物理地址，根据不同的数据库填写必需的参数，同时可以测试衔接。外部系统业务数据地址定义窗口如 REF _Ref104802881 h * MERGEFORMAT 图 5.2-2所示：图 5.2-2外部系

34、统业务数据地址定义窗口下面对此窗口中各参数加以引见：数据的账套称号：根据实践填入；备注：可以恣意写，如写上外部账套的单位名；DBMS：DBMS用于指示PowerBuilder开发工具运用哪个数据库接口，对于不同的数据库，DBMS的取值不同，如MS SQL Server数据库的DBMS的取值为“MSS；Informix数据库的DBMS的取值为“IN7或“IN5。该窗口中已列出了一切本系统支持的数据库及相对应的DBMS，用户可从下拉菜单中选择；Server Name：数据库所在的效力器称号，即该效力器的网络名；Logid：登录本钱系统的用户；Login Password：与Logid相对应的严密字

35、；Database：是外部账套的数据库名，运用ng#$作为数据库名，其中#表示账套号，$是该账套的年份，如“ng042003阐明的就是2003年建立的第四个账套；User Id：与数据库衔接的用户称号；Password：与Userid相对应的严密字；DBParm：与详细数据库管理系统相关的一组衔接参数。其中DBMS、DBParm、Login Id、Login password、User Id、Userpass等参数随着所选数据库的不同而不同，请用户查看各自数据库的衔接协助 。设置好各个参数后可以点击“试衔接测试能否连通。外部数据导入用户可以进展条件选项，选出满足条件的买卖清单，然后转入系统中，

36、同时生成凭证，反填一些信息到外部系统。转账凭证本钱计算完成后须将本钱转入账务系统中。用户可以经过取数公式设定相应的凭证模板，计算后生成当期的本钱转账凭证，账务系统在会计期结转时自动读取。在本钱系统进展期末处置将会自动把本会计期的凭证模板结转至下个会计期而生成下会计期的凭证模板。因此在第一次定义好模板后，以后各月几乎不做调整或是少量调整即可很快生成当前会计期的凭证。凭证模板在修正后原那么上均需求重新计算以便更新凭证数据。本钱的转账方式与其他功能点不同，系统生成凭证后，生成暂时凭证，再转至总账系统。在转账凭证中包含三个功能菜单：凭证模板定义、暂时凭证查询和转至总账系统。模板定义单击“费用管理/转账

37、凭证/凭证模板定义翻开凭证模板列表窗口，系统提供的功能按钮为添加、修正、删除、查询、计算、过滤、协助 、打印和退出。添加“凭证模板设置窗口如 REF _Ref104802910 h * MERGEFORMAT 图 5.31所示：图 5.3 SEQ 图 * ARABIC s 2 1凭证模板设置窗口相关参数阐明：凭证号：由系统按流水号的方式自动产生。凭证类型：目前只支持“转账凭证，需求手工录入。凭证日期：系统默以为当前日期，在生成凭证时将自动将日期改为当前会计期的最后一天。附件：凭证的附件张数。凭证的分录中定义摘要、科目直接录入、借贷方向，凭证的发生金额、数量、科目假设存在部门或工程核算的录入部门

38、或工程，以上信息均为手工录入。数量计算公式/金额计算公式：系统中凭证的取数经过公式进展，因此需求在模板中定义相应的取数公式。将光标定位到要录入公式的行列，双击鼠标左键或是单击“公式按钮可以翻开公式导游来协助 录入公式。此处提供的均为本钱功能点的公式，包括本钱属性函数、数量函数、金额函数、单位定额函数。在凭证模板中适用的公式为数量函数和金额函数。其他的函数在报表中心中有用。详细函数举例引见如下：金额函数 WGCB对象完工本钱，参数包括：部门代码、用户批号、本钱计算对象、会计期、年度。公式设置完成后，点击存入按钮。系统将对存入的数据进展检测，假设科目有辅助核算的应填上辅助核算的内容。计算计算列表中

39、选中的凭证模板，经过定义的取数公式进展计算生成相应的凭证。当该模板曾经生成凭证并且已记账时将不允许进展重新计算。假设列表中没有凭证被选中时，系统会提示能否计算一切的凭证。 留意：1、取数公式只支持简单的加、减、乘、除的运算。如：CCSL01，2+ SQSL01，2+BQSL01，2但不支持参数的嵌套，如下面的公式是不支持的：CCSL01，SQSL01，2，22、每个函数的参数中除会计期参数外，其它的参数不能全部为空，否那么系统将按0值处置。当会计期参数为空时，系统默以为当前会计期。3、在模板的定义中金额计算公式是必需录入的，假设科目不是数量类，数量计算公式可以不录入。4、凭证的修正与计算均只能

40、对本会计期的凭证进展。凭证模板在计算后才干生成凭证，生成的凭证存在暂时凭证中，只需经过转账才干进展记账。记账后在总账中修正。暂时凭证查询单击“费用管理/转账凭证管理/暂时凭证查询翻开列表查询窗口。窗口中显示了当前会计期曾经生成的转账凭证。经过选择不同的会计期可以查询到相应会计期的凭证。转总账系统点击转至总账系统，系统提供的是暂时凭证的列表，提供的主要功能按钮有转账、单据、过滤。其中，点击“转账按钮，系统将已生成的凭证直接转至总账。在总账能查询此凭证，同时也能修正和删除。“单据按钮提供的是暂时凭证，转至总账的凭证，如重新计算，勾选已转凭证允许再次转账，系统自动冲红以前的凭证，生成一张新的凭证。灵

41、动本钱核算本钱计算与分析本钱计算与分析为企业内部报表，格式灵敏多变。根据用户的需求系统产生两类报表：普通格式报表和特殊格式报表。普通格式报表是根据用户普遍的需求而提供的PB格式报表，主要包括：本钱费用序时账、本钱费用分配表、本钱中心收支平衡表、本钱计算任务底稿，各本钱计算期的各批、各类、季度、年度的本钱台账，汇总、明细单位定额表，年度、规范本钱差别比较分析表和作业工时报表。特殊格式报表可由用户自定义处理，报表以FMT格式存放在报表管理系统中，可进展不同会计期报表的复制处置。本钱计算与分析按提供的功能可分为灵动本钱核算报表和本钱分析报表，本钱分析报表主要涉及管理睬计范围分析，包括本量利分析、本钱

42、构造分析、本钱趋势分析等三种分析报表。系统还提供了作业工时报表、原资料报表和报表中心报表的功能。另外，本钱计算及期末处置也是在本钱计算与分析子功能点中完成的。本钱计算计算本钱计算是本系统的中心功能，各种主要的本钱计算与分析均在本钱计算的过程中生成。本钱计算普通在期末进展，用户在录入各种批号单据、费用单据、作业单据各相关的本钱资料，应检查各种数据能否正确，并完成数据的审核任务。系统在计算前特此提示用户能否完成以下各种任务：1、能否已录入各种产品、辅助效力的产出数量、未完工结存数量?2、假设原资料存在期初或期末结存，能否录入假领料和退料单据进展的本钱调整3、假设按自定义比例分配各种间接费用，能否在

43、批号单据数量管理录入相关工程的分配比例?4、假照实践的未完工约当系数同默许的约当系数不一致时，能否按实践录入未完工约当产量?5、假设按加权平均计量中间件本钱时，能否完成中间件数据的导入和修正任务由于上述业务操作很能够容易被操作者忽视，而本钱计算因涉及大批量的数据需求较长的时间，因此用户除做好系统的备份任务和主要业务的数据正确性检查外，还因对上述较偏的业务作检查，防止反复计算从而保证计算结果正确 。点击菜单“本钱计算与分析/计算，系统自动检测业务数据能否以完成录入或审核任务，假设批号单据、作业单据、费用单据中尚有部份数据未完工审核，系统将提示退出本钱计算。计算过程中，系统提示本钱计算的过程。本钱

44、计算后，系统自动生本钱钱计算任务底稿、本钱计算台账及本钱分析报表的数据，在本钱计算过程中系统自动建立计算序列处置，当有中间件的领退或其他物料价钱无法正常取到时，回自动调用库存系统的模拟过账功能，根据物料的计价方法计算出物料的价钱，当模拟过账还是无法得到物料的价钱，系统以为是例外情况，自动弹出物料价钱列表由用户手工干涉录入价钱，才干完本钱钱计算。提示：当本钱对象上物料的计量单位和入库的物料计量单位不一致时，系统自动根据计量单位表的两个计量单位的转化因子转换单价回填到入库单上。取消计算在本钱计算后，系统不再允许用户进展单据的取消审核操作，以保证计算结果的正确性。但在实践任务中，由于计算任务非常复杂

45、，因此系统允许用户取消计算结果。在取消计算结果后，用户可以解除业务数据审核标志，对相关的业务数据作一定修正后重新计算本钱。取消计算后，在期末处置前，用户必需再次完本钱钱计算操作。本钱计算底稿本钱计算底稿又称“明细本钱计算表，是本钱系统中主要报表之一。经过本钱计算任务底稿，用户可以直接查询本钱对象辅助效力、半废品和产品在各个计算期和各个本钱中心的各灵动本钱核算项期初结存本钱、本期发生本钱、本期结存本钱、本期完工本钱和单位定额。期末处置期末处置包括不同会计期的数据结转和不同会计年度的数据结转。在完本钱期本钱计算处置并确认计算结果正确后，用户可进展期末处置操作。期末处置将完成以下任务：1、结转本期期

46、末结存数量大于零的批号。2、初始下一会计期的本钱数据。在年度结转处置时，还将结转生成下一年度的初始数据。点击菜单“本钱计算与分析/期末处置，系统将自动检测当前会计期能否曾经完本钱计算处置，如尚未完成，那么自动退出期末处置操作。建议用户备份当期会计期数据，以防发现业务数据错误时，恢复数据进展更正。假设存在列表中选择的记录为本期期末结存数量大于零的批号，用户可以选择部份或全部批号结转到下一会计期在年结时必需全部选入。批号的结转处置同批号管理中的前期批号结转操作。完成批号选择后，点击确认即可。在进展期末处置时，用户必需完本钱钱计算和自定义转账凭证的计算任务。在期末处置前，总账应完成从本系统中读取转账

47、凭证任务，否那么，当期的自定义不能再直接传输账务处置系统。本钱报表收支平衡表收支平衡表提供某本钱中心各灵动本钱核算项的发生金额、期初结存金额、本期发生金额、本期结存金额、本期结转金额情况的查询。费用序时账费用序时账是系统为用户提供的备查账本，是一种序时的明细账，即流水账。用户可以查询各批产品的费用发生情况及核对本钱计算的结果能否正确。假设总账系统科目设置与汇总工程完全一致，用户也可据此查询总账各科目的发生金额能否与本钱系统中和明细发生金额能否一致。系统提供两种显示格式，并支持本钱中心和灵动本钱核算项的选择。费用序时账-格式一费用序时账-格式一本钱台账本钱台账又称“本钱计算台账，是本钱系统中主要

48、报表之一。用户普通应打印各期的本钱台账报表归档。借助本钱计算台账，用户能够直接查询本钱对象辅助效力、半废品和产品在各期、各季、各年度和各个本钱中心的各灵动本钱核算项本期完工本钱和单位定额，还包括完废品本钱台账，根据完成的对象产出编号查询，对象产出编号在各个会计的各个工程的实践发生数据。本钱计算台账完废品本钱台账 本钱分析报表本钱中心消费情况分析表用于查询不同会计期范围内，不同部门、本钱对象在本钱中心的详细消费情况。详细包括：方案产出数量、实践产出数量、差别和完成率信息。本钱中心考核分析表用于查询某本钱对象在特定会计期，与本钱中心上期或规范本钱对比后的考核分析结果，主要对比参数有：产量、金额和单

49、位定额。某产品灵动本钱核算项思索分析表用于查询某产品灵动本钱核算项与上期或规范本钱对比后，关于总数量、总金额、数量单耗和金额单耗信息的分析结果。本钱构造分析用于查询本钱在相关范围内的占用百分比，包括两个分析要素：1)分析主题：构造分析的对象，即：本钱中心本钱构造、对象产出单本钱构造、本钱对象本钱构造、灵动本钱核算项本钱占用比例；2)数据范围：指的是数据内容，即：上期结存、本期发生、本期结存、本期完工等四项。某产品本钱构造分析表本量利分析是基于一种假设的线性根底上的分析，其假定的条件是： 1)收益按比例随销量变化；2)总变动本钱按比例随销量变化；3)固定本钱不随销量的变化而变化。因此，本量利分析

50、的结果自然缺乏真实性。系统在处置本量利分析时，主要提供一种辅助管理的功能。要求用户在设置本钱对象时，先设置相关的固定本钱金额和规范变动本钱的金额。在此根底上由用户录入销量变动和价钱变动来模拟计算生本钱量利分析结果。年度本钱差别分析显示某本钱中心的某本钱对象各主要灵动本钱核算项与上年比较得出的价钱差别、用量差别、累计本钱差别等情况；本钱规范本钱差别分析显示某本钱中心的某本钱对象各主要灵动本钱核算项与规范本钱比较得出的价钱差别、用量差别、累计本钱差别等情况。系统提取主要经济技术目的灵动本钱核算项进展分析，从而减少差别分析范围。本钱趋势分析针对不同会计期的本钱进展加权平均分析，以确认下一会计期本钱。

51、趋势分析由分析的工程和分析条件构成。分析工程包括：本钱中心本钱、本钱对象本钱、灵动本钱核算项本钱。本钱分析内容：指的是数据内容，即：上期结存、本期发生、本期结存、本期完工等四项。作业本钱报表显示本钱按作业汇总的报表，ABC作业本钱法是一种先进的本钱计算方法，作为另一种本钱视图，用户按不同的角度进展本钱分析，从而控制本钱。作业工时报表包括累计作业量、规范费用、实践费用数据工程。原资料报表显示原资料在本钱中心的结存、领用、退料和实践耗用信息，方便用户对原资料的管理控制。报表中心报表废品产出分析根据废品本钱分析报表挑选框，查看废品实践总产出、合格品产出、可修复废品产出、不可修复废品产出和废品率等废品

52、产出情况信息。定额本钱报表包括车间制造本钱明细表、车间本钱与销售价钱对照表和销售价钱管理表，经过这些报表可以分析各车间每个产品的定额本钱、定额差别、资料本钱差别等各个要素的影响；在思索公司期间费用及应得的目的利润程度后，为公司产品定价提供一个合理的参照。车间制造本钱表车间本钱与销售价钱对照表销售价钱管理表定额本钱与实践本钱费用分配表在手工的核算方式中，费用的归集的分配普通按“型账户法，先完成间接费用的分配任务，再计算本钱，其计算过程分步进展。系统处置本钱计算时那么一次完成。费用分配表可为用户提供核对计算结果根据，同本钱序时账构成完好的备查账本。费用分配表分为辅助费用分配表和其它工程费用分配表。

53、辅助费用分配表提供各期辅助费用分配计算情况。报表反映了提供效力的部门供应对应本钱中心的效力单价、数量及总本钱等情况。报表分别对一样本钱中心计算类型的同一部门提供的辅助效力，并按系统编号进展数量、本钱的汇总。其它工程费用分配表按本钱中心、本钱要素汇总各会计期在各本钱中心本钱对象之间的分配明细账，并分别对某本钱中心提供的各类灵动本钱核算项的本钱对象金额进展汇总，再按本钱中心进展汇总。单位本钱报表反映企业在月份、年度内所消费的全部商品包括可比产品和不可比产品的单位定额和总本钱的会计报表。按反响的内容可分为汇总单位定额表和明细单位定额表。单位本钱报表-汇总反映企业在月份和年度消费各种主要产品的单位定额

54、构成及其变动情况的会计报表。单位本钱报表-明细可按工程查询不同会计期的本钱对象的耗用本钱、产出的累计本钱、产出的累计数量、产出单位的单位定额。根底设置经过“根底数据管理，用户可以在此完成与本钱计算有关的一切静态根底数据、相关接口的设置及核算选项的配置，详细包括根底设置、废品相关设置、初始数据、启动系统四个部分。用户须仔细查阅协助 信息仔细完成系统初始化任务，在启动系统前，请先做好初始化数据的备份任务。在初始化任务确认完成之前，系统将不允许运用其它功能点。账套属性由于工业制造企业在灵动本钱核算上存在一些差别，系统在初始化时必需先设置本钱账套的属性。本钱账套属性分为“辅助效力分配政策、“期末约当产

55、量计算、“中间件领退及耗费本钱计量、“库存入库本钱回填和“计算流程启用设置五个栏目。本钱账套属性设置窗口如 REF _Ref104799103 h * MERGEFORMAT 图 7.11所示：图 7.1 SEQ 图 * ARABIC s 2 1本钱账套属性设置窗口辅助效力分配政策辅助效力分配政策：辅助效力费用工程普通指水、电、煤等动力工程和维修效力工程。辅助劳务、作业本钱的高低，对于企业根本制造本钱的高低有着直接的影响。系统为用户提供了三种分配计算方法。1、直接法，又称不分配法。此方法简化了辅助费用的分配计算，不思索辅助提供本钱中心的相互提供的效力量。在各辅助本钱中心之间相互受害量较少时可采

56、用。2、一次交互分配法，是对辅助本钱中心之间进展一次相互分配，然后再将归集的辅助效力费用对其他本钱中心各受害对象进展直接分配的分配方法，其计算过程分两步进展。手工方式下普通采用此方法。3、代数分配法，运用高等代数中解多元一次线性方程组的原理进展辅助效力费用的分配计算方法。此方法分配的结果最为准确，系统建议用户采用此方法。期末约当产量计算期末约当产量计算：指期末未完工本钱普通采用约当产量进展分配，在采用约当产量计算未完工本钱时，用户可根据实践企业中的特点选择先进先出和加权平均的方式计算相应的约当产量。两种计算约当产量的方法及公式如下：1、先进先出。本期约当产量本期完工数量100%本期结存数量本期

57、结存约当系数期初结存数量期初结存约当系数2、加权平均。本期约当产量本期完工数量100%本期结存数量本期结存约当系数中间件领退及耗费本钱计量中间件领退及耗费本钱计量：中间件指普通自制半废品或中间产品，用于为其他产品制造，构成其他产品的灵动本钱核算项。在计算过程中，由于中间件可作入库、领用途置，因此中间件的计价方法在本钱的计算过程中有重要的意义。系统为用户提供了两种计价方式：1、加权平均法计量加权平均法计量中间件本钱时，系统要用户每月从库存系统中引入也可以手工录入中间件上期结存本钱和本期非消费入库本钱如外购数据见“中间件本钱管理操作，并将当期的产出数据同引入数据进展加权平均计算出库和耗费单价，其单

58、价的计算公式如下：当期中间件耗费单价上期结存本钱本期非产出入库本钱本期产出本钱/上期结存数量本期非产出入库数量本期产出数量2、按费用单据金额按费用单据金额计量中间件本钱时，系统将按费用发生时的录入金额，计算中间件领、退和消耗费用单据的本钱。假设中间件是用库存进展管理，中间件的领用及入库经过库存管理系统中的消费入库和消费领用进展控制，消费退料进展，存在外购的那么经过库存管理系统中的采购入库控制，系统根据用户定义的计价方法进展核算出库本钱。库存入库本钱回填系统为用户提供了两种回填方式：加权平均本钱和批号本钱，可任选其一。启用SCM库存管理系统数据接口在目前的接口系统中，SCM系统会经过在Gfi本钱

59、管理模块中录入的“库存通知单编制SCM库存系统的出入库单据，因此“库存通知单在此接口中主要起到了联接Gfi费用单据与SCM库存单据的作用，Gfi要胜利调用SCM库存单据，必需先正确录入相应的“库存通知单。启用废品管理功能启用Gfi系统的废品管理功能，经过对废品本钱的单独核算，可以更好地降低产品本钱，加强市场竞争力。启用多工序本钱计算过程多工序本钱计算主要用于处理灵动本钱核算中费用在多个本钱中心的分配问题，详细操作请参见本手册中“多工序本钱计算章节的相关内容。杂项设置窗口：对象产出一方案数量必需为正数。费用单据不能援用产出、结存数量都为零的产出单。费用单据不能援用期初、方案数量都为零的产出单。单

60、位换算关系在本钱计算时，为提高各资料工程耗费的准确性，可设置不同单位之间的换算关系。如某个自制半废品在领用、产量统计、转移数量统计时按“吨计量，在计入各产品本钱时按“KG计量，用户需设置“吨和“KG的转换关系，并在设置明细灵动本钱核算项时将该工程设为按计算单位计入本钱。同时用户应留意在业务发生时均按“基准单位记录发生的数量。单击“根底设置单位换算关系菜单，系统首先进入单位换算列表窗口，本窗口中提供添加、修正、删除、打印单位换算记录的功能按钮。单击“添加按钮，系统弹出单位换算设置窗口，可录入新增的单位换算关系。图 7.21单位换算设置窗口用户只需在该窗口中直接录入换算关系的“基准单位、“换算单位