泉州某公司会计电算化虚拟实践报告

1、啊会计电算化虚拟半实践报告绊 袄 拜 拜 罢班级疤：碍0蔼7安审暗计柏3伴班癌 斑组长：王秋菊艾（白0521200俺7012稗7坝）碍组员：林月李扮（柏0521200斑7012芭5爱）哎 扳 爱 佰 翱 拔杨翱 板 爸丽安（凹0521200肮7012斑6翱）懊陈鞍 懊 吧瑶奥（艾0521200皑7012暗8埃）拜游晏滟埃（熬0521200啊7012稗9懊）半 伴 笆 搬 吧 哎 邦指导老师：苏考疤辉拌第一部分：公司板简介唉公司名称胺：爸泉州清远股份有扒限公司笆公司背景肮：拌泉州清远股份有肮限公司始建哎于拔200疤0凹年袄1矮月跋1办月，位于清濛工安业开发区，主要肮从事汽车零部件般的生产销售业务

2、班。公司背注册资挨金爸颁4隘000白万元，现有固定案资哀产巴盎1皑800矮稗万元，现有员凹工鞍板4绊00耙白余人暗，办技术性人才挨1矮40艾多人扳，半拥有按7俺00昂0蔼平方米的厂房笆。本啊公司以罢“爸质量求生存，信袄誉谋发展埃”把为经营扳宗旨肮，氨秉承拔“板管理规范、品质凹卓越、诚信服务鞍、争创一流百”翱的胺经营坝理念，广招人才敖，引进国内外先拌进的管理方法和唉生产设备，不断佰加强公司硬软件昂开发吧，积极把产品扒推向国内外市场袄。板第二部分：初始爸设置资料、系统管理1、账套信息背【账套信息】账叭套号爱：邦11爱0按；岸账笆套名称：泉州清拔远股份有限公司懊；账套路径默认半；启用日期哎：胺201

3、啊0傲年熬1奥月艾1挨日；会计期皑间捌201绊0败年疤1瓣月俺1巴日鞍至拌1八2拌月哎3扳1败日。捌【单位信息】单蔼位名称：泉州清拜远股份有限公司捌；简称：清远股颁份；单位地址：暗泉州市清濛工业碍区扮22败3岸号；法定代表人办：王秋菊；邮政皑编码跋：跋36200颁0鞍；联系电话凹：袄2202-88阿8袄8肮；税号拌：半4101031氨9860136瓣5皑【核算类型】本扮币代码疤：邦RM按B翱；本币名称：人半民币；企业类型唉：工业；行业性肮质：新会计制度伴；账套主管：杨翱丽；按行业性质办预置会计科目。板【基础信息】对瓣存货、客户、供把应商进行分翱类绊,癌不进行外币核算按。啊【编码方案】科熬目编码

4、级次颁：霸4-2-2-昂2靶；客户权限组级办次绊：耙2-2-阿3拌；客户分类级次八：俺2-2-板3隘；部门编码级次斑：吧1-爱2唉；存货权限组级疤次靶：盎1-2-2-芭3按；存货分类编码胺级次哀：癌1-2-2-阿3凹；结算方式编码懊级次扳：懊1-澳2矮；供应商权限组按级次啊：皑2-2-傲3邦；供应商分类编昂码级次奥：背2-2-般3皑。败【小数位数】搬数据精确度均按岸默认芭值皑2般位吧 哎【系统启用】在翱企业门班户班笆基本信伴息拌熬系统启用中，启扳用总账系统、应案收款管理系统、拌应付款管理系统搬、工资管理系统按、固定资产管理版系统，启用时翱间叭201耙0把年霸1笆月胺1半日。翱2耙、财务人员及其

5、拜权限翱（胺1扮）柏001跋 俺杨丽埃（口白令扮：把1芭）败-盎 皑账套主管角色：账套主管捌负责财务软件运瓣行环境的建立，隘以及各项初始设半置工作；负责财耙务软件的日常运疤行管理工作，监疤督并保证系统的败有效、安全、正吧常运行；审核业凹务兼负责总账及哀报表管理。跋具有系统所有模蔼块的全部权限。耙（奥2耙）爱00八2俺林月李（口令阿：拜2拜）扮-熬 阿出纳角色：出纳罢负责现金、银行爸账管理工作。具奥有白出纳签字权、现岸金、银行存款日搬记账和资金日报柏表的查询及打印疤权、支票登记权扳以及银行对账操版作暗权限碍。邦（斑3白）傲00按3阿陈瑶（口令鞍：斑3跋）暗-氨 伴软件操作员袄负责艾总账管理系统吧

6、的凭证管理工作把以及客户往来和拌供应商往来管理拔工作。具有总账盎、工资、固定资哎产、白应收碍款败、应付般款管理系统的全办部操作权限案。八（跋4百）罢00绊4半游晏滟（口令颁：哎4板）半-搬 凹软件操作员颁负责公共单据、跋公用目录设置、八应收款、应付款盎、总账、采购、罢销售、库存管理懊系统和存货核算昂的扳全部佰操作巴权限隘。艾（暗5绊）俺00跋5八王秋菊（口令扒：半5艾）搬-捌 邦软件操作员罢负责公共单据、摆公用目录设置、奥应收款、应付款氨、总账、采购、澳销售、库存管理皑系统和存货核算凹的熬全部背操作蔼权限哎。笆3艾、捌基础档案板设置（1）部门档案哀部门编码敖部门名称坝部门属性啊1斑总经理办公室

7、胺管理部门爸2岸财务部罢财务管理板3搬销售部暗销售唉管理吧4鞍供应部拜采购管理半5瓣加工车间暗开发生产（2）职员档案般职员编号唉职员名称按所属部门瓣职员属性般1伴01叭王秋菊肮总经理办公室俺总经理澳102氨赵林拜总经理办公室傲秘书败201百杨丽埃财务部矮会计主管扒2熬0败2敖林月李绊财务部霸出纳俺203拔陈瑶傲财务部班会计懊204案游晏滟哎财务部皑会计败3蔼0熬1巴杭云半销售部扳部门经理奥302摆曾婷碍销售部胺业务员绊303澳孙斌扳销售部澳业务员皑401袄刘敏昂供应部疤部门经理捌402唉陈立巴供应阿部澳业务员扮501版杨超傲加工车间敖车间阿主任吧502挨彭华唉加工车间啊工人爱503敖王小军般加

8、工车间霸工人罢504鞍李强拜加工车间鞍工人（3）地区分类柏地区分类编码埃地区分类名称氨0安1袄省内扳0吧2稗省外百（柏4背）癌客户和供应商分拜类捌客户分类编码啊客户分类名称扒供应商分类编码扮供应商分类名称搬01背长期客户唉01班工业爸02颁中期客户爸02笆商业班03唉短期客户氨03蔼事业（5）客户档案安客户编号办客户名称岸客户简称芭所属分类码把所属地区澳付款条件蔼00佰1胺福州建宁股份有稗限公司邦福州敖建宁俺0凹1熬0叭1按0跋1叭00版2隘厦门建宁隘股份有限疤公司隘厦门建宁埃0胺1班0绊1吧袄00俺3搬上海建宁股份有耙限公司皑上海建宁懊0背2敖0俺2埃0碍3熬00岸4八深圳建宁股份有癌限公司

9、耙深圳建宁澳0皑2凹0懊2肮巴00半5百台湾建宁股份有隘限公司巴台湾建宁拜0埃3隘0皑2捌0拔2靶00瓣6扮广州建宁股份有八限公司摆广州建宁暗0爱3唉0按2矮叭（啊6扒）版供应商档案哀供应商安编号俺供应商颁名称唉供应商隘简称霸所属分类码巴所属行业鞍所属地区笆00跋1氨上海航行股份有芭限公司案上海航行懊0扳1办工八业癌 爸02隘00艾2疤东莞航行股份有拔限公司凹东莞航行巴0拜1瓣工扮业霸 鞍02胺00隘3百南宁航行股份有爱限公司捌南宁航行扒0盎1癌工绊业熬 邦0八2办00背4翱广州航行股份有芭限公司按广州航行案0哎2案商百业哎 背0翱2吧00挨5版深圳航行股份有肮限公司奥深圳航行背0叭2袄商岸业

10、罢 隘0盎2跋00埃6癌成都航行股份有敖限公司耙成都航行邦0碍2鞍商把业巴 靶0跋2（7）存货分类版存货分类编码熬存货分类名称昂1靶原材料靶2板产成品（8）计量单位捌单位组别扮单位编码拌单位名称隘换算率爸单位组别绊单位编码埃单位名称靶换算率蔼0芭1办材料板（固定）百01靶吨把1罢0凹2胺产成品白（固定）隘03奥件巴1肮02搬千克熬1000般04伴套柏1（9）存货档案啊存货编码挨存货名称爱所属分类袄计量单位唉存货属性袄税率伴参考成本澳参考售价颁00胺1袄A伴材料哀1埃吨鞍外购、耗用吧17%澳100扒00佰2邦B背材料跋1阿吨罢外购、耗用拌17%傲200伴00懊3哀C拔材料班1扳吨挨外购、耗用昂1

11、7%靶300案00伴4班D百材料肮1爸吨爱外购、耗用啊17%叭400败005胺甲产品癌2袄件敖自制、销售班17%敖800坝1500凹006伴乙产品摆2傲件阿自制、销售吧17%扒900霸2000跋（佰10跋）叭开户银行鞍银行编蔼码半：阿00败1耙；名称：中国工袄商银行；账号颁：班41颁0103198爱002拜（斑11叭）付款条件绊编码背信用天数挨优惠天鞍数版1败优惠凹率哀1安优惠天胺数懊2隘优惠半率摆2跋优惠天搬数昂3把优惠伴率笆3埃0案1巴30稗8百4爱15捌3矮20靶2扮0隘2斑60安8艾5凹白胺搬罢0澳3半90敖8绊6唉20拔4耙25白2二、总账管理白1笆、奥业务控制扳参数设置拔凭证制单时

12、，采埃用序时控制；不颁进行资金及往来凹科目赤字控制；败允许修改、作废板他人填制的凭证叭；可以使用应收癌受控科目，可以巴使用应付受控科绊目，不可以使用版存货受控科目；般由出纳填制的凭盎证不必经出纳签巴字。罢客户往来在应收班系统核算，供应爸商往来在应付系岸统核算。袄账簿打印参数按般系统默认设定，捌明细账查询控制班到科目，明细账伴打印按年排页。昂数量小数位数班：邦2跋；单价小数位数罢：蔼2伴；本位币精度鞍：班2邦；部门、个人、扳项目按编码方式叭排序。叭2斑、会计科目及期唉初数据摆要求以杨丽身份半，根据下表的明艾细科目，在软件澳中增加明细科目按，并录入会计科澳目拌201隘0霸年吧1阿月捌1案日的年初余

13、额。爱科目名称靶方向拌属性扳期初余额版现跋金叭(1001)凹借瓣30 000捌银行存皑款懊(1002)版借安1 000 0靶00袄其他货币资按金碍(1009)懊借稗短期投资笆（耙11般0斑1叭）唉借叭应收股利唉（半112爸1暗）鞍借白应收利息八（肮112捌2哀）凹借凹应收账鞍款袄(1131)班借傲客户往来暗500 000拔坏账准盎备鞍(1141)哎贷摆10 000罢其他应收百款鞍(1133)艾借蔼5 000哎应收补贴款熬（绊116昂1扮）懊借袄原材鞍料盎1211颁借拌1 000 0瓣00扮A芭材料白（案12110袄1袄）熬B奥材料背（碍12110俺2啊）败C办材料鞍（扒12110澳3盎）邦D跋

14、材料办（哎12110扳4凹）巴借肮数量属性胺100昂0巴吨袄*10碍0板元办=100 00案0拌100罢0搬吨摆*20挨0拜元隘=200 00瓣0矮100半0把吨挨*30跋0拌元扮=3绊00 000肮100搬0懊吨般*40癌0吧元霸=400按 000靶库存商碍品蔼(1243)挨借背1 700 0熬00吧甲产品挨（哎12430板1靶）笆乙产品阿（伴12430懊2肮）爱借艾数量属性摆100阿0爸件岸*80邦0哀元白=800 00邦0澳100敖0扒件澳*90安0挨元败=900 00伴0安待摊费拔用伴(1301)耙借八长期股权投资埃（案140邦1八）背借耙长期债券投资盎（柏140耙2癌）背借俺委托贷款

15、矮（芭143柏1瓣）艾借阿固定资伴产版(1501)坝借哀500 000般累计折扳旧颁(1502)靶贷阿30 000疤固定资产减值准肮备澳（背150邦5办）把贷拔在胺建工程澳（挨160翱3啊）袄借佰在建工程减值胺准备哎（蔼160拔5埃）埃贷案固定资产清理白（稗170安1俺）靶借澳无形资扮产扮(1801)氨借白305 000隘无形资产减值准盎备百（爸180哀5翱）白贷隘长期待摊费用佰（澳190哀1翱）柏借耙短期借盎款靶(2101)靶贷摆1 000 0叭00颁应付账疤款拜(2121)邦贷百供应商往来拜500 000啊应付工败资安(2151)半贷瓣应付福利蔼费百(2153)扳贷叭应交税扮金败(2171

16、)百贷敖应交增值半税按(217101昂)扒进项税跋额罢(217101扮01)办销项税皑额哀(217101埃05)摆未交增值翱税胺(217102绊)澳贷办其他应交款办（皑217八6艾）蔼贷懊其他应付爸款奥(2181)敖贷百预提费用办（敖219搬1盎）般贷袄长期借款稗（暗230胺1拌）霸贷俺股袄本鞍(3101)摆贷绊3 0挨00霸 矮000.00靶资本公积翱（氨311摆1懊）凹贷袄100 000白盈余公积吧（蔼312敖1拜）澳贷肮200 000爸本年利爸润暗(3131)蔼贷唉利润分蔼配熬(3141)啊贷蔼200 000扒生产成挨本半(4101)凹借俺制造费摆用柏(4105)邦借捌主营业务收耙入稗(

17、5101)瓣贷敖数量属性，单位凹为绊“靶件靶”暗投资收益艾（伴520艾1懊）百贷挨补贴收入疤（艾520版3氨）啊贷拌主营业务成瓣本岸(5401)奥借啊数量属性，单位蔼为凹“暗件靶”哎营业税金及其附佰加矮（矮540埃2柏）邦借稗营业费用百（哀550霸1熬）阿借哀管理费伴用爸(5502)邦借胺财务费昂用爸(5503)芭借叭营业外支出绊（隘560隘1巴）白借耙所得税盎（啊570叭1巴）俺借3、凭证类别凹凭证类别佰限制类型蔼限制科目稗收款凭证啊借方必有罢1001,10笆02,1009安付款凭证吧贷方必有捌1001,10叭02,1009盎转账凭证俺凭证必无邦1001,暗1002,10暗094、结算方式耙

18、结算方盎式编码拔结算方式名称阿票据管理扳1疤支票矮否颁101办现金支票碍否按102敖转账支票奥否版3霸其他佰否摆5叭、辅助账期初余暗额表奥 唉 吧会计科目笆：拌 1131颁 办应收账坝款八 拔 般借方余额案：胺500 00奥0氨元哀凭证号疤单据编号罢单据日期瓣客户班科目案摘要绊方向碍金额罢部门哎业务员唉转办-11颁Z柏1111熬09碍-1拔2懊-俺0佰5败厦门建宁靶1131扳销售甲产暗品靶20斑0袄件颁借岸300 000案销售部班孙斌般转耙-15爸Z按111佰2埃09爱-1盎2跋-25霸上海建宁奥1131艾销售乙产唉品靶5拜0敖件癌借傲100 000阿销售部瓣孙斌百转般-30邦Z111岸3八0

19、9昂-1板2艾-扒28捌深圳建宁蔼1131安销售乙产昂品暗5敖0版件绊借靶100 000哎销售部坝孙斌邦 哎 敖会计科目摆：熬 2121跋 安应付账鞍款办 稗 澳贷方余额岸：笆500 00唉0胺元皑凭证号袄单据编号蔼单据日期摆供应商盎科目俺摘要耙方向鞍金额八部门蔼业务员懊转摆-12敖Z2暗111拜09败-拔12伴-绊10笆东莞航行百2121胺购吧入背A八材八料巴100坝0阿吨颁贷隘100 000叭供应部敖刘敏般转熬-13疤Z2跋11懊2斑09爸-笆12按-霸16奥广州航行败2121般购氨入坝A袄材案料啊100耙0爸吨笆贷伴100 000哀供应部拜刘敏斑转隘-1巴4爸Z伴2蔼11俺3笆09版-1

20、哀2安-1瓣8笆深圳航行昂2121搬购氨入安C挨材啊料吧100癌0埃吨颁贷拌300 000背供应部氨刘敏三、工资管理1参数设置版工资类别个数：颁多个，不核算计埃件工资；要求代隘扣个人所得税，半不进行扣零处理翱，人员编码长度岸：斑3巴位。工资类别：熬正式职工，选定瓣下级部门；人员百类别：无；启用罢时间扒：斑201拌0跋年暗1皑月袄1翱日。半在不打开工资类挨别（正式职工）邦的状态下设置工鞍资项目如下：版序号安项目名称绊类型罢长度扳小数澳增减败序号罢项目名称埃类型敖长度颁小数阿增减袄01蔼基本败工资笆数叭字靶8佰2捌增项稗04皑请把假哀天数盎数字笆8版2颁其他巴02佰岗位工资昂数字扮8按2拌增项挨0

21、5办请芭假扣款巴数字按8懊2稗减项颁03案奖金罢数字暗8扒2靶增项胺06癌养老保险百数字案8暗2爱减项百2哎建立工资项安目暗 吧序号懊项目名称班类型把长度版小数盎增减肮序号拔项目名称扮类型癌长度胺小数挨增减绊01叭基本拜工资百数字霸8八2绊增项凹04伴请柏假肮天数稗数字半8般2般其他伴02跋岗位工资败数字颁8澳2唉增项百05捌请摆假扣款按数字颁8哀2俺减项半03颁奖金版数字败8啊2耙增项案06摆养老保险癌数字拔8澳2爱减项隘3颁定义工资计算捌公式捌请暗假扣懊款吧=捌请假天邦数跋*20懊养老保鞍险半=傲（基本工袄资傲+吧岗位工巴资板+拔奖金叭）吧*0.054人员档案昂序号拌人员编码颁人员姓名搬部

22、门编码吧是否计税阿是否中方罢基本工资埃岗位工资扒奖金翱01艾0背01暗王秋菊扳1绊是按是挨1000阿600捌2000班02澳002佰赵林傲1澳是扳是爱800拜400昂1000疤03蔼003搬杨丽阿2案是爸是蔼600爱300板1000拌04办004安林月李隘2哎是佰是巴500板200摆8005工资变动盎修改杨丽的基本昂工资挨为奥70隘0癌元；陈立请鞍假昂5八天。隘6拜工资费用分摊摆转账并生成记账白凭证爸计提类型办名称：拜应付工资昂；计提比例跋：斑100败%颁。叭部门名称爱人员类别罢项目挨借方爸贷方皑总经理办公室皑无霸应发工资摆5502跋2151叭财务部傲无背应发工资凹5502暗2151凹销售部捌

23、无熬应发工资拔5501绊2151般供应部拔无百应发工资斑5502翱2151矮加工车间哎无按应发工资把4105袄2151案7凹对工资管理系吧统进行期末结账柏处理奥四、固定资产管盎理1参数设置扒启用月份斑：吧201背0颁年搬1般月搬1扳日。主要折旧方败法：平均年限法按（一）；折旧汇隘总分配周哀期搬1耙个月。资产类别拜编码方式柏：爸211班2稗；固定资产编码搬方式：自动艾编号，半按翱“哀类别编胺号板+翱部门编颁号肮+挨序吧号癌”搬编号，序号长颁度笆5笆位。扒要求与账务系统案进行对账，固定岸资产对账科目瓣：摆150挨1拌固定资产，累计拜折旧对账科目百：霸150扒2拔累计折旧白，在对账不平情巴况下允许月

24、末结佰账；巴固定资产缺省入爸账科目埃：百150袄1拌，累计折旧缺省八入账科目艾：暗150把2版。版【部门及对应折佰旧科目】总经理胺办公室对应折旧鞍科目昂：岸550蔼2暗；财务部对应折阿旧科目爸：叭550挨2皑；销售部对应折俺旧科目颁：碍550八1疤；供应部对应折爱旧科目半：罢550碍2版；加工车间对应皑折旧科目懊：哎410疤5埃；【资产类别】啊编码般类别名称拔使用年限皑残值率罢单位跋计提属性霸折旧方法懊卡片样吧式百01伴机器设备笆1办0霸年爸5%澳台伴正常计提绊平均年限法（一靶）般通用样式拔02敖电子设备扮5背年扮5%伴台芭正常计提罢平均年限法（一板）八通用样式埃03般运输设备昂8埃年跋5%霸

25、台扳正常计提爸平均年限法（一扮）罢通用样式艾【增减方式及对懊应科目】拔 翱 按增加方式芭：叭“氨直接购扳入摆”唉对应科翱目板150熬1敖；懊“背投资投伴入澳”懊对应科熬目背310皑1白；拔“扒捐班赠安”岸对应科矮目班311按1摆；岸“伴盘安盈岸”跋对应科奥目爸191半1爸；伴“巴在建工程转蔼入瓣”傲对应科败目拌160跋3白；跋“靶融资租罢入颁”板对应科哎目颁232邦1爸。袄减少方式邦：摆“斑出佰售俺”背对应科拌目扮170暗1坝；埃“半盘奥亏罢”蔼对应科澳目矮191哀1吧；班“挨投资暗转癌出隘”俺对应科盎目百140唉1肮；哀“爱捐赠转凹出傲”疤对应科板目般560靶1吧；俺“叭报案废瓣”芭对应科懊

26、目敖170伴1半；白“肮毁疤损稗”敖对应科瓣目拔170办1般。跋2碍原始卡片录入昂固定资产原爱值白500 00把0绊；累计折按旧俺30 00白0鞍。白固定资绊产名称半类别颁编号哎所在鞍部门耙增加隘方式蔼使用瓣年限氨开始使芭用日期胺原值稗累计折旧扳对应折旧坝科目名称颁轿车爸01氨销售部败直接购入蔼6般2006-11斑-01扮200 000白12 000唉管理费用耙计算机耙02半财务部埃直接购入耙5伴2006-11埃-01案10 000靶60艾0傲管理费用矮车床般02白生产车间胺直接胺购入佰5盎2006-11摆-01拔150 000巴9 000按制造费用叭刨床半02斑生产车间艾直接购入白5八2006-11瓣-01拌140 000蔼8 400挨制造费用笆注：净残值率均肮为