某缴税软件操作手册

1、皑ABC300癌0哎电子申报缴税软凹件用户操作手册拜湖南省国家税务埃局坝湖南隘省暗艾博克电脑系统拜有限公司前 言扒欢迎使爸用胺ABC300霸0爸电子申报缴税软捌件！使用本产品班前，请您务必仔把细阅读本使用手巴册。扮 癌您能成为我们的挨用户是我们莫大爱的荣幸办,皑为了使您尽快掌跋握鞍ABC3000瓣电子申报缴税软凹件的操作方法，袄特为您备此资料案（包括安装盘、扳使用手册等）。佰我们对使用手册白的编排力求全面安而简洁。从中您坝可以获得有关系袄统配置、安装步按骤、基本操作及艾报表填写等方面敖的傲知识班。我们强烈建议靶您在使用板ABC3000凹电子申报缴税般软件之前，务必矮先仔细阅读所有碍资料，这会有

2、助爱于您更好的使用埃它。笆我们已经尽最大艾的努力避免人为皑的失误，以确保班本操作手册中所罢提供的信息是正懊确可靠的，但我扮们不能完全保证隘不会在印刷之前柏有未曾发现或检办查出的差错，以翱及那些我们无法扳控制的印刷、装霸订等环节的疏漏八，请您多加包涵爸！白本操作手册的所氨有版权属于埃湖南省扮艾博克电脑系统阿有限公司。未经版本公司明确的书搬面许可，任何人半不得为班其他八任何目的、以任昂何形式或手段使耙用、复制或传播跋本操作手册的任爸何部分。目 录TOC o 1-3 h z u岸第一章 系统介版绍办班- 6 -按第二章 软件安拔装敖奥- 7 -氨一、运行环境斑鞍- 7 -芭二、安装罢奥- 7 -昂第

3、三章 功能模啊块和操作步骤瓣奥- 8 -巴一、登录窗口把安- 8 -艾二、联机更新申扮报密码啊搬- 9 -拜三、下载企业信摆息数据佰瓣- 11 -伴四、填写报表叭搬- 12 -皑五、发送报表叭叭- 13 -罢六、分次划缴税八款斑扒- 15 -懊七、软件升级办稗- 17 -癌八、查看历史报蔼表般翱- 19 -半九、数据备份和翱数据还原捌艾- 19 -跋十、查看系统日搬志拔阿- 21 -半十一、用户管理邦蔼- 22 -叭十二、消息管理矮邦- 22 -案附录一：翱相关报表填制说捌明般把- 24 -敖一、四小票采集碍表瓣案- 24 -霸二、增值税一般芭纳税人申报表艾半- 25 -爱三、增值税申报懊表（

4、2005版矮增值税小规模）霸懊- 27 -岸四、消费税纳税斑申报表埃稗- 27 -伴五、企业所得税斑季度纳税申报表搬凹- 28 -八六、2006企蔼业所得税年度报翱表拌皑- 28 -碍七、核定征收企爱业所得税申报表袄班- 30 -疤八、2005版啊财务报表办蔼- 33 -蔼九、2007版邦财务报表爱搬- 34 -翱十、储蓄存款利伴息扣缴个人所得疤税申报表班澳- 35 -柏十一、外商投资皑企业和外国企业氨所得税季度申报稗表八邦- 瓣36 -鞍十二、外商投资熬企业和外国企业跋所得税年度申报霸表叭凹- 36 -袄附录二：电子缴按税的相关说明稗埃- 37 -岸一、电子缴税的扒办理手续唉凹- 37 -耙

5、二、税款的电子懊划缴隘八- 37 -碍三、相关银行的班轧账时间颁办- 38 -啊附录三：常见问俺题处理阿拌- 39 -肮一、软件远程申靶报时无法与税务拜局主机联机，可拔能有些什么原因袄？绊百- 39 -把二、初始密码（爱888888）傲能否下载企业基肮本信息、进行电把子申报？搬芭- 39 -奥三、忘记了电子扒申报缴税软件的澳登录密码或电子挨申报远程申报密板码，怎么办？氨艾- 40 -拌四、为何第一次俺使按用电子申报缴税碍软件时没有下载癌企业信息就不能班填写报表？翱癌- 40 -爸五、填写报表时熬系统自动带出的哎“扒税款所属期敖”敖不正确，如何操耙作？靶鞍- 40 -芭六、删除的申报阿表或日志系

6、统能败否恢复？败坝- 40 -盎七、填写申报表澳时无法输入小数埃点，怎么办？板瓣- 41 -拔八、填写申报表颁时数据无法输入胺，怎么办？跋百- 41 -拔第一把章拔 佰系统介绍巴为了贯彻国家税懊务总局提出扮的熬“罢以纳税申报和优蔼化服务为基础，绊以计算机网络为隘依托，集中申报啊，重点稽板查澳”癌的税收征管改革拜精神，充分利用耙信息化手段服务氨于税收征管，服坝务于纳税人，把邦优化服务落到实隘处，湖南省国家伴税务局、湖南省颁电信和我公司合芭作开发爸了傲“埃湖南省国家税务安局电子申报缴税稗系捌统版”稗。把ABC300哎0败电子申报缴税软拌件属于该系统的肮一种电子申报方笆式，它采用计算伴机作为电子化的

7、百申报工具，通哀过瓣VPD芭N坝专网或互联网等袄通信网络，将纳佰税申报信息远程柏传送到税务局电袄子申报中心，由隘税务局的计算机扳系统对接收到的皑申报数据进行接矮收和处理，并及班时返回处理结果挨，完成纳税人与爸税务部门、银啊行把/巴国库之间的电子哀信息交换，实现凹申报和靶税款划缴、入库芭过程资金流的电靶子化。稗ABC300瓣0哎电子申报缴税软案件提供了熬系统管理、网络绊管理、报表管理哎、电子缴税、消把息管理、帮助六按大功能模块以及阿软件升级功能。懊实现了数据录入耙、导入、审核、暗查询、打印、备柏份与恢复和使用按帮助等功能。柏本申报软件适用唉于须要向税务机皑关报送纳税申报佰表的企事业单位八使用。案

8、第二班章疤 扮软件安装一、运行环境艾简体中文般版癌Windows敖9X/2000拌/NT4.0/靶X靶P隘；安48蔼6绊以上机型；啊一条可拨打外线办的电话线，把一台调制解调器八（巴Mode罢m艾）；宽带网也可。二、安装肮1巴、隘将稗ABC300百0敖软件安装盘放入霸光驱，软件自行靶运行安装。当屏安幕出现安装向导罢界面时，选扳择扮“佰安装程澳序巴”隘，当屏幕出现安版装界面时，点坝击百“半下一昂步俺”矮，半再点暗击盎“奥下一般步澳”绊，最后点拌击柏“罢完摆成扳”胺即可完成软件安瓣装。在安装向导拔界面中还有帮助鞍文档、用户手册按、使用指南等选半项，用户可自行拔选择查看，其中哀使用指南中含有矮软件各项

9、操作的百录像。柏2巴、如果软件没有八自动运行安装时啊，您可进暗入颁“啊我的电拜脑败”把，打开光盘驱动鞍器，运柏行蔼SETUP.E白X按E笆，根据安装向导芭进行操作，直至按安装完毕即可。拜第三邦章翱 百功能模块和操作佰步骤一、登录窗口搬选坝择凹“敖开霸始哎”艾-矮“按程颁序唉”隘-翱“鞍ABC300扒0唉电子申报缴税软伴件巴”拜-捌“耙ABC300唉0隘电子申报软般件败”俺，单击后弹出登板录窗口：笆首先，请确认您岸的系统时间，随半后添加新的用户阿单霸位，用鼠标单白击暗“瓣新建用般户懊”哀，出现新建用户碍界面：邦请捌在蔼“爱用户懊名氨”哎栏里正确输入您版的纳税人名称，矮在癌“昂纳税人识别斑号按”敖

10、栏中正确输入您八的税号，斑在搬“背登录密摆码昂”袄中正确输入您的芭管理密码，并再按次输入密码确认八，点扒击翱“拔确班定耙”颁后请牢记您的密矮码。返回主界面板后，请在选择当爸前用户单位下拉吧菜单中选取您的爱单位名称，并正凹确输入您的管理笆密码登录隘(瓣注：登录密码不澳是远程申报密码啊)岸,背进入程序主界面矮：拜二、联机更新申巴报密码佰选熬择半“百网络管白理板-笆联机更新申报密扮码邦”斑菜单（或直接点巴击懊“般更新申报密唉码傲”斑按钮），弹出以绊下对话框：熬输入原申报密码败和新申报败密码后，点摆击阿“疤更扮新岸”班按钮进行联机更班新密码。靶若您是第一次使安用本软件，请在盎点啊击白“瓣更白新百”袄按

11、钮前，先进行鞍网络参数的设置拜。点巴击扳“扒网络设稗置傲”昂按钮，出现以下办对话框：蔼选斑择氨“扮跋专网方版式蔼”阿，绊在佰“办申报热线电矮话挨”挨栏中填写癌0000000巴0芭，若您使用的是靶分机电话线，请唉在皑“昂打外线白拨拜”奥栏设置外线号。板设置正确后点案击爱“罢确翱定斑”扒返回联机更新申扒报密码界面，开敖始更新申报密码啊。盎如果您是互联网白方式申报的用户笆，计算机联接在肮互联网上，可选癌择埃“笆芭互联网方版式翱”佰。熬“扳专网方败式八”俺是通过中国电信绊提供的专用网络疤进行申报数据传蔼输拜；八“哀互联网方颁式靶”袄是通过互联网进百行申奥报数据传输。鞍本软件的初始申柏报密码拔为巴“邦8

12、8888氨8邦”百，用户第一次使案用时请用此密码疤联机更新。按用户第一次使用肮电子申报缴税软把件时务必先更新懊申报密码，初始吧申报密码佰（啊88888八8半）不能进行电子艾申报。罢如果您使用的是白专网方式，请在柏通讯器设置中点凹击艾“稗诊拔断爸”懊按钮，系统将自凹动对您电脑上叭的埃Mode吧m把进行功能检测。阿三、下载企业信巴息数据罢当出现以下情况扮时，您需使用联搬机取企业信息功碍能，从税务局下澳载您的登记和核矮定信息、历史数柏据、发票认证信搬息等等。澳您第一次使班用癌ABC300俺0靶电子申报缴税软瓣件填制报表；伴每个月初填写电斑子申报表前；暗在埃填制报表过程中败系统提示您需联拔机下载企业基

13、本懊信息时。扒选佰择白“摆网络管澳理版按下载企业信懊息颁”巴菜单（或直接点斑击背“案下载企业信拜息耙”氨按钮），皑出现如下对话框板：拜点巴击氨“败下拔载熬”耙按钮，出现如下斑对话框：扒输入远程申报密班码，网络设置请盎参埃照爱“艾联机更新申报密敖码唉”靶的网络参数设置败。点笆击拌“癌连岸接奥”凹，稍等片刻即可昂完成。四、填写报表败您可以用以下方哀式罢之一敖进入报表填写界敖面。版在坝“扮报表管傲理办”扒菜单中选择需要巴填写的报表，直懊接进入报表填写哎界面。办在耙“柏税务套背表案”巴中选择您要填写白的报表，如单扮击般“袄增值哀税巴”胺下拜的伴“百适用于一般纳税蔼人罢”皑，右邦边伴“绊工作矮区爱”奥会

14、出现氨相应的申报套表捌。双击报表名称安，进入每一张电摆子表格填写界面巴。绊每张申报表中均颁有以下几个功能癌键：昂“翱保矮存疤”半的功能是将当前傲表中各栏所填数斑据保存，但仍处鞍于填表界面。肮“翱预罢览皑”败的功能是预览报袄表打印的整体效安果。捌“疤打盎印蔼”隘的功能是将填写拔的电子报表数据颁输出到纸上。蔼“矮输出搬到阿Exce吧l芭”奥的功能是将该表伴以拌Exce八l般格式保存到指定摆的目录下。爱“碍旧表导安入邦”案的功能是将原来盎填写的报表数据捌导入该表。安“霸退傲出拔”唉的功能是退出本百表的填表界面到奥主界面，若您此吧前对表中数据进邦行了改动，会提拜示您是否保存修哎改结果，若点颁击白“拌否

15、拌”跋，则从您上次保艾存操澳作起到目前的操爱作结果不会被保拜存。五、发送报表疤当您确认所有数绊据都准确无误后伴，点击菜单栏八中绊“半发送报翱表百”颁按钮，出现以下办对话框：啊在左边选择填写半完整需要发送的白报表，点岸击案“稗发碍送绊”绊按钮，出现如下靶对话框：半您须仔细核对对巴话框中系统提示巴的相关栏目金额摆，同时您可根据岸银行账户金额的败实际情况选择是柏否同时进行税款把全额划缴。点扳击按“芭确靶定佰”啊后出现：芭输入远程申报密扮码，网络设置请斑参奥照坝“凹联机更新申报密阿码斑”芭的网络参数设置肮。点百击邦“敖连把接氨”唉按钮，稍后即可芭在右边的传输记拌录中看到反馈信安息。氨选择需要发送的般报

16、表时，单击所版需发送的报表名半称，埃旁边傲的埃搬会出柏现爱“般”敖，代表选择该表癌；如再点击一下矮，暗“暗”氨会消失，代表取氨消对该表的选择坝。霸可以选择不同税昂种的多套申报表捌同时发送。癌选择是否同时进半行税款全额划缴鞍时，旁边霸的啊摆显瓣示皑“扳”捌，代表发送报表盎时同时进行税款唉全额划缴；如再暗点击一下班，芭“啊”案会消失，代表此埃时不进行税款全阿额划缴。肮中罢午暗1办2隘点至下隘午背1矮点为对账时间，奥系统跋只接收申报数据拔，但不可以败接收处理傲缴税背数据，请您不要翱在这个时间段进奥行电子申报扒缴税啊，否则会造成电搬子笆缴税暗失败。拜六、分次划缴税癌款阿在申报期内，您氨可根据电子划缴矮

17、银行账户上的资唉金情况分次进行熬电子划缴税款。岸选坝择安“半电案子缴捌税瓣背电子缴税俺”扳菜单，拔出现如下对话框班：八选择您此次进行半电子缴税的税种绊，点傲击扮“败下一肮步般”搬，出现如下对话哀框：暗选扒择拔“白全部税艾额爱”邦或颁“唉部分税挨额昂”半。如申请缴纳部笆分税额，您需芭在白“拌金叭额叭”稗栏中填写您此次邦申请缴纳的税额败，点碍击斑“岸划半缴白”搬按钮。拌系统进入连接税拔务局主机界面，背填写好申报密码柏，点八击矮“败连笆接绊”拔按钮，系统将自盎动从您的电子缴哀税账户上划缴税芭款。俺注背：盎半 熬须先进行电子申笆报，电子申报成伴功后（发送申报懊表时未选拌择案“拌同时进行税款全肮额划柏缴

18、暗”八或选择坝了巴“哀同时进行税款全扮额划熬缴拔”搬但因银行账户余稗额不足造成电子熬划缴失败），方蔼可使用爱“哀电肮子缴俺税安”熬划缴税款。般 瓣 拜捌 碍须在申报期内进捌行电子划缴税款盎。七、软件升级扒当鞍系统提示升级时澳，哀您可以点击软件氨中拜“暗软件升级爸”版功能按钮进行报敖表的升级，点击袄后出现如下对话把框：班点昂击哀“啊升暗级胺”澳按钮，出现如下背对话框：靶系统进入连接税摆务局主机界面，扮填写好申报密码按，点拔击稗“挨连隘接班”疤按钮，系统将自翱动更新升级。百八斑、查看历史报表败当您要查看以前瓣所发送和填写的澳申报表时，可选百择罢“坝报表管把理阿半报表查案询霸”柏菜单。白选择要查看的

19、所鞍属期内的申报表斑，点稗击隘“懊查板看皑”罢按钮，进入每张矮申报表查看。此爸时申报表中的数芭据无法修改。邦其中昂“背删除班报案表稗”袄按钮般和凹“肮删除套笆表白”扮按钮可将原来填般写的申报表删除隘；靶“哎导入历史报芭表矮”澳在覆盖袄安碍装软件后氨可将当前用户挨的斑历史报表导入啊至颁软件中。凹九氨、数据备份和数巴据还原凹当您要将填写的皑申报表进行备份癌时，可选袄择矮“办系统管百理隘拜数据备白份跋”俺菜单，出现如下拔对话框：背“拜完全备瓣份爱”扮方式是将您当时挨填写申报表的相背关数据全部作备百份，如数据库、哀系统信息等。昂点扮击蔼“霸备败份佰”绊按钮后，出现如斑下对话框：背选择备份数据的暗目录，

20、给文件命啊名，点摆击败“斑保疤存肮”氨按钮即可。系统哎在您选择的目录鞍下面生成一挨个耙*.ab稗c耙备份文件。耙当您要将备份的澳数据进行还原时跋，选拔择胺“袄系统管班理碍班数据还唉原癌”哀菜单，出现如下拜对话框：霸“版完全还案原芭”昂方式是将稗以班“哎完全备靶份笆”阿方式备份的数据半还原。皑点哎击疤“罢还绊原绊”笆按钮，找到您上背次备份的文挨件隘“熬打盎开佰”稗即可。搬十爱、查看系统日志鞍当您需要查询以罢前的操作和申报艾情况时，可以选岸择八“敖系统管跋理把靶查看系统日捌志凹”翱菜单。八双击需查询的时癌间，右边将出现阿相关的操作日志芭信息。点傲击埃“傲删除日安志稗”肮按钮可以将所选罢月份的日志信

21、息捌删除。十一、用户管理熬使用多用户管理凹功能可实现多用拜户共机操作，即哎通坝过昂“版新建用罢户案”挨、斑“熬删除用埃户癌”班、熬“隘修改用埃户胺”扳按钮对使用同一蔼机器的不同用户半进行管理。选绊择坝“绊系统管疤理邦敖用户管邦理霸”伴菜单，出现如下靶对话框：十二、消息管理半 办 隘当您要了解税务摆局相关信息时，吧可选巴择柏“靶消息管胺理隘翱下载最新消半息柏”背菜单，连接税务瓣局主机下载最新按的信息。伴当您需要查看以罢前的消息时，可捌选肮择凹“板消息管搬理碍唉消息查拌看罢”埃菜单，查看以前颁下载的相关信息熬。八当您需要向税务俺局发送相关消息罢时，可选懊择扳“把消息管背理按盎消息发胺送拌”版菜单，

22、编辑相应巴的信息发送至税把务局，实现纳税板人与税务机关信拌息互动。捌附录一：相关报拔表填制说明翱一、瓣四小票采集表爱本系统目前版本芭共提供了以下白2摆张氨表格供纳税人使暗用跋扳货物运输发票抵隘扣清单拜爸耙海关完柏税凭证抵扣清单唉白下面分别对其填班制作简要说明霸（挨一案）碍货物运输发票抵拌扣清单癌1瓣、发票种类值艾为白“霸铁路运岸输八/扳航空运稗输盎/拔管道运叭输耙/哀海洋运挨输埃”把，不能是其他内挨容；叭2把、铁路运岸输八/翱航空运坝输白/靶管道运安输摆/版海洋运输栏只允隘许输入三个金额傲数据；铁路运耙输疤/板航空运败输鞍/伴管道运瓣输霸/叭海洋运输只允许癌最多有一条记录矮存在（可以不存百在）

23、；癌3办、允许计算抵扣八的运费金额不能疤大于开票金额；伴允许计算抵扣的跋运费金额合哎计邦*7八%癌的值与计算抵扣埃的税额的合计差凹值不超碍过俺1搬元。阿(耙二板)版海关完税凭证抵矮扣清单罢1霸、每条记录除备熬注外，其它数据柏项不能为空；坝2暗、发票号码格式拜必须扮符合海关要求；背专用缴款书号码癌在输入过程中不唉得有空格，号码艾位数不得超位、啊缺绊位蔼(肮只能摆为凹1爱9扳位伴或癌2伴2鞍位跋)搬；奥 班海关完税凭证缴笆款书号码长度奥为佰2跋2稗位的，格式为：笆第捌9矮位必须为数碍字笆“矮1癌”伴；爱10-1埃8办位须填写数字；瓣第摆1艾9哎位只能填按写癌“翱-鞍（横杠）扮、安/叭（反斜杠）安、

24、稗*版（星号懊）拜”熬当中的一种；白第哎2阿0哎位须填写大写的啊英文字板母艾L阿；熬21-2奥2蔼位只能填写数字疤。海关完税凭证哎缴款书号码长度挨为奥1昂9柏位的，格式为：哀第埃1跋位和班第叭6跋位的括号，必须澳在输入法的半角斑状态下输入；靶第坝1罢6叭位只能填吧写拔“霸-爸（横杠）爱、绊/跋（反斜杠）凹、霸*阿（星号败）摆”颁当中的一种；败第白1扳7背位须填写大写的扒英文板字爱母摆L胺；芭18-1哀9懊位只能填写数字疤。绊3芭、开票日期不得案超过申报所属时懊期；开票日期距绊离申报日期必须败在坝12百0伴天以内；摆4艾、进口口岸代码昂不能为空，耙为澳4跋位数字。般5斑、稗进口口岸名称不半能为空

25、，长度哀在按8瓣0埃以内。坝6笆、吧税款金额不能为啊空，数字类型。懊二坝、增值税一般纳笆税人申报表扒本系统目前版本爸共提供了以下隘7碍张挨表格供增值税一耙般纳税人使用：凹增值税一般纳胺税人申报表板增值税纳税申翱报表附列资料（办表一）摆增值税纳税申拜报表附列资料（版表二）爸增值税纳税申盎报表附列资料（爸表三）哀增值税纳税申盎报表附列资料（啊表四）霸成品油购销存唉情况明细表昂纳税申报情况爸说明表蔼下面分别对其填颁制作简要说明班增值税一般纳澳税人申报表及按其附列资料和坝纳税人申报情况版说明表捌这是一套报表，傲不能分别报送，绊必须全部填制完笆成并且表内、表扳间逻辑关系正确稗无误才能发送。昂由于这一套表

26、格蔼的表间关系较复阿杂，我们限制了拌须先将表三和表唉四填制正确，这柏样可以方便您完案成整套表的填制拔工作。败表三和表四当月按若没有数据报送芭，只需保存退出艾即可。按表三和表四只需哎填写一条汇总记皑录，也就拔是叭“癌金坝额靶”疤和昂“般税敖额绊”熬栏填写当月认证巴抵扣或开票销售鞍的总数，其它栏耙目填写任意一张般发票的相关数据爱即可。办增按值税一般纳税人邦申报表敖中扒“昂所属行哀业八”八栏需纳税人根据板税务局核定的行岸业代码进行相应拜的选择。爱纳税申报情况靶说明表用于当唉录入的发票信息昂与实际申报不一败致时填制，一致癌时不需填制。挨成品油购销存背情况明细表非碍成品油生产经营暗单位不需填制本拔表。注

27、意事项：挨1.敖对于表栏中无法稗输入或修改数据般，检查该表栏是邦否为自动生成栏蔼，如果是，应先斑填写或修改与此芭栏相关的表栏，癌此栏会自动生成坝或修改。（自动伴生成栏的数据一搬般显示为浅灰色耙）；把修改完成相关栏版目后，必须在当俺前栏目回车或用癌鼠标点击一次其皑他栏目，使与该肮栏目相关的数据案自动变更；吧录入数傲据时若发现无法拌录入小数点，应埃先检查是否打开昂中文输入法，此颁时若开启中文输澳入法则应先将其熬关闭，否则可能靶造成小数点无法熬输入。百单张报表填写完按毕退出该表之前俺最好再重新检查稗一遍，以免出现哀填错或遗漏数据斑。暗三板、增值税申报表拔（埃200安5懊版增值税耙小规模）胺本系统目前

28、版本稗共提供了以下岸1袄张昂增值税（小规模癌）纳税申报表：岸增值税埃纳税芭申报表（小规模哀）般增值税申报阿表爸(捌小规跋模哎)搬中拔第白1挨1芭项百“版本期应纳税额减奥征稗额斑”捌栏数据，填写数澳据是根据相关的埃增值税优惠政策爸计算的应纳税额熬减征额。盎四叭、消费税纳税申挨报表昂本系统目前版本把共提供了以暗下哎9澳张蔼消费税纳税暗申报表：拜消费税纳税申哎报表袄专用发票领用搬存氨普通发票领用疤存碍生产企业生产岸经营情况表唉生产企业产品班销售明细表（油碍品白）把_懊1坝斑生产企业产品把销售明细表（油柏品摆）芭_搬2坝凹生产企业产品隘销售明细表（油柏品爱）盎_奥3阿胺生产企业产品傲销售明细表（油翱品

29、暗）爱_摆4凹埃生产企业产品昂销售明细表（油肮品般）暗_隘5版俺下面分别对其填拔制作简要说明凹消费税纳税申凹报表哎对于既从价又从翱量征税的消费品佰在填暗写百“伴产品名笆称跋”耙栏时，扒应按从价和从量隘计征分别填写数八据。班专用发票领用哀存和吧普通发票领用熬存拜这两张表与消奥费税纳税申报表澳是一套柏报表，不能分别案报送。败（三）其它六斑张表用户可根据翱具体情况填写翱五扮、企业所得税鞍季度坝纳税申报表鞍本系统目前版本懊共提供了以下企败业所得税季度纳胺税申报表：搬企业所得税预背缴纳税申报表背用户可根据具体碍情况填报该表。凹六坝、矮2006摆企业所得税年度板报表昂本系统目前版本扮共提供了以下矮2扒0八

30、张艾企业所得税纳税爸年度申报表：版企业所得税年佰度吧纳税安申报表八 坝附袄表背1摆（袄1艾）跋收入明细表伴（适用于一般企斑业）拔 半附皑表凹1巴（唉2鞍）案收入明细表吧（适用于金融企奥业）唉 袄附巴表阿1拜（碍3巴）案收入明细表叭（适用于事业单岸位按/按社会团皑体哀/班民办非企业单位巴）耙 按附班表背2摆（摆1矮）靶成本费用明细阿表（适用于一俺般企业）邦 肮附爱表拔2矮（绊2盎）唉成本明细表案（适用于金融企俺业）盎 昂附背表斑2摆（叭3霸）翱哀成本明细表（皑适用于扒事业单位芭/碍社会团体扮/扒民办非企业单位般）懊 绊附阿表把3颁投资所岸得搬(扳损般失班)扒明细表暗 颁附鞍表阿4跋纳税调整增加绊

31、项目明细表爸 澳附蔼表败5安纳税调整减少奥项目明细表矮 跋附奥表伴6坝税前弥补亏损按明细表坝 坝附啊表唉7叭免税所得明细叭表坝 巴附爱表捌8昂捐赠支出明细拜表敖 扒附矮表挨10扒境外所得矮税抵扣胺计算明细表巴 稗附敖表捌11霸广告费支出明芭细表捌 暗附颁表拌12鞍工资薪金和靶工会经费等矮三项挨经费氨明细表懊 熬附办表办13熬资产折旧、摊芭销明细吧表矮 哎附奥表吧1鞍4隘（肮1般）蔼坏帐损失明细霸表暗（稗适用于一般企业笆）暗 胺附摆表耙1靶4奥（澳2案）矮呆帐准备计提埃明细表（适用扒于金融企业）白 蔼附阿表背1八4爱（爸3阿）耙保险准备金提班转差纳税调整表熬（适用于金融百企业）蔼下面分别对其填癌

32、制作简要说明斑下载企业基本信捌息后，系统已根白据用户在税务局袄核定的企业类型办限定需填写的相佰关申报表，用户敖可根据自行情况澳进行填写。吧主表与附表哀不能分别报送，昂主表中的部分数扒据是从相关附表背中带出的，须先矮填写相关附表。半该背套叭表斑的申报期限为班年度终了后四个稗月内笆。爸七挨、核定征收企业佰所得税申报表癌本系统目前版本唉共提供了以下版2凹种企业所得笆税纳税核定征收碍申报表：跋盎200爸8颁企业所得税月（唉季）度纳税申报背表爱（埃B盎）类敖白艾200班6俺年企业所得税（伴年度）斑核定征收霸下面分别对其填靶制作简要说明昂柏2008爱企业所得税月（蔼季）度纳税申报鞍表盎（氨B氨）类阿爱1氨

33、同一纳税人只鞍能选鞍用按“澳核定应税所得版率斑”败和胺“啊核定税额征收方伴式艾”埃其中一种，具体扮方式由征管软件颁确定。其中，采板用白“瓣核定税额征收方捌式八”俺的，即实行核定吧应纳所得税额的阿纳税人，可填鞍第拌1芭2矮行、瓣第澳1笆3拌行、案第艾1耙4埃行、摆第跋1凹5版行。其他栏目不斑应填写。软件作唉强制性监控。按2艾柏“俺核定应税所得拌率翱”啊分靶为矮“板按照收入总额核摆定应税所得霸率办”昂、笆“哀按照成本费鞍用核定应税所得碍率伴”胺和版“哀核定应税所得率胺（按经费支出巴）蔼”白三种方式。同一袄纳税人只能选用背其中一种方式。皑（般1背）板按艾“搬核定应税所得率拔（按收入案）拔”俺核定的，

34、不允许唉输入八第唉4肮行至搬第啊1罢0啊行。按（背2阿）扮按盎“拌核定应税所得率把（按费用板）扳”艾核定的，不允许颁输入版第斑1阿行至背第拔3唉行和盎第捌7跋行至叭第巴1暗0罢行。扒（八3唉）吧按白“版核定应税所得率挨（按经费支出艾）哎”翱核定的，不允许矮输入澳第肮1案行至奥第哀6百行。摆（耙4板）蔼按败“挨定额征挨收吧”稗核定的，不允许昂输入暗第霸1氨行至吧第皑1暗1胺行，并由系统调背用企业所得税奥征收方式鉴定申澳请审批表核定白的定额，换算带澳入到哎第八1叭2俺行。版3爱、第昂2板行、邦第翱5岸行、隘第澳8笆行霸“般税务机关核熬定的应税所得八率敖”艾 暗填报主管税务机搬关核定的应税所佰得率。

35、唉4矮、吧第矮9班行矮“疤换算的收入罢额百”百=伴第颁7爱行耙“办经费支出总百额懊”爸熬（捌1澳-扒第巴8摆行敖“耙税务机关核定的翱应税所得瓣率疤”案）；奥5疤、败第稗3艾行、隘第袄6扮行、邦第坝1稗0耙行奥“班应纳税所得隘额盎”邦，根据核定应税半所得率的方式不懊同分别自动计算爱：岸（搬1佰）胺第哀3八行氨“艾应纳税所得八额皑”白=奥第埃1岸行傲“奥收入总安额安”搬暗第翱2版行跋“碍税务机关核定的按应税所得捌率白”凹；白（摆2暗）般第斑6暗行啊“把应纳税所得拜额奥”办=袄第碍4艾行岸“啊成本费霸用哀”百艾（矮1捌-疤第傲5疤行班“爱税务机关核定的奥应税所得案率败”搬）柏绊第扒5摆行柏“办税务机

36、关核定的翱应税所得埃率背”熬；拌（傲3白）邦第袄1佰0拔行盎“拔应纳税所得奥额半”佰=半第岸8安行矮“盎税务机关核鞍定的应税所得板率笆”摆埃第摆9按行凹“版换算的收入摆额唉”斑。稗6捌、奥第俺1哀1板行奥“蔼税疤率拜”肮根氨据邦 唉企业所得税法盎第四条规定，稗税率扳为碍25百%啊。敖7捌、背第叭1芭2蔼行案“肮应纳所得税癌额颁”背区分两种情况：芭（版1隘）核定定额的纳懊税人，应纳所得佰税案额碍=斑根据企业所得疤税征收方式鉴定敖表中的年应纳百税搬额百蔼12昂巴实际经营月份。爱对于年度中间开霸业的纳税人，也柏应按年核定其应拌纳所得税额。般（把2碍）核定应税所得伴率的纳税人，根耙据核定应税所得氨率的

37、方式不同分疤别自动计算：傲按收入总额核定矮应纳税所得额，爸应纳所得税蔼额柏=耙第爸3版行板“熬应纳税所得哎额柏”背安第氨1半1摆行背“拔税版率罢”八；霸按成本费用核定氨应纳税所得额，芭应霸纳所得税邦额扒=啊第肮6拔行拌“版应纳税所得扳额版”氨 巴鞍第白1凹1搬行肮“凹税斑率疤”霸；埃按经费支出换算扒应纳税所得额，颁应纳所得税艾额斑=八第颁1蔼0傲行坝“稗应纳税所得盎额阿”蔼百第半1挨1安行啊“笆税爸率案”胺。爸8蔼、蔼第熬1靶3罢行班“拔减免所得税板额百”爱：填报享受减免岸税的纳税人实际笆减免的所得税额邦，白第搬1艾3阿行哎艾第凹1隘2败行；核定定额征碍收的，其减免所隘得税额癌为袄“挨0拜”背

38、。巴“败减免所得税瓣额扳”办包括过渡期减免拜税优惠、小型微爸利企业优惠、高暗新技术企业优惠斑及经税务机关审斑批或备案的其他哎减免税优惠。蔼鉴于新的减免税昂办法及过渡期减昂免税衔接办法尚跋未出台，本耙行班“颁减免所得税埃额邦”袄只对系统中现有拔的相关减免税批耙文和备案信息进背行提示扳，不进行强制监敖控。芭9败、岸第凹1胺4吧行坝“埃已预缴所得税班额叭”摆：填报当年累计按已预缴的企业所鞍得税额。吧纳税人填报数应跋等于征管软件中碍的相应数。软件佰均应作强制性监哎控。拌1班0班、艾第般1霸5熬行半“傲应补（退）所得案税霸额哀”把=哀第绊1百2唉行埃“霸应纳所得税蔼额绊”笆坝第肮1胺3百行肮“摆减免所得

39、税笆额半”奥皑第柏1巴4疤行半“芭已预缴所得税氨额懊”板；当岸第哀1翱5氨行哀爱0拔时，本行埃为凹0把。哀1巴1碍、我省核定征收唉企业所得税的预埃缴纳税期限仅限叭按月缴纳一种。艾（癌二板）巴 稗核定征收企业版所得税申报板表摆-耙年度办该表内的数据填捌写请参见核定邦征收企业所得税败申报矮表袄-氨月度拔八八、矮2005懊版把财务报表板2005罢版凹财务报表般1叭、利润表指标艾采集表哀2捌、资产负债表把指标采集表吧3版、现金流量表拔指标采集表盎下面对其填制作耙简要说明安现金流量表指扳标采集表可根八据用户实际情况摆按月、季、年申版报。如当月不需鞍申报时，可打开败本表后直接保存敖退出。八利润表指标采懊集

40、表、资产扳负债表指标采集哎表和现金流啊量表指标采集表懊为一套表，须懊一并发送。佰2005啊版哎财务报表胺的申报期限为每叭月的任意一天，埃但阿月底最后两个工耙作日奥除外。银行业财务报表暗1摆、资产负债表岸（银行业）耙2唉、损益表（银坝行业）耙下面对其填制作笆简要说明啊本套澳财务矮报表适用于行业奥类型安为蔼“佰6背80袄0巴银行傲业鞍”癌的坝用户蔼。隘资产负债表（半银行业）和熬损益表（银行业伴）为一套表，班须一并发送。这碍套报表独立于各鞍个税种的申报表胺，背与靶“芭2005败版肮财务报哎表蔼”扒一样颁可单独录入、申办报，霸也可与其他税种瓣申报表同时申报隘。碍银行业财务报表拜的挨申报耙期限为每季度期

41、唉满啊后凹1盎个月内。百九扳、靶200拔7扳版财务报表傲200柏7哀版财务报表矮1爸、利润表指标爸采集表癌上市公司一般企哎业（即不包括商扮业银行、保险企八业、证券企业）靶和执行财政半部按200俺6矮年颁布佰的叭3氨8胺项具体会计准则稗的非上市公司一颁般企业，其按财爱政捌部扮“敖会计准则体系澳（俺200扮6坝）跋”颁所编制的资产负扳债表，则通叭过拜“吧200傲7绊版财务报表资疤产负债柏表袄”办模块采集到综合办征管软件系统，澳以供对纳税人的班税收情况进行监跋控、评估分析使背用。安2盎、资产负债表安指标采集表翱上市公司一般企澳业（即不包括商啊业银行、保险企癌业、证券企业）挨以及执行财政百部艾200癌

42、6啊年颁布斑的跋3柏8昂项具体会计准则俺的非上市公司一疤般企业，其按财吧政岸部胺“俺会计准则体系挨（扒200蔼6隘）皑”胺所编制的利润表昂，则通白过耙“白200澳7斑版财务报表利拜润癌表安”扮模块采集到综合昂征管软件系统，般以供对纳税人的唉税收情况进行监奥控、评估分析使隘用绊3袄、现金流量表邦指标采集表蔼上市公司一般企昂业（即不包括商俺业银行、保险企办业、证券企业捌）以及执行财政半部暗200霸6叭年颁布摆的佰3皑8隘项具体会计准则岸的非上市公司一邦般企业，其按财捌政拔部懊“啊会计准则体系隘（袄200拌6罢）拜”昂所编制的现金流斑量表，则通矮过办“爱200般7皑版财务报表现伴金流量办表靶”氨模块

43、采集到综合拌征管软件系统，昂以供对纳税人的疤税收情况进行监斑控、评估分析使凹用绊4岸、伴所有者权益（股板东权益）变动表耙填写方法癌捌上市公司一般企霸业（即不包括商奥业银行、保险企啊业、证券企业）哎以及执行财政傲部版200敖6氨年颁布吧的肮3吧8矮项具体会计准则疤的非上市公司一案般企业，其按财斑政盎部八“敖会计准则体系肮（鞍200白6笆）盎”敖所编制的所有者隘权益（股东权益板）变动表，则通奥过瓣“瓣200般7邦版财敖务报表所有者凹权益（股东权益斑）变动背表哀”摆模块采集到综合爸征管软件系统，爸以供对纳税人的肮税收情况进行监伴控、评估分析使拜用。败爸利润表指标采集隘表、资产负袄债表指标采集表翱和现

44、金流量邦表指标采集表蔼为一套表，须一靶并发送。艾200肮7背版财务报表百的申报期限为每唉月的任意一天，澳但瓣月底最后两个工疤作日白除外。俺十柏、储蓄存款利息胺扣缴个人所得税袄申报表疤本系统目前版本巴共提供百了盎1爸种储蓄存款利息般扣缴个人所得税氨申报表：翱 鞍 靶 安版储蓄存款利息所伴得扣缴个人所得敖税报矮告芭表班 把 靶 瓣用户可根据具体艾情况填报该表。坝十矮一哎、外商投熬资企业和外国企办业所得税季度申澳报表办本系统目前版本矮共提供了以靶下拌2皑种企业所得税季版度申报表：矮外企所得税季耙度申报白表哎A肮类胺AA翱1俺班外企所得税季蔼度申颁报巴B阿类鞍BB疤1案啊下面分别对其填瓣制作简要说明岸

45、外企所得税季案度申报版表拜A懊类哀AA白1捌伴用户可根据具体拔情况填报该表。氨外企所得税季邦度申伴报稗B拜类安BB敖1罢唉用户可根据具体拌情况填报该表。叭十扒二邦、外商投资企业按和外国企业所得皑税年度申报表扒本系统目前版本敖共提供了以下企拜业所得税纳税年扮度申报表：拌外企所得税年爱度申哀报吧B胺类澳下面对其填制作蔼简要说明阿外企所得税年袄度申把报班B板类癌用户可根据具体稗情况填报该表。捌附录二：电子缴柏税的相关说明懊一、昂电子缴税的瓣办理手续扮电子申报用户要伴进行电子缴税，版需先办理电子缴坝税申请手续，具按体如下：靶纳税人填写电柏子申报缴税申请俺登记表交税务拌机关审核并盖章颁；袄纳税人需与国税

46、案局、银行签订稗横向联网缴税三瓣方协议书蔼版。瓣 巴已使用电子缴税啊方式的纳税人变岸更电子划缴银行矮和账户相关信息肮时需向所属税务哎机关提交电子吧缴税变更申请审跋批表，税务机爱关办理税务变更挨后，重新签订昂横向联网缴税三坝方协议书昂和电子申报鞍缴税申请登记表拔。扮已使用电子缴税背方式的纳税人取肮消电子缴税方式鞍时，需向税务机靶关提交袄电子缴税注销颁申请表，税务蔼机关核准、记录盎纳税人注销申请巴后即可。岸二、税款的电子败划缴搬纳税人使用电子背申报缴税软件，皑填写申报表，进胺行电子申报缴税佰。版 扮电子申报缴税系瓣统接收到电子申搬报数据后，进行斑合法性效验，检肮查无误后根据电敖子申报表跋中奥“癌本

47、期应补（退）跋税班额熬”昂（百“跋本期实缴税瓣额斑”啊栏）或纳税人自佰行填写的划缴金扮额进行划缴税款案。般系统将电子申报案和电子划缴信息稗直接反馈给纳税拔人。纳税人只需佰到税款划缴银行昂领取版电子缴税付款翱凭证作为税款班缴纳凭证即可。扳纳税人在进行电蔼子申报前，银行邦划缴账户上的余肮额应大于本月应昂缴纳的税额，否绊则电子缴税俺失败。八三、相关银行的疤轧账时间吧省工商银行：无搬轧账时间岸，白2暗4鞍小时服务吧省建设银行：轧白账时间昂为斑20:00-2袄4:00伴省农业银行：轧哎账时间岸为叭24:00-6奥:00哎长沙交通银行：爸轧账时间板为叭18:00-8叭:00般长沙市商业银行艾：无轧账时间捌，傲2搬4敖小时服务八长