国际结算及外汇业务产品介绍1课件

1、国际结算及外汇业务产品介绍中国银行杭州市庆春支行2008年4月 杭州 成立于1912年，是目前国内历史最悠久的银行。 建国以来，中国银行长期担任国家指定的外汇外贸专业银行。 中国银行香港分行和澳门分行分别从1994年和1995年开始发行港币和澳门币，成为国内唯一一家拥有发钞权的商业银行。2004年7月14日，中国银行在与国际同业和国内同业的激烈竞争中，凭借雄厚的实力和优良的服务，脱颖而出，作为我国银行业的优秀代表携手北京2008年奥运会，成为北京奥运会唯一的银行合作伙伴。国际结算概述国际结算（International Settlement）是指国际商业银行（Commercial Bank）办

2、理国际间的货币收支调拨，对国与国之间的债权债务进行清偿的行为。也可以说，一个国家由于对外贸易和经济合作以及政治文化等交流活动而发生的以货币表现的款项收付或债权债务结算称为国际结算。我们通常把对外贸易所产生的债权债务的结算叫做贸易结算，除此以外的各种结算叫做非贸易结算。国际结算三大基本方式 汇款（Remittance） 托收（Collection） 信用证（Letter of Credit）汇 款汇款是银行应汇款人的要求，以一定的方式将一定的金额，通过其国外联行或代理行汇交收款人的一种结算方式。汇款业务一般有四个基本当事人：汇款人、收款人、汇出行、汇入行。按照资金流向可分为汇出汇款和汇入汇款。汇

3、款一般有三种方式：电汇、信汇、票汇。汇 款 方 式按汇款途径分为：信汇（Mail Transfer，M/T）银行用信函指示国外汇入行转移资金的方法。电汇（Telegraphic Transfer，T/T）银行用电报、电传或SWIFT方式通知汇入行转移资金的方法。票汇（Demand Draft，D/D）应汇款人的要求，汇出行开立银行汇票作为汇款工具的方法。汇款人可自带汇票到国外支取，也可以寄给国外收款人由其到银行支取。汇出汇款的业务流程进口商/汇款人中国银行解付行（收款人帐户行、中国银行的代理行或联行）出口商/收款人1/.提出申请3/ .汇款解付2.发出汇款指示（SWIFT、电传或信函）.提示汇

4、票.开出汇票（特指票汇）.交付汇票电汇和信汇以实线表示，票汇以虚线表示1.提出申请2.发出汇款指示（SWIFT、电传或信函）3.汇款解付提出申请开出汇票（特指汇票）交付汇票提示汇票汇款解付汇入汇款的业务流程进口商/汇款汇出行中国银行（汇入行）出口商/收款人1/.办理汇出汇款委托4/ .汇款解付2. 发出汇款指示（SWIFT、电传或信函）3/ .资金划转.提示汇票.交付汇票电汇和信汇以实线表示，票汇以虚线表示1.办理汇出汇款委托2.发出汇款指示（SWIFT、电传或信函）3.资金汇划4.汇款解付办理汇出汇款委托交付汇票提示汇票资金划转汇款解付汇 款 方 式按付款与交货的时机分：预付货款 (Paym

5、ent in Advance) 进口商在收到货物之前将货款预先支付给出口商的贸易结算方式。货到付款（Payment after Arrival of Goods）进口商在收妥货物时向出口商支付货款的贸易结算方式。赊销（Open Account (OA)）出口商将货物预先发运给进口商，待进口商销售货物回笼货款后再向出口商支付货款的贸易结算方式。汇款方式的商业风险在预付货款的情况下，买方将面临卖方不履行合约（不交货或所交货物质量不符合合同规定等）的风险；在货到付款的情况下，卖方将面临买方拒收货物或收货后不按期付款的信用风险；在赊销的情况下，卖方将面临买方在销售货物回笼资金后不按期付款的信用风险。外

6、汇管理框架（一）人民币经常项目可兑换。1996年我国正式接受国际货币基金组织协定第八条款，实现了人民币经常项目可兑换。1、经常项目外汇收入实行限额结汇制度。2、境内机构经常项目用汇，除个别项目须经外汇局进行真实性审核外，可以直接按照市场汇率凭相应的有效凭证用人民币向外汇指定银行购汇或从其外汇账户上对外支付。3、实行进出口收付汇核销制度。货物出口后，由外汇局对相应的出口收汇进行核销；进口货款支付后，由外汇局对相应的到货进行核销。（二）资本项目部分管制。1、对外商投资企业实行外汇登记和年检制度。2、对境外投资实行联合年检制度。3、证券投资管理、外债管理、对外担保管理。经常项目概念 一国在一定时期经

7、常发生的对外经济交易活动。服 务：运输、旅游、通讯、保险、计算机和信息服务等货 物： 进出口货物经常转移：无偿捐赠、赔偿等收 益：职工报酬和投资收益经常项目外汇管理原则 在资本项目尚未实现可兑换的情况下，经常项目外汇管理还将坚持真实性审核原则. 要求货物流与资金流能够一个合理在的范围内相互匹配，确保经常项目外汇交易具有真实的交易背景。 外汇基础业务介绍个人外汇管理购汇：指用汇需求者向银行购买外汇的业务。结汇：指外汇持有人将外汇卖给银行，银行按照外币的汇率支付等值的人民币。个人外汇管理交易主体境内个人境外个人交易性质经常项目个人外汇业务资本项目个人外汇业务指持有中华人民共和国居民身份证、军人身份

8、证件、武装警察身份证件的中国公民。 指持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。 按照可兑换原则管理 按照交易性质和风险程度对个人资本项目外汇资金进行必要的管理个人结汇和购汇总额分别为每人每年等值5万美元总额内直接凭本人身份证件在银行办理超过总额经常项目项下凭本人身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理； 资本项目项下按资本项目有关管理规定办理。 个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，或按照有关规定携带出境。 年度总额管理 银行应当按规定为个人办理外汇收付、结售汇及开立外汇账户等业务，对个人提交的有效身份证件及相关证明材料的

9、真实性进行审核，不得伪造（分拆）、变造（虚假）交易。 1 银行应通过个人结售汇信息系统办理个人购汇和结汇业务，真实、准确录入相关信息，并将办 理个人业务的相关材料至少保存5年备查。 2 个人跨境收支，应当按照国际收支统计申报的有关规定办理国际收支统计申报手续。 3银行处理业务原则 银行应根据国家反洗钱规定，对大额、可疑外币现钞交易进行记录、分析和报告，加强管理。 境内个人非经营性外汇收支汇出提钞 5万美元身份证件,直接办理 5万美元身份证件,证明材料结汇1万美元，身份证件,直接办理1万美元，外汇局备案后办理境内划转本人账户间、直系亲属间 5万美元身份证件,直接办理 5万美元身份证件,证明材料当

10、日累计年度累计当日累计5000美元,身份证件、海关申报单或提钞单据 境外汇入年度购汇 境内划转现钞当日累计 5000美元,直接境内个人外汇储蓄账户境外个人外汇储蓄账户境外个人非经营性外汇收支 境外汇入合法人民收入购汇 境内划转 5000美元,直接5000美元,身份证件、海关申报单或提钞单据现钞当日累计汇出提钞结汇境内划转本人账户间凭身份证件，直接办理 5万美元身份证件,直接办理 5万美元身份证件,证明材料1万美元身份证件,直接办理1万美元外汇局备案后办理当日累计年度累计个人外汇结算账户个人经营性外汇收支 境外汇入本人储蓄账户划入限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇。汇出（限于对外贸易经营者）结汇境内划转本人账户间 直接办理贸易真实性审核后办理贸易真实性审核后办理外贸代理企业 审核办理个人手持外币现钞汇出存入账户结汇 5万美元身份证件,直接办理 5万美元身份证件,证明材料1万美元身份证件,直接办理1