农村信用合作联社不良资产责任认定及追究实施细则(第三版)

1、.PAGE 24：.；PAGE 37湛江市赤坎区乡村信誉协作联社不良资产责任认定及清查实施细那么第三版第一章 总那么 第一条 为进一步完善湛江市赤坎区乡村信誉协作联社以下简称“联社信贷约束机制，维护联社信贷资产平安，有效防备和化解不良资产风险，根据中国银监会银监发200451号、银监发2005 72和国家有关法律法规及粤农信联发202161号等相关制度，结合联社实践，特制定本实施细那么。 第二条 本方法适用于联社一切不良贷款及其表内外应收未收利息，抵债资产的接纳、管理、处置等。 第三条 不良资产责任清查制度，是指经过明确责任，由责任人担任不良资产的管理、收回、处置，如呵斥损失的，根据责任人的责

2、任大小，清查责任人经济、行政、法律等责任的制度。 不良资产责任包括管理责任和违规责任。管理责任是指因日常管理失职构成不良贷款或呵斥贷款损失，以及抵债资产流失而应承当的责任；违规责任是指因出现违法违规问题而应承当的责任。 本方法所指不良资产损失包括贷款本金和利息的损失以及因清收不良资产而支付的相关费用。 第四条 贷款管理责任实行单笔考核制度，以季末的七级分类结果为准。 第五条 不良资产责任认定及清查须坚持以下原那么： 一实事求是原那么。尊重历史、尊重现实，从不良资产发生时的内外环境和主客观要素进展分析和评价，以现实为根据，准确认定有关责任； 二区别对待原那么。新账不良与旧账不良要区别对待，客观故

3、意与过失要区别对待，直接责任和间接责任要区别对待，损失程度大与小要区别对待，不良资产处置尽职与失职要区别对待； 本方法中的新账贷款是指2005年1月1日以后发放的新增贷款不含2005年1月1日以前发放，2005年1月1日以后展期、借新还旧、转换主体等重组转化贷款； 三客观公正原那么。不偏不倚，公正严明，力求做到“事前防备为主，事后惩戒为辅，既要打击违规违纪行为，又要维护和调动有关人员的积极性； 四逃避原那么。对不良资产责任认定及清查与本人或近亲属有利害关系的，应自动恳求逃避。第二章 组织机构和职责第一节 组织机构 第六条 成立联社不良资产责任认定小组，小组成员如下：组长：监事长 成员：内审监察

4、部、资产保全部、人力资源部、合规与风险管理部担任人或相关人员 第七条 联社不良资产责任认定小组由联社监事长直接指点，下设不良资产责任认定办公室以下简称“责任认定办公室，设在内审监察部。 责任认定办公室主任由联社内审监察部担任人兼任，责任认定办公室人员由内审监察部人员构成。第二节 职责 第八条 不良资产责任认定小组主要职责： 一对联社不良资产责任问题作出最终认定和清查决议； 二对责任人复议恳求进展复核、审议，并作出复核意见； 三小组成员在开展责任认定任务时该当遵照逃避原那么； 四由不良资产责任认定小组作出的通知及决议，一致加盖联社公章。 第九条 责任认定办公室对不良资产责任认定小组担任，主要职责

5、如下： 一搜集上报的有关资料； 二审查资料的完好性、真实性； 三向责任认定小组报告有关资料、预备会议； 四做好会议记录，根据会议决议作出书面的责任认定和清查意见； 五送达给当事人； 六接纳当事人复议恳求等； 七由责任认定办公室作出的通知及决议，一致加盖内审监察部部门公章。第三章 范围与对象第一节 范围 第十条 不良资产责任认定及清查的范围： 一以七级分类口径认定的次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款； 二因违规或失职行为给联社呵斥损失的不良贷款管理，抵债资产接纳、管理、处置等事项。第十一条 损失额确实定一不良资产有抵质押担保的，从构成不良资产之日起3年含内，损失额为构成不良资产本息额加上清收处置

6、费用减去处置抵质押物或向保证人追偿部分所得金额，计算公式如下：损失额=构成不良资产本息额+清收处置费用-处置抵质押物或向保证人追偿部分金额二不良贷款无抵质押担保的，从构成不良资产之日起2年含内，损失额为构成不良资产本息额加上清收处置费用减去向保证人追偿部分所得金额，计算公式如下：损失额=构成不良资产本息额+清收处置费用-向保证人追偿部分金额第二节 对象 第十二条 不良资产责任认定及清查的对象包括贷款管理责任人及不良资产处置责任人。 一贷款管理责任人是指贷款的调查、审查、审批、发放及贷后管理过程中的一切责任人员，包括调查评价岗、审查核准岗、审批决策岗、合约订立岗、放款审核岗、贷后管理岗、审查核准

7、岗，审批决策岗、放款审核岗等； 二不良资产处置责任人是指不良资产处置经办岗、协助调查岗、审查岗、审批岗、管理岗及处置跟踪管理过程中的一切责任人员，包括资产保全岗、不良资产处置小组人员，不良资产处置定价小组人员，不良资产管理委员会人员。 第十三条 相关责任人确实定详细以其在业务流程各环节中的签名或信贷管理系统中记录的人员为根据。 相关责任人签名时应在有关审批资料上明确“赞同或者“不赞同的意见。没有明确表示“不赞同意见、或没有明确意见、或意见表示模棱两可不清楚的，均视为“赞同。第十四条 相关责任人因各种缘由调开任务的，要重新明确和落实贷款及不良资产管理责任人，按相关审计制度进展离任审计，认定其在任

8、职期间所经办的信贷业务的风险情况，并监视每笔贷款办理移交手续，相关离任审计资料及交接资料应归入信贷档案管理，以明确界定责任。第十五条 不良资产责任认定对象根据本方法难以确定的，由不良资产责任认定小组表决认定。 第四章 清查方式 第一节 经济处分 第十六条 按揭类不良贷款处分。按揭类贷款在发放之日起3年含内构成不良贷款的，责任由贷款发放时责任人承当，赔偿金额按单笔每个责任人100200元的幅度处分。其中，不良贷款认定之日止贷款本息为30含万元以下的，赔偿100元；不良贷款认定之日止贷款本息为30不含万元以上的，赔偿200元。 按揭类贷款在发放之日3年后构成不良贷款的，责任由贷后管理人承当，赔偿金

9、额为单笔每个责任人为100元。 第十七条 非按揭类不良贷款处分，包括不良资产构成的处分及不良资产损失的处分。 一不良资产构成的处分。从不良资产认定之日起，即时责令按照已构成的不良贷款本息余额的2进展处分全部责任人。其中单笔每个责任人处分最低金额不低于50元，最高金额不超3000元； 二不良资产损失的处分。不良资产经清收构成损失并确定损失额后，责任人除按照本条第一款承当不良资产构成的处分外，还须对损失额承当赔偿责任，赔偿规范为不低于单笔不良资产损失额的2，呵斥损失的处分不设封顶； 三单个责任人不良资产损失的处分额大于不良资产构成的处分额的，责任人除承当不良资产构成的处分额外，还须补足“单个责任人

10、不良资产损失的处分额单个责任人不良资产构成的处分额的差额部分，如前期已发生返还罚款情况的，那么应退回已返还的罚款金额； 四单个责任人不良资产损失的处分额小于不良资产构成的处分额，并且责任人在不良资产认定之日起3年含内，按本方法规定挽回联社损失的，可按照贷款收回时间采取以下方式分段计算返还，除本款外，本方法其他经济处分均不能返还。 1对于贷款期限届满的新账不良贷款，自不良贷款认定之日起，有关责任人在规定期限内全部或部分现金收回贷款本息的： 6个月含内收回的： 可计返还额单个责任人不良资产构成的处分额单个责任人不良资产损失的处分额 X l00 超越6个月且在1年含内收回的： 可计返还额单个责任人不

11、良资产构成的处分额单个责任人不良资产损失的处分额X 80-累计已返还金额 超越1年且在2年含内收回的： 可计返还额单个责任人不良资产构成的处分额单个责任人不良资产损失的处分额X50累计己返还金额超越2年且在3年含内收回的：可计返还额单个责任人不良资产构成的处分额单个责任人不良资产损失的处分额X30累计己返还金额超越3年收回的，不良资产构成的处分额不予返还。 不良资产损失的处分额未收回不良资产额 X2 2对于未到期的新账不良贷款，自不良贷款认定之日起至贷款到期日止，贷款形状由不良上调至正常或收回贷款的： 6个月含内收回或经认定上调至正常且半年内认定仍坚持正常的，返还已扣罚金额不良资产构成的处分额

12、的100； 超越6个月且在1年含内收回或经认定上调至正常的且半年内仍坚持正常的，返还已扣罚金额不良资产构成的处分额的80； 超越1年且在2年含内收回或经认定上调至正常的且半年内仍坚持正常的，返还已扣罚金额不良资产构成的处分额的50； 超越2年收回或经认定上调至正常的，已扣的罚款不良资产构成的处分额不予返还。 3最终认定可计返还额小于前期己累计返还额的，责任人应退回多返还的处分额。 第二节 其他处分 第十八条 其他处分包括： 一批判教育：包括责令限期矫正、责令书面检查、诫勉说话、通报批判； 二纪律处分：包括警告、记过、记大过、降级职、免职、留用察看、开除； 三其他处置：包括停顿责任人的贷款权或授

13、信权，免职，解聘职务，责令引咎辞职，调离原岗位，离岗清收，解除劳动合同；违规情节严重的，清查行政责任，构成犯罪的，移送司法机关处置。 第十九条 遭到第十八条处分的，除按本章第一节规定进展处分外，还应相应给予以下其他经济处分： 一遭到通报批判的，扣发二个月的绩效工资； 二遭到警告处分的，扣发三个月的绩效工资； 三遭到记过处分的，扣发四个月的绩效工资； 四遭到记大过处分的，扣发六个月的绩效工资； 五遭到降级职处分的，按照新岗位核定的工资规范，扣发九个月的绩效工资；六遭到免职处分的，按照新岗位核定的工资规范，扣发十二个月的绩效工资；七遭到留用察看处分的，察着期间按照当地政府规定的最低生活保证金规范发

14、放；本条所称绩效工资仅指按月核发的月度绩效工资，责任人当月没有绩效工资的，适当顺延至下月。第五章 管理责任认定及清查 第一节 贷款管理责任认定及清查第二十条 一级机构对其的贷款审批权限内审批的贷款负100%的责任，各岗位责任认定如下：1、调查评价岗占30，主办客户经理占其中的70%，协办客户经理占其中的30%；2、审查核准岗占20；3、审批决策岗占30；4、贷后管理岗占20。5、放款审核岗的责任适用本细那么第二十六条规定。第二十一条 超一级机构审批权限的贷款，一级机构负70的责任，联社负30的责任。各岗位责任认定如下：1、调查评价岗占30，主办客户经理占其中的70%，协办客户经理占其中的30%

15、；2、一级机构审查核准岗占5；3、一级机构担任人占15；4、联社审查核准岗占5%；5、联社审批决策岗占25；6、贷后管理岗占20。7、放款审核岗的责任适用本细那么第二十五条规定。不良贷款管理责任认定表一级机构审批权限联社审批权限主办客户经理21%21%协办客户经理9%9%一级机构审查核准岗20%5%一级机构担任人30%15%联社审查核准岗5%联社审批决策岗25%贷后管理岗20%20%合计100%100%第二十二条 因任务调动办理交接的贷款，首贷调查评价岗与接纳调查评价岗、接纳贷后管理岗的责任认定如下：一贷款发放之日至交接后3个月内，无欠息记录或逾期，未经展期、还旧借新或借新还旧构成不良的，接纳

16、贷后管理岗100%承当贷后管理岗的责任； 二贷款发放之日至交接后3个月内，无欠息记录或逾期，现任调查评价岗办理展期、还旧借新或借新还旧后构成不良的，现任调查评价岗和贷后管理岗承当该岗位100%的责任，首贷调查评价岗无需承当责任； 三贷款发放之日至交接后3个月内，存在欠息记录或逾期但并未构成不良，未经展期、还旧借新或借新还旧构成不良的，首贷调查评价岗承当贷后管理岗50%的责任； 四贷款发放之日至交接后3个月内，存在欠息记录或逾期但并未构成不良，接纳后办理展期、还旧借新或借新还旧，而后构成不良的，首贷调查评价岗承当该岗位70%的责任，现任调查评价岗承当该岗位30%的责任，同时首贷调查评价岗承当贷后

17、管理岗50%的责任； 五贷款发放之日至交接后3个月内已构成不良的，接纳后无论能否办理展期、还旧借新或借新还旧，而后再次构成不良的，现任贷后管理岗或调查评价岗尽职免责详见第七章内容，首贷调查评价岗承当该岗位以及贷后管理岗100%的责任； 六以上所称还旧借新是指同一贷款主体的贷款结清后三个月内再次办理贷款的，而三个月后办理的贷款属新增贷款。 第二节 抵债资产管理责任认定及清查第二十三条 联社所属的抵债资产如发生非因不可抗力的灭失，以及其他日常管理接纳、处置、出租出现责任认定情形的，各岗位责任认定如下：1、资产保全岗占40；2、资产保全部门担任人占30%；3、审批决策岗占30。第二十四条 抵债资产接

18、纳、处置、出租等审批由共同表决决策的，那么在所承当的责任范围内由表决人共同承当责任。 第六章 违规责任认定及清查 第二十五条 在贷前调查、贷款审查、贷款审批、贷后管理等过程中，存在违规违纪行为的，严厉按照第五节“违反信贷业务规章制度的行为及处置相关条款进展从严处分。 第二十六条 在贷款的发放和支付审核任务中，有以下情形仍放款支付的给予批判教育的处分；情节严重呵斥较大损失，或构成不良贷款的，参照不良资产责任人的贷款审查核准岗进展经济处分，并给予警告至记大过处分。 对按规定严厉审查贷款要素，符合出帐条件的，可免除放款审核岗的赔偿责任。以下情形主要表现为：一贷款发放条件未完全落实的； 二担保文件未签

19、暑生效，担保权未设立并未继续有效，担保人有违反担保文件商定的； 三借款借据、借款合同、担保合同要素不齐全、不准确的； 第二十七条 在信贷资产风险分类中，有以下行为之一的，给于有关责任人通报批判或经济处分；情节严重的，给予警告至记大过处分： 一不执行不良信贷资产的认定规范和程序的； 二进展虚伪记载，误导性陈说或艰苦脱漏的； 三故意低估或者高估信贷资产风险的； 四违规调整分类结果的； 五因故意或艰苦过失行为，影响信贷资产风险分类结果的。第二十八条 在管理及保全不良资产过程中，存在违规违纪行为的，严厉按照第六节“违反资产管理规章制度的行为及处置相关条款进展从严处分。 第七章 免责条款 第二十九条 对

20、于严厉遵照信贷业务流程及有关法规，在各个环节均能尽责履职的贷款业务人员，且损失是由其他责任人违反本细那么第六章规定导致的，可免除尽责履职人员的责任。第三十条 对蒙受自然灾祸和其它不可抗力缘由呵斥信贷风险，有关人员采取了防备措施仍无法防止的不良贷款，不予清查有关责任。第三十一条 在业务流程办理过程中，明确表示“不赞同办理的业务，后该业务构成损失的，该行为人免责。 第三十二条 对有关责任人在风险产生前曾书面反映或提示艰苦风险信息如向联社指点反映，或向内审监察部门检举、揭露等的，可对相关责任人减轻认定及清查的责任。 第三十三条 对有关人员进展责任清查后，有关人员可以经过努力全部或部分收回不良资产或者

21、采取有效措施降低资产风险的，可由有关责任人提出申清，经不良资产责任认定小组同意，可相应减轻认定及清查的责任。 第三十四条 符合免责条件的，应由责任人提出附件114，并附有关证明资料逐级上报审批。 第八章 程序 第一节启动情形 第三十五条 当出现以下情形之一时，需启动不良资产责任认定及清查程序，认定及清查有关责任人的责任： 一正常正常类、关注类贷款向不良贷款迁徙； 二对呆账核销、抵债资产接纳或处置、不良贷款利息减免等缘由未进展责任认定及清查的资产处置工程； 三人行、银监、审计等部门检查发现存在有关不良资产责任问题的； 四内审监察部、授信部、资产保全部、合规部和其他职能部门在实施业务监视、管理过程

22、中发现有违规线索的； 五有关人员告发揭露确实存在有不良资产责任问题的。第三十六条 自发生以下情形之日起7个任务日，由发现情形的相关部门或人员将相关资料移交给信贷管理部发起提案附件ll。资产保全部发现的，无需填写该表。一本方法第三十五条情形发生的； 二贷款到期之日起满90日的； 三其他情形的。 第二节 组织资料 第三十七条 资产保全部在收到移交资料或发现不良贷款之日7个任务日内，完成以下任务并移交给内审监察部： 一组织根底资料包括贷款调查、审查、审批、贷后管理、法律文书等资料，组织根底资料由经办人和复核人双人或以上开展； 二对贷款或抵债资产的风险情况作出根本判别，分析不良贷款或抵债资产损失构成或

23、损失产生的主要缘由； 三构成根本情况报告并填制根本情况表附件l3、14、15。 第三十八条 联社内审监察部在收到资产保全部移交资料之日7个任务日内，完成以下任务并移交给联社不良资产责任认定小组： 一组织有关失职、违规、违纪现实资料，作出初步责任认定，由经办人和复核人双人或以上开展；二撰写附件l6，连同认定资料提交责任认定小组；三如发现违规违纪行为，那么严厉按照规定的内容和程序同步对该违规违纪行为进展行政处分。 第三节 审议 第三十九条 联社不良资产责任认定小组收到上报的有关资料后，应于10个任务日内召开会议进展集体讨论，并作出书面的责任认定和清查意见。 对现实不清或证据不充分的，责成有关单位对

24、上报资料进展复查或补齐后再重新进展讨论认定。 第四十条 不良资产责任认定小组以会议表决的方式构成责任认定及清查意见。会议由组长或组长授权人主持，会议需超越小组成员三分之二以上人员参与方为有效，其中组长必需参与，表决意见须经小组成员的二分之一以上赞同方可经过。 第四十一条 对有关当事人作出责任认定及清查时，须填写附件17及时送达当事人。 第四十二条 不良资产责任认定从提案到审议决议，最长不超越3个月。 第四节 复议 第四十三条 各当事人收到的10日内，有权对认定书的内容恳求复议并进展申辩，恳求复议应提交附件18、附件19，并附上相关证据资料，送不良资产责任认定小组复审。逾期不作书面恳求复议的，视

25、同成认责任认定及清查结果。 第四十四条 对处分决议有异议的，各当事人原那么上只能恳求复议一次。 第四十五条 不良资产责任认定小组收到复议恳求15日内进展复核、审议，并提出维持、变卦、撤销原责任认定及清查决议的书面复核意见报联社理事长赞同后，作出附件110。 被清查人员对处置意见仍不服的，可按照相关规定向上级部门提出复议。 第五节执行 第四十六条 生效后，由不良资产责任认定小组向执行部门发出附件111，由执行部门向责任人发出附件1-12。 第四十七条 执行分工 一经济处分 1、内审监察部担任管理经济处分中须补缴全额的部分； 2、人力资源部担任经济处分中预扣发或扣发绩效工资部分。 二信贷管理部、合

26、规与风险管理部担任涉及“停顿责任人的贷款权或授信权等信贷权限的处分。 三纪律处分 1、纪律处分由内审监察部报请联社党委指点班子决议后执行； 2、对违规人员给予开除处分的，经不良资产责任认定小组认定，并召开职工代表大会讨论经过，报联社党委指点班子决议后执行。 四其他人事处置决议由人力资源部报请联社党委指点班子决议后执行。 联社执行部门需求其他部门协助执行的，相关部门该当协助。 第四十八条 从下达之日起，由责任人直接向联社指定的账户内审监察部在联社设置的专户交纳款项。如责任人不自动向联社指定的账户交纳款项的，或按照本细那么第十九条给予责任人其他经济处分的，由联社人力资源部直接从责任人绩效工资中预扣

27、罚或扣罚。 第四十九条 不良资产责任认定及清查的相关资料由责任认定办公室归档保管，按档案资料有关规定进展管理。 第六节 返还 第五十条 应返还责任人款项的，在应返还责任人款项事由发生之日起至第十七第四款所定各段规定期限届满7个任务日内，由责任人向内审监察部提交附件1-13，并由内审监察部初步核实后，提交不良资产责任认定小组审议。 审议决议由不良资产责任认定小组以书面方式通知相关执行部门。其中，审议决议退还责任人款项的，由内审监察部担任退款，如涉及扣发绩效工资处分的，由人力资源部担任退款；审议决议不退还责任款项的，由内审监察部书面回复责任人，责任人可在收到回复之日起7个任务日内按照本方法规定恳求

28、复议一次。 第五十一条 在应退还责任人款项事由发生之日起至第十七条第四款所定各段规定期限届满7个任务日内，或在责任人收到书面回复不退还款项之日起7个任务日内，责任人不提起恳求的，视为责任人放弃相关权益，扣罚款项可无须退还。 第九章 附那么 第五十二条 本方法由联社资产保全部担任解释、修订。 第五十三条 本方法应成为联社当年的员工绩效考核及干部选拔的重要参考。 第五十四条 本方法对员工违规违纪行为处置不明确的，参照执行。 第五十五条 本细那么自2021年5月17日起施行，联社固定资产和其他资产发生责任认定情形的，参照本方法执行。赤农信联发202199号、赤农信联发2021280号以及此前联社制定

29、的不良资产责任认定及清查的相关文件同时废止。 附件：11不良贷款责任认定移交书 12抵债资产责任认定移交书 13不良贷款责任认定情况表 14抵债资产责任认定情况表 15关于不良资产责任认定根本情况的报告样本 l6关于不良资产责任认定的报告样本 l7不良资产责任认定书 18履职尽责声明书 19不良资产责任认定复议恳求书 110不良资产责任认定复议决议书 111执行通知书 112不良资产责任认定处分通知书 113退款恳求书 114免除不良资产责任恳求书附件11： 不良贷款责任认定移交书联社资产保全部 ： 经我部鉴别，现发现不良贷款一笔。详细情况如下表：不良贷款户名贷款首放时间贷款余额欠息附截止日期

30、转贷次数贷款形状构成不良贷款时间所属分支机构 根据第三十六条的规定，特向贵部提请启动不良贷款责任认定程序。 特此移交。 附件：不良贷款相关资料复印件。 移交人盖章：信贷管理部 担任人： 经办人： 接纳人盖章：资产保全部 担任人： 经办人： 移交日期： 注：该移交书一式二份，移交部门及接纳部门各一份。附件12抵债资产责任认定移交书联社 ： 经我部鉴别，现发现一笔抵债资产须责任认定。详细情况如下表：抵债资产称号所属一级机构抵债金额其中抵偿本金 利息抵债时间处置时间处置方式估计损失不良资产责任认定时间根据第三十六条的规定，特向贵部提请启动抵债资产责任认定程序。 特此移交。 附件：抵债资产相关资料。

31、移交人盖章： 担任人： 经办人： 接纳人盖章： 担任人： 经办人： 移交日期： 注：该移交书一式二份，移交部门及接纳部门各一份。 附件1-3：不良贷款责任认定情况表单位：万元不良贷款户名贷款首放时间贷款余额 欠息附截止日期转贷次数贷款形状构成不良时间所属一级机构处置时间处置方式估计损失涉及的有关责任人 调查责任人： 审查责任人： 审批责任人： 管理责任人： 指点责任人： 其他责任人：不良贷款构成及损失产生的主要缘由： 联社资产保全部担任人: 公章 年 月 日内审监察部认定意见：联社内审监察部担任人: 公章 年 月 日联社认定小组意见： 公章 年 月 日联社主恣意见： 签名 年 月 日联社理事长

32、意见： 签名： 年 月 日注：该认定表一式三份，资产保全部、内审监察部、认定小组各一份。 附件1-4：抵债资产责任认定情况表单位：万元抵债资产称号所属一级机构抵债金额 其中抵偿本金 利息抵债时间处置时间处置方式估计损失涉及的有关责任人 调查责任人： 审查责任人： 审批责任人： 管理责任人： 指点责任人： 其他责任人：抵债资产责任认定的主要缘由： 联社资产保全部担任人: 公章 年 月 日内审监察部认定意见：联社内审监察部担任人: 公章 年 月 日联社认定小组意见：公章 年 月 日联社理事长意见： 签名：年 月 日 注：该该认定表一式三份，资产保全部、内审监察部、认定小组各一份。附件15：关于不良

33、资产责任认定根本情况的报告样本不良资产责任认定小组； 根据XXX反映的情况，经双人调查核实有关情况，对XXX社XXX不良资产责任认定根本情况报告如下： 一、不良贷款情况及风险情况或抵债资产情况及风险情况 XXX社于X年X月X日向借款人XXX发放贷款XX元，期限XXX年，贷款用于XXX，由XXX作担保担保方式。多笔贷款的，可罗列或列表分别于X年X月X日、X年X月X日转贷或借新还旧共x次落实、重组债务的需注明。贷款期间，借款人共归还贷款XXX元，利息XXX元。由于借款人不能归还债务，贷款于X年X月X日构成不良。截至X年x月X日贷款余额XXX元，利息XXX元，本息合计XXX元。如抵债资产损失，需补充

34、内容：为处理不良贷款问题，经协商，我社与XXX于x年x月X日签署编号，抵债资产、抵债金额等情况，经调查，鉴于XXX情况，存在XXX风险。 二、不良贷款构成及损失产生的缘由或抵债资产责任缘由 分析产生缘由。 特此报告。 年 月 日 经办人签名： 复核人签名： 所在部门：附件16：关于不良资产责任认定的报告样本不良资产责任认定小组； 根据资产保全部提供的根底村料，经过调查核实，查明，上述情况属实。XXX责任人违反了文号第X章第X条“的规定，存在.失职违规行为，应承当责任。XXX责任人违反了文号第X章第X条“的规定，存在.失职违规行为，应承当责任。 特此报告。 年 月 日 经办人签名： 复核人签名：

35、 所在部门：附件17编号：不良资产责任认定书 同志： 经 年 次不良资产责任认定小组审议，认定他在 户名不良资产管理中负有责任，存在如下失职/违规行为： 经研讨决议，根据第X条对他作出如下处置： 如他以为本认定与现实有出入，请于收到本认定书10天内，向本小组提出复议恳求，并附相关证明资料。逾期不提出的，视同确认本认定结果。特此通知。 联社不良资产责任认定小组年 月 日 签收人： 日期： 注：该认定书一式两份，签收人、认定小组各一份。附件18：履职尽责声明书 本人，已收悉编号：，清楚并了解本人对借款合同号为 ，借据号为 的新账不良贷款所应承当的责任及处分要求。本人在此郑重声明加下： 一、本人在办

36、理上述贷款业务中均严厉执行国家法律法规、及各级监管、管理部门制定的各项规章制度，履职尽责，不存在违法、违规及失职等行为。 二、本人将按要求及时追回上述不良贷款本息。否那么，本人情愿接受相关处分。 三、如被查证本人在办理上述贷款业务的调查、发放、后续管理、追收等方面存在违法、违规及失职等现实，以及由此给农信社呵斥的经济损失，本人情愿承当相应的法律、行政责任及赔偿责任，且相关责任并不因劳动关系的终止而解除。 四、本人需求阐明的有关问题： 。特此声明。声明人：日期： 注：该声明书一式三份，声明人、贷款所在一级机构、联社不良资产责任认定小组办公室各一份。 附件19不良资产责任认定复议恳求书不良资产责任认定小组； 本人对编号为XX号的不良资产责任认定书不服。理由如下： XXXXXXXX 根据第X条规定，特向联社恳求复议。附件：证明资料。 恳求人：