2022年酸奶生产项目可行性研究报告

1、酸奶生产项目可行性研究报告 酸奶生产项目可行性研究报告 酸奶生产项目可行性研究报告（此文档为 word格式，下载后您可任意修改编辑！）第一章总 论1. 1项目单位基本情况1. 1. 1概况项目单位名称：某某乳品饮料厂所有制形式：有限责任公司发展历程：某某乳品饮料厂的前身是某某乳制品厂，成立于 2000年，是 一家从事牛奶乳制饮料综合研究开发、生产加工和销售的有限责任公司。经 过10年的发展，某某乳品饮料厂在科技兴企、新产品开发、诚信经营、资本 经营、低成本扩张、严细管理、市场开拓等领域取得了可喜成绩。2010年、2011年，某某乳品饮料厂被评为某某省消费者协会认可推荐产品、某某市城北区优秀民营

2、企业、农牧业生产化龙头企业先进单位，2013年产品“酸奶冻、酸奶”被省政府指定为青洽会及环湖赛唯一专用乳品，2014年被评为某某市级龙头企业，“某某”商标在2012年被评为城北区好商标。目前主营产品：酸牛奶、酸奶冻、冰激淋牛乳制品和饮料的研究开发、 生产加工和销售。2014、2015年公司销售额已突破2000万，酸奶年产突破300吨，同类产 品市场占有率达35%，某某市场网络已全部覆盖，产品已销往临省市场甘肃（张掖、酒泉、武威）、陕西和宁夏。人员结构：公司现有职工6 3人，其中本科以上学历22人，管理人员I 0 人，市场营销人员12人，技术研究开发人员6人（其中：高级职称1人，中级 职称2人）

3、。公司管理人员、技术人员长期在食品、乳制品企业从事过管理、 技术研究工作。人员结构年轻、综合能力强，符合现代企业经营要求，组织 机构设置科学、管理团队知识、经验、年龄结构合理，具备现代创新、开拓 型企业的需要。1. 1. 2财务状况表1-12014年财务状况表项目单位金额（万元）备注总资产万元1407.34固定资产万元1047.85流动资产万元354.59净资产万元747.26负债总额万元622.62所有者权益万元784.72销售收入万元930.40净利润万元135.09净资产收益率%22.24资产负债率%58表1-22015年财务状况表项目单位金额（万元）备注总资产万元1508.09固定资产

4、万元1111.93流动资产万元391.13净资产万元754.86负债总额万元588.04所有者权益万元920.05销售收入万元1210.32净利润%435.33净资产收益率%57.96资产负债率%391.1.3法人代表基本情况项目单位法人代表吕某某，男，42岁，大学本科，某某乳品饮料厂总经 理，职业经理人。1989年以来先后曾在国有企业、民营企业、外资企业担任中高层管理职 务，工作经验丰富，管理能力、协调能力强、有惊人的实干精神，属现代企 业务实领导者，是现代企业员工的楷模。2000年接手经营某某城北饮料厂并 进行乳品深加工业务。几年来，以青藏高原牛乳为原料，成功自主开发出牛 乳冰激琳、奶粉、

5、酸奶冻、奶酪等牛乳产品。企业信用良好、财务规范、管理严格、资产优良、银行资信良好、不欠 税、不欠工资、不欠员工社会保险金。12项目建设方案1.2.1项目名称、建设性质及建设地点项目名称：10000吨鲜液态牛奶及百年酸奶综合深加工扩建项目建设性质：扩建建设地点：某某市城北区二十里铺镇二十里铺村1.2.2建设规模及产品（或经营）方案建设规模：新建生产车间 3200平方米，辅助车间1005平方米，办公生 活用建筑400平方米，购置设备24（台套）;其他配套工程：供水设施、供电设 施、供热设施、道路设施、厂区绿化等建设。产品方案：年产液态奶 6000吨、百年酸奶4000吨，合计10000吨。1.2.3

6、技术、设备、建筑物（主体工程）1.2.3.1主要技术及来源的可靠性、可得性项目所采用的配方工艺、高温灭菌、发酵等多项技术为项目单位自有技术， 是项目单位结合青藏高原地产牛乳特点研究开发，并经过近十年的生产实践， 在青藏高原地区具有广泛的适用性和先进性，所以项目的建设在技术方面具有可靠保障1.2.3.2主要设备名称、数量等表1-3主要设备名称、数量序号设备名称规格型号数量单价金额备注1室外保鲜奶罐20吨118万18万2双链奶过滤 机10.5万0.5万3牛奶分离机4吨/小时19万9万4咼温灭困机4吨/小时130万30万5均质机4吨/小时1台9万9万6配料罐4吨46.124.4 万7罐装机175万7

7、5万8输运机12万2万9圭寸箱机21.8万3.6万10电脑打码机13.5万3.5万11保鲜库300平米145万45万12制冷机15513配电系统250千瓦120万20万14供热系统蒸汽锅炉1 吨120万20万15质检设备1套5万5万16保鲜箱式车 辆54万20万合计242901.2.3.3主要建筑物（主体工程）类型、面积或数量等。表1-4主要建筑物明细表序号项目建设性质建设面积（卅）主要技术指标1液态奶生产车间新建1800无尘2酸奶生产车间新建1400无尘3制冷车间新建300无尘4包装车间新建400无尘、干燥、无菌5仓库新建200无尘、干燥6化验室新建40无尘、干燥、无菌7锅炉房新建408配电

8、室新建259办公室新建20010员工宿舍新建200合计/4605/1.2.3.3建设期限项目建设期限：2010年8月至2011年7月1.3投资结构及资金来源1.3.1投资结构项目总投资795.5万元，基础建设投资415万元，其中：生产车间、辅助 车间投资360万元、供水设施31万元、供电设施1.5万元、道路设施22.5万 元，设备购置费290万元、其他费用（前期费）3.5万元、科技投资（管理体系认 证）5.5万元；项目总建设投资714万，流动资金80万元。1.3.2资金来源项目总投资794万元中，企业自筹500万元，申请农业综合开发中央财 政资金支持200万元、某某省地方财政资金支持 94万元

9、。1.4项目效益1.4.1经济效益项目建成达产后，年销售2800万元，净利润257.98万元。1.4.2生态效益项目产品所需主要原料一一鲜奶主要来自于某某周边各养殖场、农牧民 散养户，饲料原料主要以农业种植为主，不依赖于草场的放养，所以对生态 环境不会造成任何破坏。1.4.3社会效益本项目的建设年需主要原料 一一鲜奶约6000吨，将带动600户农牧民从 事奶牛养殖，养殖户从事奶牛养殖所需主要原料将间接带动200户农牧民从事玉米、大豆、碗豆等农作物的种植，对带动农民增收、提高人们生活水平、 保障全民健康、对稳定市场供需平衡以及建设社会主义新农村具有重要意义， 并且该项目的建成将解决70余人就业，

10、其社会效益显著。1.5可行性研究报告编制依据2010年农业综合开发项目指南1.6综合评价1.6.1项目建设的必要性本项目的建设符合国家产业政策：中国奶业“ 一”五发展规划和 2020 年远景目标规划、国务院关于促进奶业持续发展的意见，符合中国奶业行 业发展规划(全国畜牧业发展第一个五年规划(2 0062010年)，符合某 某省发展规划：某某省食品工业“ 一五”发展规划纲要。由于项目产品一一百年酸奶味道宜人、细腻滑润、酸润可口、营养丰富， 不仅可帮助人体补充钙质，降温解暑，提供水分，是夏天清凉去暑的美味食 品；酸奶中有较多的卵磷脂，可释放出胆碱，对增进记忆力有较好帮助；酸 奶中的有机酸、丹宁和各

11、种维生素，可以给人体提供所需要的多种营养物质。本项目的建设，具有加快农业产业结构调整，促进农业产业化经营的需 要；能满足人民生活所需，适应当前食品供求关系新变化的需要；具有整合 乳品加工业和养殖业之间的资源，延伸农业产业链的重大作用。1.6.2可行性技术项目所采用的配方工艺、低温灭菌、发酵等多项技术为项目单位自有技术， 是项目单位结合青藏高原地产牛乳特点研究开发，并经近十年的实践，在青 藏高原地区具有广泛的适用性和先进性，所以项目的建设在技术方面具有可 靠保障。经济经本可研报告第九章的财务分析，年销售收入2800万元、销售税金及附加224.64万元、销售利润343.97万元、净利润257.98

12、万元、投资利润率高达 60%,多项目经济技术指标都达到了很高的水平，远远高于一般农产品加工 项目和工业项目。环境目投产后，噪声仅为4060分贝，不产生废气、废渣，废水为 CIP清洗 系统清洗加工设备、管路和容器产生的污水，经过厂区污水处理池，由城北 区市政管网排除。所以，本项目的建设对环境不产生影响。市场项目单位自2000年起即开始进行牛奶乳制品深加工的研究开发、生产加 工和市场开拓，经过多年的努力，在市场拓展方面取得了可喜成绩，在某某 市场约有70%的超市、终端店在销售，且部分产品已试销到陕、甘、宁等省 区，项目建成投产后，产品将有6 0%部分在本地市场销售，其余40%部分销 往外省市场。1

13、.6.3风险评估技术风险，来源于人们随着生活水平的提高而出现新产品的断档，所以项目单位要加大新产品研究开发费用的投入，捕捉市场信息，拓展新产品领域。品质风险，来源于项目单位对质量控制不严所造成，所以必须按照质量管理体系和各项工作溯源体系要求作业，质量监管机构要加强管理体系的健康 运行，做好品质事故的分析和防范。不正当竞争风险，来源于产品价格恶性竞争，所以项目单位在管理上要加 强力度，做好开源节流，降低各项费用。市场风险，来源于市场上的恶意破坏，所以项目单位一方面巩固原有销售 网络，树立根深蒂固的可信群体，同时加强“某某”品牌宣传和媒体宣传。1.6.4带动作用本项目的建设将直接带动 600户农牧

14、民从事奶牛养殖、间接带动 200户 农牧民从事玉米、大豆、碗豆等农作物的种植，每户农牧民养殖户年增收20000 元，每户农牧民种植户年增收约10000元。1.6.5制约因素及解决方案1.6.5.1奶源短缺问题目前奶源短缺仍是制约某某乳制品加工企业规模发展的主要原因，本项目的建设，已与二十里铺镇的石头磊村、二十里铺村、莫家庄村、花园台等村签订了 “公司+农户”的奶牛养殖及牛奶收购协议，养殖收购规模达1130头，可保障本项目的原料鲜奶供应。1.6.5.2产品开发由于本地区乳品产品较为单一，高端产品较少，所以公司将成立产品研 究开发部，专门从事高原新特产品、高端产品的研究开发，以不断满足市场 的需求

15、。1.6.5.3质量问题本项目的建设内容即包 括标准化质 量管理控制体系 的建 设，进行IS09001、IS022000体系认证，严格原辅材料采购的控制、严格控制生产过 程的工艺质量、提高产品质量检验的权威、严格产品的包装、贮存、运输和 装卸容器、工具、设备的要求，严控厂区环境、生产厂房、生产车间设施、 生产设备等的卫生要求，做到原料收购、出厂产品100%合格。1.6.6结论与建议本项目的建设符合国家有关产业政策和国民经济长期发展规划，符合新 时期某某省加大农业结构调整力度，加快农牧业产业化经营地有关政策。本项目的建设，年销售收入2800万元，净利润257.98万元，投资开利润 率高达60%，

16、具有较好的经济效益。项目的实施能够直接带动项目区内 600户农牧民发展奶牛养殖、间接带 动200户农牧民从事玉米、大豆、碗豆等农作物的种植，对拓宽某某省农业 产业化发展思路，促进当地农村产业结构调整，实现农民增收具有重要意义， 本项目的建成投产将解决70余人就业，其社会效益显著。综合各方面分析结果表明，发展牛乳综合深加工产业，其前景广阔，项 目生产技术先进可靠，建设方案科学合理，产品具有竞争优势和品牌效益， 促进农村产业结构调整，实现农民增收效果明显，建议项目单位尽快立项实 施。第二章背景及必要性2.1项目建设背景2.1.1国家产业政策2012年5月11日，国务院总理温家宝在视察重庆一家奶牛养

17、殖基地时留言写道：“我有一个梦，让每个中国人；首先是孩子，每天都能喝上一厅奶 1.0;总砷（以 AS 计）；mg/L 0.2;铅（Pb）, mg/L 0.05;铜（Cu）, mg/L 5.0;菌落总数，cfu/ml 10000;大肠菌群，MPN / 100m1 40;霉菌，cfu/ml 10;酵母，cfu/m1 1 0:致病菌（沙门氏菌、 志贺氏菌、金黄色葡萄球菌）不得检出。酸奶:理化指标：脂肪含量3%;酸度0.63%0.99% （以乳酸计）；汞每公斤不得超过 0.01毫克；细菌指标：大肠菌群每100毫升不得超过90个，肠道致病菌及致病性球菌不得检出。4.1.2.4价格、商誉“某某”牌乳制品一

18、直以来以其原汁原味以及产品的合理价格合、高营 养、口感鲜美、安全性好而著称，倍受消费者信赖，在本地市场上具有良好 的口碑。4.2营销策略、方案、模式某某市场以某某为主，外地市场以陕、甘、宁等省区省会城市为主，随 今后的发展态势逐步辐射西北地区。预期目标：60%部分的产品在某某地区销售，本地市场消化6000吨，部分的产品销往省外，以大型超市、终端店以及小区、生活区小超市为主， 年销售收入达到2800万元。销售队伍、销售网络建设：公司成立销售部，建立分工责任制和业绩激 励制度，代理商制度，全力做好产品销售，加强新型流通方式创新力度，同 时建立公司网站进行宣传，加大青藏高原地区绿色、纯净、无污染、产

19、品天 然绿色等特点的宣传力度。4.3市场风险分析4.3.1项日产品市场风险因素分析市场风险主要来源于市场上竞争对手的恶意破坏，包括市场产品的破坏、 口碑的破坏、形象的破坏等。4.3.2防范和降低风险的对策一方面巩固原有销售网络，树立根深蒂固的消费群体，同时加强“某某 品牌宣传和媒体宣传。4.3对比分析项目单位现有产品主要为纯酸奶、酸奶冻，产能为每年2000吨，规模极小，在某某地区约20余家生产酸奶的企业中，市场份额较小，不具备规模 生产的优势；本项目建成达产后，进行集中技术和设备力量，进行专业化生 产，年产液态奶6000吨、百年酸奶4000吨，合计10000吨，一方面不仅可 增加本地产品的市场

20、占有率，同时约 4000吨乳品将销往陕、甘、宁省区，将 创造较好经济效益并，树立某某独特的品牌产品。第五章建设方案5.1产品方案和建设规模5.1.1产品方案年产液态奶6000吨、百年酸奶4000吨，合计10000吨。5.1.2建设规模建设规模：生产车间3200平方米、辅助车间1005平方米；购置设备24 台（套）；配套工程：供水设施、供电设施、道路设施的建设及质量管理控制体 系的认证。5.2建设规划和布局加工厂设置三大功能区，即后勤区、行政办公区、原料、仓储区、生产区。项目区总占地40亩，本项目占地25亩，新建生产车间、制冷车间、包 装车间共2栋，面积3200川，新建化验室40川、新建锅炉房4

21、0 、包装车 间400平米、制冷车间300平米。5.3建设标准和产品标准5.3.1建设标准在统一规划，集中建设主体车间工程、公用工程、供电工程、给排水采 暖、总图工程、配套工程配套的原则下，进行统一设计、统一施工，把该项 目建成省内现代化、标准化工业厂区。新建液态奶生产车间、制冷车间、包装车间 1栋，建筑面积1800 ，长 6 0m,跨度30m,层高为5m的单层彩钢结构，车间密封、无尘、干燥，35 坡度地面，10坡度窗台，采用集中供暖。新建酸奶生产车间、制冷车间、包装车间一栋 1栋，建筑面积1400 m2, 长70m,跨度20m,层高为4m的单层彩钢结构，车间密封、无尘、干燥，35 坡度地面，

22、1 0坡度窗台，采用集中供暖。冷藏库、化验室建筑面积共 240 m,在生产区旁隔离而成，为高 5m的 单层彩钢结构，密封、无尘、干燥，化验室内建一约 6 m的无菌室，采用集 中供暖。5.3.2产品标准出厂产品达到某某乳品饮料厂相关企业标准。5.4工艺（技术）方案5.4.1工艺（技术）路线及流程图液态奶：鲜奶收购-进厂检验-过滤-分离-均质-巴氏杀菌-调配贮 藏罐装检验包装酸奶：鲜奶收购-进厂检验-过滤-分离-均质-巴氏杀菌-调配贮藏 罐装发酵检验包装5.4.2工艺（技术）流程说明液态奶：首先对奶车中的奶源进行检验（50万/ml）,主要检验的指标有：蛋白质、 脂肪、干物质、酸度、新鲜度、微生物，

23、将检验合格的鲜牛奶用抽奶泵抽出， 对鲜牛奶进行初次过滤，除去鲜牛奶中的一些杂质；另进行奶罐内部的清洗， 有利于净乳机除去牛奶中的杂质，将除去杂质的鲜牛奶贮存在生贮罐中，并 进行巴氏杀菌（温度约75C,除去牛奶中的病原微生物，便于牛奶的贮藏），将 巴氏杀菌的奶贮在奶仓中，等待取样抽检合格后进行配料，用200目的双层滤布对化好的料进行过滤，经胶体磨，将配料中的较大颗粒磨碎，经过管道 过滤器过滤，除去配料中的杂质或较大颗粒，将加工完的配料贮在预混罐中， 待抽检合格后与贮奶仓中的合格鲜奶进行预混，超高温灭菌，此时即为半成 品，后面进入灌装阶段，通过压力泵和吸盘将康美包材吸到成形杆处，成形 杆将包材撑为

24、方形，将包材底部压制封口，在干燥区用双氧水蒸气对包材进 行杀菌，在预热区吹无菌风，将干燥区出来的包材内残留的双氧水吹干，进 行产品灌装，通过蒸气喷头进行圭寸口预热、压制、圭寸口，最后由检验人员合 格后进入包装段。酸奶不同于液态奶的生产工艺的是最后增加了发酵工序，将经高温灭菌 后罐装的液态成品奶，接种，灌入发酵罐，混合发酵剂，保证温度38度左右， 湿度70%左右，时间4小时，冷却，包装。5.4.3主要工艺（技术）来源的可靠性和可得性项目所采用的配方工艺、低温灭菌、发酵、喷雾干燥等多项技术为项目 单位自有技术，是项目单位结合青藏高原地产牛乳特点研究开发，并经近十 年的实践，在青藏高原地区具有广泛的

25、适用性和先进性，所以项目产品在技 术方面具有可靠保障。5.4.4主要工艺（技术）参数液态奶：奶源检验乳为5 0万/ ml，原料乳净化、冷却温度：当天 1 0C 以内，隔天5C以内，均质温度为60 63C,巴氏杀菌温度约75C,过滤时 用200目的双层滤布。酸奶发酵：发酵过程保证温度 38度左右，湿度70%左右，时间4小时。 5.4.5物料消耗定额及平衡（水资源平衡、草畜平衡）分析5.4.5.1水资源平衡某某省水系发源地，河流众多，有黄河、长江、某某湖等，可可西里盆 地里湖群密布。同时境内的祁连山、昆仑山、巴颜喀拉山、唐古拉山等山脉， 山上终年积雪，广布冰川，冰川储水量为 3519.66亿立方米

26、，补给径流年融水 量31.72亿立方米。本项目的建设，每年生产用水 2190吨，生活用水1460吨，消耗量极小， 用水量不会影响省内、项目区水资源的平衡，并在建设二期工程时，增加污 水处理设施一套，经处理后废水再循环使用。5452草畜平衡.项目单位生产主要原料 一一牛奶主要来自于某某周边各养殖场、农牧民 散养户，饲料原料主要以农业种植农作物供应为主，不依赖于草场的放养， 所以对草资源不会造成任何破坏。5.5设备方案5.5.1设备选型本项目在设备选型上，考虑设备的先进性、成熟性、高效率、低能耗的 特点，主要设备为保鲜奶罐、双链奶过滤机、牛奶分离机、高温灭菌机、均质 机、配料罐、多功能罐装机、输运

27、机、封箱机、电脑打码机、制冷机、电器 控制柜、化验设备、锅炉等。5.5.2设备清单表5-1设备清单序号设备名称规格型号数量备注1室外保鲜奶罐20吨12双链奶过滤机13牛奶分离机4吨/小时14咼温灭困机4吨/小时15均质机4吨/小时1台6配料罐4吨47罐装机18输运机19圭寸箱机210电脑打码机111保鲜库300平米112制冷机113配电系统250千瓦114供热系统蒸汽锅炉1吨115质检设备1套16保鲜箱式车辆5合计24553设备来源生产设备主要从济南赛信机械有限公司购进，该公司是以专业开发生产 膨化食品机械、方便食品机械系列产品，乳制品生产线等冷饮机械系列产品 的高新技术企业。5.6建筑方案5

28、.6.1建筑物（主体工程）表5-2主要建筑物明细表序号项目建设性质建设面积（卅）主要技术指标1液态奶生产车间新建1800无尘2酸奶生产车间新建1400无尘3制冷车间新建300无尘4包装车间新建400无尘、干燥、无菌5仓库新建200无尘、干燥6化验室新建40无尘、干燥、无菌7锅炉房新建408配电室新建259化验室新建4010员工宿舍新建20011办公室新建200合计/4605562辅助工程、其它工程表5-3供水设施明细表序号工程费用单位数量备注1150给水管米3002200给水管米4503消火栓座104150消防管米3005阀门井座26检漏沟座2563供电设施表5-4供电设施一览表序号设备名称型

29、 号长度（米）备注1架空线VV22(3X 6+2 X 4)200VV22(3X 10+2 X 6)2002电缆VV22(3X 35+2 X 16)400VV22( 3 X 120+2 X 70)2003出线柜KYN型1564道路设施表5-5 道路设施一览表序号工程名称单位数量备注1场外道路（6 m宽，30 cm厚）米1002场区主干道（6 m宽，25 cm厚）米2003场内次干道（3 m宽，20 cm厚）米4005.7节能减排措施在设备选型上，采用先进、成熟、高效率、低能耗的设备。做好生产安 排，以减少设备在无负荷或低负荷状态下运行。生产过程中产生的废水，考虑回收利用，减少资源浪费；加强项目区

30、的 日常后勤管理工作，杜绝跑、冒、滴、漏的现象。尽量利用自然光采光，节 省日常使用电能。5.8实施进度安排建设期限：2010年8月至2 011年9月，共14个月，分五个阶段完成。 第一阶段：任务一 （2010年8月至9月），完成项目的市场调研、经济分析、可行性报告编制;第二阶段：任务二（2010年9至10月），完成施工图设计、技术洽谈、技 术研发评审等工作；第三阶段：任务三（2010年9至12月），完成设备订货、原料收购合同签 订等工作；第四阶段：任务四（2010年10至2011年6月），完成土建施工、设备安装、 调试、员工内部培训等工作；第五阶段：任务五（2011年7至9月），完成试生产、正

31、式投产及项目验收 工作。5.9工程建设进度表2010-2011年项目建设进度安排（甘特图）时间2010/2011项目内容8910111212345678市场调研、经济分析、可行性报告编制施工图设计、技术洽谈、技术研发评审设备订货、原料收购合同土建施工、设备安装、调试、员工内训试生产、正式投产及项目验收5.10对比分析项目单位于2000年成立，占地5亩，规模较小，生产设备比较简陋，产 品品种单一，质量控制体系很不完善，产品品质无法达到100%控制，产能较小，法满足市场需求，经济效益不高；本扩建项目占地25亩，厂房为标准化生产车间，并建有制冷、化验室，设备为全自动生产线，在原有基础上增加 了新产品

32、，扩大了企业生产规模，完成了IS09001、IS022000质量及食品安 全管理体系认证，产品质量将得到全方位的控制。第六章环境影响评价6.1环境影响施工期：主要来源于场地建设、建筑材料运输、施工等环节产生的粉尘； 项目建设期建筑施工上基本无外排废水；施工中产生的噪声主要来源于施工 单位使用的各种机械。营运期：污水为生活污水、锅炉排污以及在生产过程中冲洗设备的污水； 噪音主要是生产设备所产生的噪声，源强可达 4060分贝，不产生废气、废 渣。6.2环境保护与治理措施施工期：来源于材料运输、施工等环节的粉尘，由于量少，米取遮蔽、喷 淋等措施，项目建成后影响因素随着施工期的结束，影响也随之消失，因

33、此 对周围环境空气质量影响不大；在建设期施工中产生的噪声影响仅限于施工 期，随着施工期的结束，影响也将随之消失。营运期：污水采取CIP清洗系统清洗加工设备、管路和容器产生的污水， 经过厂区污水处理池，由城北区市政管网排除；生产所产生的噪声，采取减 震降噪等措施及厂房阻隔、距离衰减后，厂界噪声可至 50分贝以内，对周围 环境不会造成明显影响。6.3评价与审批本项目属扩建项目，在2014年1月1 2日某某市环保局作如下环评批复：一、根据建设项目环境保护管理条例规定，在具体落实环评报告表 提出的各项环保措施的基础上，同意某某乳品饮料厂的建设。二、项目建设及营运中做好以下工作：（一）根据项目区域环境功

34、能和环境保护的有关规定，设计必须优化废水处 理方案，建设中具体落实废水处理装置及其措施，确保项目废水排放达到 GBI85962001中的相关标准。（二）在建设期对产生扬尘必须采用喷淋、遮盖等防尘措施，建筑材料、建 筑垃圾运输车应进行遮盖，以免影响周围环境。（三）加强场区绿化工作，使绿化面积达到30%以上。美化环境，防尘降噪（四）工程竣工后，按规定程序办理环保设施竣工验收事宜，验收合格后方 可正式投入运行；施工期的环境保护监督管理工作由某某市环境监理站负责 实施。第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分7.1.1组织机构7.1.2职能划分企业实行董事会领导下的总经理负责制，公司董事会是公司的

35、最高决策 机构，总经理负责执行董事会的决议，并负责公司的日常的经营和管理工作，总经理对董事会负责。公司实行部门领导负责制，各部门领导行使对其相关部门的组织和指挥 工作，对总经理负责。7.2劳动定员全厂定员75人，管理人员1 2人，市场营销人员1 5人，技术人员8人, 生产及辅助工人4 0人。7.3经营管理措施在企业经营方面，产品是企业生存的基础，所以首先要抓好生产，确保 产品质量；加强“某某品”牌建设，创造品牌效应。加大科技投入，不断开发新产品，提升产品科技含量和附加值；加强人才队伍建设，建立多渠道、多方位的外部引进人才机制，企业内 部坚持每周进行培训，完善以企业内部培训为主的“育人机制” 。

36、建立健全各项操作规范，规章制度，实行“按劳计酬、多劳多得”的激 励机制。做好广告宣传、营销策划工作，导入和实施CI，使公司的知名度和企业形象得到提升。7.4技术培训本项目属现代乳制食品工程项目，人员素质要求较高，工人应具有基本 的化工、药学、生物学和工业控制知识，严格遵守操作规程并进行定期的技 术培训。7.4.1高级管理人员的培训作为现代乳制食品企业的领导人员，应具备一定的专业知识，因此，通过业务讲座、短期培训或聘请专家学者讲课或外出进修等方法，使领导干部 懂技术、懂经济、会管理，成为管理内行。7.4.2中层管理人员的培训通过在职学习、业余进修、外出进修或脱产学习等方法，使他们懂技术, 懂管理

37、，不断提高组织生产的能力，并具备一定的生产专业知识，成为生产 一线优秀的的指挥员。7.4.3工人的培训对新招收的工人，要集中一段时间，进行生产操作和专业知识的培训， 并进行安全规程、生产规程教育，特别是进行系统的生物工程技术、工艺、 设备知识教育，通过技术专业培训班的集中教育，取得技术合格证后方能上 岗操作。7.4.4工程技术人员的培训通过选派一些技术人员到有关大学、科研机构及生产厂家进修，有计划 地组织他们与国内外生物、食品、孚L制品专家开展技术交流合作。同时加强 技术培训和外语培训，使之不断地学习新技术、新工艺、新设备及相关的理 论，提高他们应用知识的能力和解决实际问题的能力。7.5劳动安

38、全、卫生与消防项目投入使用前，要加强员工的安全、技术培训，完善企业的各项规章 管理制度。投入使用后要加强检查，减少各项工作失误；定期为员工发放劳 保用品。项目在施工中要注意安全保护，按规定发放劳动用品，加强对职工的安 全生产教育，确保工作人员的生产安全。项目投产后，对于有毒、有害物质，要及时清理，加强通风，对车间定 期进行消毒处理，确保车间有一个安全、卫生的生产环境；此外，场区内要设置淋浴和洗衣间，保证职工洗浴和衣着卫生，并定期对饲养人员经过健康检查，确保饲养人员自身健康。752消防严格遵守中华人民共和国消防法、某某省消防安全管理办法、建 筑设计防火规范(GBJ 2001)、建筑灭火器配置设计

39、规范 (GB501402011)。建立项目单位消防组织、完善消防管理制度、配有消防管理人员、配备完 整的消防设施，定期、不定期对公司员工进行消防知识培训、消防演习培训， 严格执行消防安全现场巡查。第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据某某省建设厅1999年全国统一建筑工程基础定额某某省单位估价表 和某某省建筑工程费用定额，并参考某某地区类似 工程造价指标；某某省建设厅2002年全国统一安装工程预算定额某某省单位估价表， 参考设备安装估算指标；某某省建设厅2013年第二季度某某省建筑工程材料预算价格(某某地 区)；设备购置费用按市场现价和设备生产厂家报价单估算。其它费用按有关规定并结合工程实

40、际情况估列。8.2投资估算&2.1总投资项目总投资794万元。&2.1.1建设投资项目总投资794万元，基础建设投资415万元，其中：生产车间、辅助 车间投资360万元、供水设施31万元、供电设施1.5万元、道路设施22.5万 元，设备购置费290万元。&2.1.2流动资金项目所需流动资金80万元，其中：铺底流动资金25万元。其他项目前期费3.5万元，科技投资（管理体系认证）5.5万元。8.3资金来源项目总投资794万元，其中：企业自筹500万元，申请农业综合开发中央 财政资金200万元，某某省地方财政资金94万元。8.3.1中央财政资金中央财政资金：200万元。8.3.2地方财政配套资金某某

41、省地方财政资金：94万元（其中省级财政配套资金70万元、市级财政 配套资金18万元、区级财政资金6万元）。8.3.3自筹资金及来源本项目总投资中，企业自筹 500万元，由公司2014、2015、2010年的未 分配利润中进行再投资，公司2015年净利润135.09万元 2010年净利润435.33 万元。8.3.4银行贷款及筹措项目单位未申请银行贷款。8.4资金使用和管理8.4.1财政资金使用和管理财政资金用于生产车间、辅助车间及基础配套建设144万元、设备购置150万元，资金的管理严格按照国家农业综合开发项目资金管理办法、农 业综合开发资金会计制度和农业综合开发财务管理办法使用和管理。&4.

42、2其它自筹资金500万元用于生产车间、辅助车间、配套设施投资271万元、供水设施31万元、供电设施1.5万元、道路设施22.5万元、设备购置费140 万元、其他费用（前期费）3.5万元、科技投资（管理体系认证）5.5万元及流动资 金80万元。第九章财务评价9.1财务评价依据国家计委、建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数。原材料价格、产品价格按2015年度的市场价估算。维修费按固定资产折旧额的5 0%估算，固定资产折旧采用直线法，按20 年折旧，销售费按销售收入的5%计，企业管理费按销售收入的3%计，项目 计算期10年，贴现率8%。该项目建成投产后，第一年达到设计产量的80%。 第二年达到设计

43、产量的100%。9.2销售（营业）收入、销售（营业）税金和附加估算9.2.1销售（营业）收入：2800万元年销售收入2800万元，其中：液态奶1600万元，酸奶1200万元。9.2.2销售（营业）税金及附加224.64万元增值税=（销项一进项）X 1 3% =208万元城市维护建设税二增值税X 5% = 10.4万元教育费附加二增值税X 3% =6.24万元9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算项目年产量为10000吨，单位成本为：2.23139元/ Kg。9.3.2项目总成本估算：2231.39万元9.3.2.1原辅材料：1810万元鲜牛奶：4800吨，每吨按2500元计，

44、则为1200万元。白糖：200吨，每吨按7500元计，则为150元辅料：200万元包装材料：260万元9322燃料及动力：每年按63.13万元计9323工资福利费：本项目定员75人，平均每人每月按1200元 计，则年人工费为108万元。9324折旧费、维修费：25.26 万元固定资产总投资为336.7万元，平均按20年折旧，则年折旧 费为1 6.84万元，维修费按折1日费的50%计，为8.42万元；9325管理费用按年销售收入的3%计，则企业管理费用为84万元。.9326销售费用按年销售收入的5%计，则企业管理费用为140万元。9327无形资产认证费用5.5万元，按5年摊销，则每年为1.1万元

45、。933经营成本估算经营成本二总成本费用一折旧费一无形资产及递延资产摊销费一财务费用=2213.55万元固定成本=278.26万元可变成本=1953.13万元94财务效益分析9.4.1盈利能力分析销售利润二销售收入总成本税金、附加=343. 97万元所得税=销售收入X 25% =85. 99万元净利润二销售收入所得税=257. 98万元投资利润率=（利润/总投资）X 1 00% =6 0%投资回收期=2.7年9.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为：BEP二固定成本/ （销售收入可变成本税金及附加）=44%即当生产能力为44%时，保持盈亏平衡。9.5.2敏感性

46、分析当销售收入上升5%时，投资利润率为81% ;当销售收入下降5%时，投 资利润率为39% ;当经营成本上升5%时，投资利润率为41%，当经营成本 下降5%时，投资利润率为7 9%。由此可见，在生产经营10000吨牛奶综合 深加工扩建项目中要尽量提高产品投入产出比率，并尽可能降低成本，可以 有效的降低经营风险。表9-2经营收入敏感性分析表序号考察指标基本方案增加5%减少5%1总经营收入（万元）2800294026602年利润总额（万元）257.98348.23167.723投资利润率（万元）608139表9-3总成本敏感性分析表序号考察指标基本方案增加5%减少5%1总成本（万元）2231.39

47、2342.962119.822年利润总额（万元）257.98174.3341.653投资利润率（万元）6041799.6财务评价结论经项目财务分析表明，各项指标均在基准范围之内，投资利润率、产品 销售利润率等经济技术指标都达到一般农畜产品加工项目的指标标准，经盈 亏平衡分析和敏感性分析，项目具有一定的抗风险能力。9.7对比分析项目单位原有生产规模为2000余吨，年销售收入为600多万元，利润300多万元，经济效益较差。本项目的建设投产，年增加生产能力10000吨，新增销售收入2800万元，新增利润257.98万元，经济效益显著。第十章社会效益分析10.1社会评价基本结论本项目的建设符合国家有关

48、产业政策和国民经济长期发展规划，符合新 时期某某省加大农业结构调整力度，加快农牧业产业化经营地有关政策。某某乳品饮料厂利用在青藏高原环境下生长的奶牛所产鲜奶，进行酸奶 生产加工，将地区资源优势转化为产品优势和经济优势。项目的实施能够直接带动项目区内农牧民发展奶牛养殖，奶牛养殖所需 主要原料将间接带动200多户农牧民从事玉米、大豆、碗豆等农作物的种植， 对拓宽某某省农业产业化发展思路，促进当地农村产业结构调整，实现农民 增收具有重要意义。本项目的建成投产将解决 70余人就业，对减轻社会就业问题具有积极 作用。10.2农业产业化经营10.2.1壮大主导产业，促进结构调整分析项目区廿里铺镇辖2 3个

49、社区共38个行政村，共有人口 17300余人3500 多户农业生产比较发达，农副产品丰富，农作物主要有小麦、青稞、大麦、 燕麦、油菜、蚕豆、豌豆、黄豆、香豆、马铃薯等，所生产农副产品农牧民 主要以自给为主，经济结构简单。本项目的建设实施后，农牧民从事奶牛养殖数增加600户，年需饲料8000 吨，主要原料麦粉、麸皮、玉米、豆饼等约 3500吨将来源于项目区或周边村 镇，所以可刺激项目区内农民增加粮食种植的积极性，加强项目区内农民主 导产业的发展壮大，促进农业结构调整。1022建设现代农业，促进产业化发展等项目的建设，可促进农业产业化的发展，农牧民将广泛地参与专业化奶 牛的养殖，同时奶牛养殖所需青

50、贮饲料、精饲料的主要原料需要规模化种植， 社会生产和分工得到细化，使农业经营活动实行产业化经营，促使农民规模、 集约化发展农业生产，推行一村一品种植。10.2.3辐射带动能力分析 10.2.3.1项目单位与农户利益联结机制项目单位与农户签订以保护价收购鲜奶合同，项目单位按照合同要求对 鲜奶全部收回。10.2.3.2带动基地项目单位将于2010在湟中县上新庄自建1 000头奶牛养殖基地，同时建 立“公司+基地+农户”奶牛养殖模式，带动 800户农牧民从事奶牛养殖，届 时，以充分保障项目单位的后续项目建设所需原料。10.2.3.3带动农户直接带动：本项目的建设，将直接带动 600户农牧民从事奶牛养

51、殖。间接带动：由于项目区从事奶牛养殖，其所需饲料的主要原料需要规模 化种植，将带动200户农牧民从事玉米、大豆、碗豆等农户，年需饲料8000吨，主要原料麦粉、麸皮、玉米、豆饼等约 3500吨将来源于作物的种植，促 使农民规模、集约化发展农业生产，推行一村一品种植。10. 3农民增收、农业增效评价10.3.1农民增收直接增收：项目生产所需主要原料来源于农牧民养殖奶牛所得，年用原料4800吨，直接增收1200万元。间接增收：每年项目区农牧民从事奶牛养殖，所需饲料的主要原料约3500 吨，所以农副产品种植将间接带动农牧民200户增收，年增收200多万元。10.3.2农业增效项目的建设，将打破传统农业

52、生产经营模式，加强现代农业的建设，发 展农业产业化经营，促使农民运用现代农业科学技术，提高农产品产量、改 善农产品品质、节约能耗和改善生态环境，提升农产品附加值，提高农业劳 动生产率。10.3.3对比分析项目区内，600户农牧民从事奶牛养殖，年直接增收 1200万元，每户增 收20000元，200户农牧民从事奶牛养殖所需主要农作物种植， 年增收200多 万元，每户增收10000元。农业科学技术得到了推广应用，农副产品有了销路，农民收入得到提高， 农民住房得到修整，交通工具、农村道路、卫生、教育生活条件得到改善， 农村面貌得到美化。附表1可研报告编写人员基本情况表姓名工作单位职称通信地址主要负责

53、内容签名张东某某省轻工业研究所研究员某某市西关大 街青年巷2号可研究报告审定崔庆峰某某省轻工业研究所副研究员某某市西关大 街青年巷2号可研究报告审核葛岩涛某某省轻工业研究所助理研究员某某市西关大 街青年巷2号可研究报告编制胡浩亮某某省轻工业研究所会计师某某市西关大 街青年巷2号可研究报告编制附表2建设投资估算表单位：万元序号项目估算价值m%)建筑工程费设备购置费安 工 费装 程其他费 用合计1工程费用41529070598.71.1主体工程36024560584.71.1.1生产车间36024560584.71.2辅助工程2225456.31.2.1仓库16162.21.2.2化验室3.258

54、.21.11.2.3锅炉房2.82022.83.11.3其他工程55207710.51.3.1供水设施31314.31.3.2供电设施1.52021.531.3.3道路设施22.522.53.32工程建设其他费 用3.53.50.62.1前期工作费3.53.50.63预备费3.1基本预备费3.2涨价预备费4其他费用5.55.50.84.1质量管理体系认 证5.55.50.85建设投资合计424290714100比例（）5941100附表2-1土建工程投资明细表序号项目建设性质（新建/该 扩建）建设面积（平方米）单位造价（元/方米）投资额（万元）其中：财 政资金（万元）备注1主体工程390030

55、81.1液态奶生产车间新建1800800144彩钢结构1.2酸奶生产车间新建1400800112钢架结构制冷车间新建30080024钢架结构包装车间新建400700282辅助工程300522.1仓库新建20080016钢架结构2.2化验室新建408003.2钢架结构2.3锅炉房新建406002.8砖混结构配电室256001.5框架办公室20070014砖混结构宿舍20070014砖混结构3其他工程000合计4605360144附表2-2设备投资明细表序号项目数量（台、件、套）单价（元/台、件、套）投资额（万兀）其中：财政资金（万元）备注1室外保鲜奶罐118万18万2双链奶过滤机10.5万0.5

56、万3牛奶分离机19万9万4咼温灭困机130万30万5均质机1台9万9万6配料罐46.124.4 万7罐装机175万75万8输运机12万2万9圭寸箱机21.8万3.6万10电脑打码机13.5万3.5万11保鲜库145万45万12制冷机15513配电系统120万20万14供热系统120万20万15质检设备1套5万5万16保鲜箱式车辆54万20万合计24290150附表2-3科技投资明细表序号项目内容简要工作量投资额 （万元）其中：财 政资金（万元主要作用1技术引进2技术示范3技术培训4新品种引 进示范5其他5.1质量体系 认证S09001.IS02 2000管理体 系体系建立 和认证4个月时 间，

57、500 个人日 工作量5. 5加强产品从 原料到运输， 入库保管，生 产，包装至销 售所有环节 的质量控制。合计5. 5附表3-1流动资金估算表（加工和部分种养项目用）序号项目最低 周转 天数周转次数计算期（天）123456789101流动资金367.87459.31459.4459.4459.4459.4459.4459.4459.4459.41.1现金3012202525252525252525251.2应收账款301280.5100.6100.6100.6100.6100.6100.6100.6100.6100.61.3预付账款30121822.222.222.222.222.222.2

58、22.222.222.21.4存货301233.83.83.83.83.83.83.83.83.81.4.1原辅材料30121231531531531531531531531531531.4.2燃料301233.753.753.753.753.753.753.753.753.751.4.3在产品57258.3772.9672.9672.9672.9672.9672.9672.9672.9672.961.4.4产成品3012627878787878787878782流动负债293.87374.31374.31374.31374.31374.31374.31374.31374.31374.312.

59、1应收账款3012144178.95178.95178.95178.95178.95178.95178.95178.95178.952.2预收账款3012155.87195.36195.36195.36195.36195.36195.36195.36195.36195.363流动资金（1-2）688585858585858585854流动资金当期 增加额1700000000附表 单位：万元附表 单位：万元附表 资金筹借与使用计划表序号项目合计计算期（年）123451总投资使用计划794714801.1建设投资7147141.2建设期利息1.3流动资金80802资金筹措及使用7945002942

60、.1项目资本金5003501502.1.1用于建设投资4153001152.1.2用于建设期利息2.2债务资金2.2.1用于建设投资2.2.2用于流动资金2.2.3用于建设期利息2.3财政投资294其中：中央财政资金200200地方财政配套资金94942.3.1用于建设投资2942942.4其他资金2.4.1用于建设投资2.4.2用于流动资金2.4.3用于建设期利息总成本费用估算表序号项目合计计算期（年）123410生产负荷0801001001001外购原辅材料费1592801448181018101810其中：鲜牛奶105600960120012001200白糖132001201501501