企发部-出差管理制度参考范本

1、PAGE 出差管理办法1 目的与范围为规范出差人员出差及报销管理程序，本着勤俭、严谨、厉行节约的原则，特制定本办法。适用于大拖装配厂属各部门和车间员工因公出差产生差旅费的报销管理。2 术语和定义 差旅费是指员工因工作需要，必须到常驻地以外地区公务出差而发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通补助费。3 差旅费管理的原则3.1 差旅费用预算管理的原则；3.2 限额报销与定额补助相结合的原则；3.3 严格审批、包干使用，节约奖励，超支不补的原则。4 职责4.1 企业发展部为差旅费归口管理部门，负责差旅费管理办法的制定、差旅费用的指标分解控制及日常管控。4.2 财务管理部负责差旅费管理办法的

2、实施，负责差旅费用的审核和核算。4.3 各单位负责按照规定执行，层层监控落实，合理控制费用支出。5 管理内容及要求5.1 出差及备用金审批程序5.1.1 内部员工出差时，须填写出差审批单，按签批程序由部门负责人、分管领导、厂长签字逐级审核批准。厂长外出的情况下，可由厂党委书记代为批准。5.1.2 出差前可以借支备用金的形式预支差旅费。应根据出差的时间、任务、地点合理预计差旅费，需填写出差借款单借支备用金，财务部依据借款单，安排并预支差旅费。5.1.3 出差借款手续必须由本人自行填写，由企业发展部代办的必须由厂领导本人签名。5.1.1 出差人员存在尚未清理的差旅费备用金借款时，原则上不得再次申请

3、借款，确因特殊原因需要继续借支，应有主管厂领导、厂长签字批准。5.2差旅费用报销及审批程序5.2.1 出差人员应根据真实的业务取得合法、合规的票据，票据应种类无误、信息真实、准确完整，开票单位印鉴清晰正确，原则上发票应为近两年内的票据，对过期或无法通过发票认证的票据不予报销。5.2.2 出差人员应于出差返回后一周内，到财务管理部办理报销手续。规定填写差旅费报销单，将相关票据粘贴至粘贴单，附出差审批单及培训通知或出国审批等相关审批文件。对超过规定时间未办理报销的，按大拖装配厂流动资金管理办法规定收取罚金。5.2.3 出差费用在标准范围内实报实销，报销审批权限同借支审批权限。部门负责人、主管厂领导

4、、厂长（党委书记）逐级对报销人履行审查、签署意见，对报销费用的真实性、合理性负责。5.2.3 财务管理部主管会计负责，认真审查原始凭据的真实、完整和符合性；审核是否按照规定履行了审批手续；报销是否在规定范围之内。准确地纳入相应科目，参照出差审批单所确定的出差行程和标准，及时、准确地办理核算、报销业务。并有权对于不实的出差费用，以多种方式查询，如有虚假行为，可拒绝报销并向有关领导反映。5.2.4 出差费用应在标准范围内实报实销。对差旅费用超标(含合并超标)的，应由经办人书面申请，经部门领导、主管厂领导签署意见、厂长审批同意后方可给予报销。对单次差旅金额超过1万元的需厂主管财务厂长审批。5.2.5

5、 厂内人员出差报销，由厂长批准（党委书记）代为批准。5.3 相关规定5.3.1 若下级随领导人员一同出差，因公务需要同时抵达目的地，交通工具可与上级相同，但住宿标准、生活补贴按本人职级标准报销。5.3.2 特殊情况下差旅费用超支或超规格乘坐交通工具，须事先征得分管领导同意，回来后补填写情况说明或申请，附于差旅费报销单后，否则，只能按相应标准报销，个人自行负担超标部分费用。5.3.3 出差人需合理选择出差线路，如绕道无法提供理由的，只能按正常线路报销路费；经厂领导批准，绕道办理除公务以外的事，仅报销从出发地到终点直线距离的车船费用，不再发放绕道期间的住宿费及伙食、交通费补助。5.3.4 职工出差

6、时限由派遣单位领导核定，因病或不可抗力无法在预定期限内返回，而必须延长滞留的，需由出差者事先提出申请、主管厂领导批准，经调查属实后，可以支付延期差旅费。5.3.5 因故调整出差日期，需要办理退票手续的，涉及的退票费用由经办人员作出书面情况说明，厂主管领导签署意见、厂长审批同意后，凭合格票据可办理报销手续。5.3.6 职工出差途中因转车需要停留的，可按规定报销1天的住宿费、交通费、伙食补助费，超过1天的费用自理。5.3.7 报销差旅费时，除伙补、车补外，其他的费用报销均需提供真实、有效的票据。5.3.8 参加各类会议及学习人员，参会期间在规定的限额内、依据会务统一安排的食宿标准报销。5.3.9

7、出差期间绕道办私事、旅游、探亲访友等所发生的各种费用、补贴不允许报销。6 费用标准及管理6.1 员工出差各种费用标准须严格按照中国一拖集团有限公司下发的一拖财务2014194号中国一拖集团有限公司差旅费管理规定、拖股财字【2016】7号关于下达2016年度差旅费管控指标及管控要求的通知文件执行。6.2 住宿费标准住宿费按照规定标准，凭合格发票据实报销，住宿发票必须与实际行程相符，超标部分由本人负担。住宿费标准如下：限职级额区地一类地区二类地区正处级及被聘50岁以上的高级职称、高级技师250元200元副处级及处长助理，被聘50 岁以上中级职称、技师及50 岁以下高级职称、高级技师200元150元

8、其他工作人员160元130元注：一类地区包括括直辖市、省会、厦门、汕头、珠海、海南、深圳；二类地区是指一类地区以外的其它地区。6.3 住宿费补助标准6.3.1 出差人员应合理选择入住酒店，原则上首选入住快捷酒店；若当地有与集团公司签署协议的宾馆，应优先考虑入住协议宾馆；不同级别多人出差，按各自标准合并计算标准限额，根据实际支出计算应报销金额。6.3.2 驻外人员采用差旅费包干，或由单位提供住宿的，不再按照上述规定给予住宿补助；工作人员出差期间，如果由当地协作单位提供住宿的，不再给予相关住宿补助。凡单位不提供住宿条件或不统一支付住宿费用的，可凭住宿发票限额内，按标准给予报销。6.3.3 职工外出

9、参加会议的，会议期间的住宿由会议召开方统一提供并报支住宿费的，参会人员不再报支。若召开方未提供住宿的，需出具相关证明，参会人员凭正规住宿发票按规定报销。6.3.4 职工经批准外出学习、培训、进修的，期间的住宿由承办方统一提供并报支的，外出学习、培训、进修人员不再重复报支。若承办方未提供住宿的，需出具相关证明，相关人员凭正规住宿发票按规定报销。6.3.5 出差期间，工作人员若在亲戚朋友家投宿没有住宿发票，每人每天可发50元的住宿补助费。职工出差期间，如果由当地协作单位负责住宿的，不再给予住宿补助。6.3.6 一人单独出差，凭合格发票在单人住宿标准的2倍范围内据实报销（若超标准，则需书面说明并请厂

10、长或书记签批后方可按领导批示报销）。两名不同性别职工一同出差，按照一人出差的有关规定报销住宿费用；多人共同出差，应按规定共同包房住宿，若多出一人需单独住宿，按照一人出差的有关规定，报销住宿费用；不同级别多人出差，按各自标准报销住宿费。6.3.7 住宿费实行“超支不补、节约分成”的管理办法，凭合格的住宿发票按照在住宿标准内节约额的50%提成。6.4 伙食补助标准6.4.1 伙食补助一类地区50元人.天，二类地区40元人.天。6.4.2 伙食补助费根据出差自然（日历，下同）天数计算，按照标准包干使用。6.4.3 凡在洛阳市区（含近郊）办理公务，中午不能返回的，每次发放10元误餐补助。但外出参加培训

11、或学习、招聘时，已由主办方提供午餐的，不享受此项补贴；外出因公请已报销餐费的不得重复报销误餐补助。6.4.4 工作人员外出参加各种会议，会议期间的伙食费用由会议召开单位统一报支的，不再享受伙食补助；若主办方不能报支的，必须出具无伙食补助证明，参会人员可按规定享受伙食补助。6.4.5 出差人员乘坐交通工具前往目的地，离开本地（含乘坐飞机、火车、汽车、轮船等）时间超过3 小时不足6 小时的，按照目的地所属地区标准给予半天的伙食补助，超过6 小时的，给予一天的伙食补助；出差人员返程回来，在当地（含乘坐飞机、火车、汽车、轮船等）时间超过3 小时不足6 小时的，按照出差所属地区标准给予半天的伙食补助；超

12、过6 小时的，给予一天伙食补助。6.4.6 员工经批准外出学习、培训、进修的，时间不超过1个月，按出差人员标准报支伙食补助；1个月以上、3个月以内的，按每人每天25元报支伙食补助；3个月以上的，按每人每天20元报支伙食补助。6.5 交通费补助标准6.5.1 工作人员在外地出差期间，每人每天发放市内交通费20元，超支部分费用自理。6.5.2 乘坐车船、飞机的等级标准：项目等级标准职务火车轮船飞机正处级及被聘50岁以上的高级职称、高级技师火车软席（软座、软卧）、动车、高铁、城际列车二等舱经济舱副处级及处长助理，被聘50岁以上的中级职称、技师，以及50岁以下的高级职称、高级技师火车硬席（硬座、硬卧）

13、、动车/高铁（二等座）、城际列车（硬座）二等舱经济舱其他工作人员火车硬席（硬座、硬卧）、动车/高铁（二等座）、城际列车（硬座）三等舱经济舱6.5.3 市内交通费补贴天数，按照出差起止日涵盖的自然天数计算；若中途连续乘车超过1个完整天数（即：从0点至24点）的，按照出差起止日涵盖的自然天数，扣除相关乘车涉及的完整天数，作为市内交通费补贴天数。6.5.4 出差人员夜间（晚7:00至早7:00）乘坐火车超过6个小时，或白班连续乘车超过10个小时，可乘坐卧铺。符合乘坐硬席卧铺或软席卧铺的，全程改乘普快列车、临时客车、普通列车硬席座位的，按其票价的60给予补助；改乘空调列车、特快列车硬席座位的，可按票价

14、的30给予补助。夜间乘坐长途非卧铺汽车或轮船最低等舱位超过6 小时的，按汽车或轮船票价的30%给予补助。6.5.5 购买火车票发生的订票费用，凭合格发票，每张车票按照不超过30 元的标准据实报销，超额部分由本人负担。乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人次可购买一份交通意外保险。单位统一购买交通意外保险的，不再重复购买。6.5.6 到出差目的地有多种交通工具可选择时，在不影响公务、确保安全的前提下，出差人员应当选乘经济便捷的交通工具，并按照直线距离设计出差路线。6.5.7 一般工作人员出差一般应当乘坐火车，不得报销飞机、软席车票；对因工作需要需

15、乘坐飞机的，按照费用审批流程，由有签批权的上一级领导审批、厂长或厂党委书记批准同意后方可乘坐，原则上机票应为折扣价；出差人员原则上不得乘坐出租车，特殊情况经厂长批准，方可报销；不得乘坐旅游船出行。6.5.8 出差人员乘车票据丢失（火车、轮船、飞机票等票证），由当事人写出书面情况说明，经部门领导、主管厂领导签署意见，厂长批准后，可按直线对应票价的85%给予报销；或由税局代开发票作为原始凭据，按票面金额报销。6.5.9 下列人员不实行市内交通费补助4.5.9.1 外出参加各种会议人员，在限额内凭票报销。4.5.9.2 凡带车出差人员，不享受交通费补助。4.5.9.3 凡在市区（含郊区）办理公务，当

16、天返回的，在限额内凭票据实报销。4.5.9.4 经批准外出学习、培训、进修的人员，市内交通费在限额内凭票报销。7 公派出国（境）管理7.1 管理程序7.1.1 出国任务审核：由出国牵头单位负责，向第一拖拉机股份有限公司规划发展部申请填报第一拖拉机股份有限公司公派出国（境）任务申请审核表、提交出国请示报告、出国人员名单电话、出国费用明细等并按流程完成审核工作。7.1.2 出国任务备案：各参与出国的人员在出国申请得到公司批复后2个工作日内，向第一拖拉机股份有限公司规划发展部提交出国任务书（见附表1）备案，备案确认后，方可办理相关签证、购票等手续，开展出国任务。7.1.3 涉及国外学习、考察、参观的

17、出差计划、费用一律由厂长审核批准。7.2 管理要求7.2.1 企业发展部负责厂部组团或厂领导因公护照、签证办理及出国相关审批手续及报销办理。相关人员负责配合出国团队开展出国工作活动的统筹协调和资料整理。7.2.2 出国人员或团组，要求于回国后两周内，向厂企业发展部和第一拖拉机股份有限公司规划发展部提交出国工作报告，并向厂部统一做出汇报。7.3 按照拖股规划【2011】78号关于印发的通知文件、参照财务管理部相关国家地区的标准执行出国期间差旅费报销。7.4 出国接受技术培训或受国内外厂商机构赞助人员，差旅费如已由有关单位给予支持者，不得再向厂部申请。出国人员以规定行程为限，凡规定以外路线，由厂长

18、核准后才准予报销 。7.5 回国后3天内，将因公护照交还企业发展部，转至公司外事办管理，违反规定将从押金中考核。8 职工探亲路费的报销标准8. 1 经人力资源部批准休探亲假的员工，持相关批准证明，可按规定报销有关费用。8.2 探亲待遇只限于国内，不适用于出国探亲。8.3 探亲（含一年一次探亲及四年一次探亲）人员乘车可按一般人员规定报销。8.4 职工探亲途中的市内交通费，凭票限额内报销往返起止站的直线交通费。8.5 在探亲途中必须转车并且需住宿的，可按一般人员规定报销一天住宿费，超过1天的，费用自理。9 其他事项9.1 中层干部出差需及时告知企业发展部备案，按期返回后也应当及时告知，以利于会议通知和工作安排。市场调研、产品调研及厂部组织赶展会参观学习活动结束后，应当于返回两周内，向企业发展部提交书面报告或汇报材料。9.2 原则上不允许单人自驾车市外出差，若司机驾车随同出差，可随出