我国五大商业银行竞争力分析

1、目录 TOC o 1-2 h z u HYPERLINK l _Toc262552045 摘要 PAGEREF _Toc262552045 h 1 HYPERLINK l _Toc262552046 Abstract PAGEREF _Toc262552046 h 2 HYPERLINK l _Toc262552047 前言 PAGEREF _Toc262552047 h 3 HYPERLINK l _Toc262552048 一、商业银行竞争力的理论分析 PAGEREF _Toc262552048 h 4 HYPERLINK l _Toc262552049 （一）国外对商业银行竞争力的理论分

2、析 PAGEREF _Toc262552049 h 4 HYPERLINK l _Toc262552050 （二）国内对商业银行竞争力理论分析 PAGEREF _Toc262552050 h 5 HYPERLINK l _Toc262552051 二、我国五大商业银行的竞争力评价指标设计构造 PAGEREF _Toc262552051 h 6 HYPERLINK l _Toc262552052 （一）商业银行竞争力评价指标选择原则 PAGEREF _Toc262552052 h 7 HYPERLINK l _Toc262552053 （二）商业银行竞争力评价指标选择 PAGEREF _Toc2

3、62552053 h 7 HYPERLINK l _Toc262552054 （三）商业银行竞争力评价指标的构建 PAGEREF _Toc262552054 h 8 HYPERLINK l _Toc262552055 三、我国五大商业银行竞争力的综合评价实证分析 PAGEREF _Toc262552055 h 9 HYPERLINK l _Toc262552056 （一）我国五大商业银行竞争力的比较实证研究 PAGEREF _Toc262552056 h 9 HYPERLINK l _Toc262552057 （二）我国五大商业银行竞争力的综合评价分析 PAGEREF _Toc26255205

4、7 h 16 HYPERLINK l _Toc262552058 四、提高我国五大商业银行竞争力的途径分析和建议 PAGEREF _Toc262552058 h 17 HYPERLINK l _Toc262552059 （一）提高风险管理能力，增强安全性和盈利能力 PAGEREF _Toc262552059 h 17 HYPERLINK l _Toc262552060 （二） 改善银行的业务构成提高金融创新，增强盈利性 PAGEREF _Toc262552060 h 18 HYPERLINK l _Toc262552061 （三）采用先进的流动性管理方法 PAGEREF _Toc2625520

5、61 h 18 HYPERLINK l _Toc262552062 （四）合理控制资本充足度 PAGEREF _Toc262552062 h 18 HYPERLINK l _Toc262552063 （五）提高服务水平，培养核心客户 PAGEREF _Toc262552063 h 19 HYPERLINK l _Toc262552064 参考文献 PAGEREF _Toc262552064 h 19 HYPERLINK l _Toc262552065 致 谢 PAGEREF _Toc262552065 h 20我国五大商业银行竞争力分析摘要金融是现代经济的核心，商业银行则是金融宏观调控的市场基

6、础。中国金融业已经对外全面开放，我国银行业的生存环境发生了重大的变化。本文主要研究的是我国五大商业银行（中国银行、建设银行、交通银行、工商银行和农业银行）。文章对五大商业银行的安全性、流动性、盈利性和资本充足度这四方面建立实证研究指标体系，通过和汇丰银行相关指标进行对比来真实反映我国五大商业银行的竞争力，并反映我国五大商业银行与外资银行间竞争力方面的差距。文章最后对提高我国五大商业银行竞争力方面提出几点建议，以有利于提高我国五大商业银行竞争力。关键词：商业银行 竞争力 指标体系AbstractFinance is the core of modern economy，commercial ba

7、nks are market-based financial macro-control. Outside of Chinas financial industry has fully open, the living environment of Chinas banking industry has undergone major changes. This paper studies the countrys five major commercial banks (Bank of China, Construction Bank of Communications, Industria

8、l and Commercial Bank of China and Agricultural Bank). Article on the five major commercial banks, the safety, liquidity, profitability and capital adequacy of the four aspects of an empirical index system, and HSBC by comparing relevant indicators to truly reflect the countrys five major commercial

9、 banks, competitiveness, and to reflect the countrys five major between commercial banks and foreign banks competitiveness gap. Finally to improve the competitiveness of Chinas five major commercial banks to put forward some suggestions to help improve the competitiveness of Chinas five largest comm

10、ercial banks.Keyword：Commercial bank Competitiveness Index System前言金融是现代经济的核心，商业银行是金融系统最重要的组成部分，是中央银行货币政策的具体执行者，商业银行体系的稳定关系到国家整个金融体系的稳定。我国金融业于2006年12月11日全面对外开放，外资银行大举进入我国银行业，给我国银行业带来前所未有的冲击，我国商业银行为了应对银行业全面开放带来的全方位挑战进行了全面股改。我国五大商业银行（中国银行、建设银行、交通银行、工商银行和农业银行）在我国的银行业市场占据较大份额，因此它的竞争力如何是本文研究的重点方向。文章准备从安全

11、性、流动性、盈利性和资本充足度等这几个方面来对我国五大商业银行的竞争力进行分析，并与汇丰银行进行横向比较，来更清晰的分析我国五大商业银行的竞争力，并准备通过从安全性、流动性、盈利性和资本充足度等几方面来为提高我国五大商业银行的竞争力提供一些建议。一、商业银行竞争力的理论分析企业竞争力是指企业在市场中制胜的能力，即企业的竞争优势。它是由多种因素构成的一个系统。产品质量好、成本低、价格便宜、服务周到甚至产品创新的新颖都会成为竞争力。企业竞争力的本质是让消费者得到真正好于、高于竞争对手的不可替代的价值、产品、服务和文化。（一）国外对商业银行竞争力的理论分析1、Michael E.Porter和施蒂格

12、勒的竞争力理论Michael E.Porter 是哈佛大学商学院著名教授，当今世界少数最有影响的管理学家之一。他开创了企业竞争战略论并引起了美国乃至世界对竞争力的讨论。Michael E.Porter主张三种竞争战略：总成本领先战略、差别化战略、专一化战略，来解决五力理论提到的竞争。五力为：同行业竞争者、供应商的议价能力、购买者的议价能力、潜在进入者威胁、替代品威胁。 施蒂格勒于1958年提出了生存竞争法。一般来讲就是，效率越低则份额下降得越快。反之，如果某等级的厂商所占的生产份额上升了，则说明该等级规模效率较高，具有规模经济效应。2、英国Banker杂志对商业银行竞争力的分析英国Banker

13、杂志每年对世界1000家大银行进行排名，此类排名可以看出单个银行的竞争力同时可以看出每个国家金融实力。这些排名是银行间具有权威性的实力排名，受到各国政府和银行业的广泛关注。3、世界经济论坛和瑞士洛桑国际管理发展学院的竞争力评价指标体系由世界经济论坛和瑞士洛桑国际管理开发学院设立的金融体系竞争力评价标准，主要根据一国金融业对整体经济的作用和影响程度来衡量一国金融业的整体竞争力。按照这一标准金融业的竞争力主要由四个方面组成:(1)反映利率、资本成本和信用等级的资本竞争力，(2)反映贷款、地区资本市场、国外资本市场开发、出口信用代理和风险资本的资本效率的竞争力，(3)反映证券市场资本化、证券市场价值

14、、上市公司和内部交易等证券市场运作的竞争力，(4)反映中央银行、银行规模、储蓄、国有独资银行、股份制商业银行和法律监督的金融服务效率的竞争力。世界经济论坛和瑞士洛桑国际管理开发学院对金融体系竞争力的评价从竞争力的理论研究出发，根据坚实的理论研究设计了完整的定量的竞争力的评价指标体系。4、亚洲货币对亚洲商业银行竞争力分析亚洲货币对亚洲银行排名是为弘扬本土银行在亚太区各国市场中取得的骄人成绩。排序标准以业绩指标为主，如用资本回报率衡量盈利能力，以及反映稳健程度的资本充足率，同时还包括一些无形因素，如市场对该机构的评价、扩张的潜力和商业信誉。国际著名信用评价机构如穆迪、标准普尔等公司每年对国际大银行

15、进行信用等级评定。作为金融机构核心部门的银行，在经营过程中面临诸多风险。银行信用评级就是在全面分析各种风险的基础上，对其信用质量做出综合评估。2004年，中国的中诚信评级公司也开始对若千家大型商业银行进行信用评级，方法遵循国际评级机构的分析框架。（二）国内对商业银行竞争力理论分析由于受经济体制、理论水平及银行数据资料等因素的种种限制，我国学者对商业银行的研究较晚，但是目前还是取得较多成果，初步形成了一套较为完整的银行竞争力评价体系。1、在银行竞争力比较研究中，焦璞瑾博士的中国银行业竞争力比较一书将理论与实践相结合，对银行竞争力进行了较为深入的探讨，他认为银行业竞争力是银行综合实力的体现，是在市

16、场经济环境中相当于其他竞争对手所表现出来的综合能力的体现，是在市场经济环境中相对于其他竞争对手所表现出来的综合能力和持续发展能力的总和。不过该分析仍停留在比较基础和宏观层面上，并没有从微观层面上对银行如何提高竞争力给予具体研究。2、王松奇发布于银行家05年第三期上的中国商业银行竞争力报告。该报告从WEF和IMD的竞争力方程（竞争力=竞争力资产x竞争力）过程入手来设计研究框架，将全国性商业银行竞争力评价指标体系分为现实竞争力和潜在竞争力两个层次，以2003年度的数据资料为准，采用层次分析法(AHP)对全国性商业银行竞争力进行综合评分。根据国际银行服务质量(BSQ)的衡量标准，从效率和信任尺度、接

17、待能力尺度、借款尺度、有形资产尺度、服务职责尺度及可靠性尺度等方面对商业银行的服务竞争力进行评价。该竞争力报告从05年开始每年都发布我国商业银行竞争力排名，比较系统和全面地的反映了我国银行业的发展状况。二、我国五大商业银行的竞争力评价指标设计构造所谓评价，就是通过系统收集信息从而对客体做出价值判断的过程。由于商业银行竞争力是一种能力的概念，一个综合的概念；又由于商业银行竞争力是“溶化”“渗透”于生产力诸因素之中的，要将其分离出来并给予定量评价，就十分不易。因此，必须研究科学的评价方法。（一）商业银行竞争力评价指标选择原则商业银行竞争力是由相互联系、相互作用的若干要素构成的有机整体，可称为一个系

18、统。而指标体系以多层次、多指标的方式，揭示事物间的相关性和系统性。它使一个复杂的问题分解为多个相互联系的组成部分或要素，构成一个有序的递阶层次结构，使其概念化、条例化、层次化。通过研究系统各组成部分要素的相互关系与功能的相互作用以及它们对整个系统的影响，以达到系统整体目标最优化。商业银行竞争力评价指标体系分为两个层次:一是现实竞争力指标，包括市场规模、资本充足性、资产质量和安全性、资产盈利能力、资产流动性管理能力、国际化业务能力；二是潜在竞争力指标，包括人力资源、科技能力、创新能力、服务竞争力、公司治理及内控机制。现实竞争能力是指银行在当前条件下所表现出来的生存能力，代表着该银行在报告期时间点

19、上的竞争力实时结果，是一种现实存在的概念，由一个时间剖面的一系列显性指标集组成，主要包括市场占有率、盈利能力、经营能力、资产质量、资本充足率等财务会计指标。而潜在竞争力则揭示了导致这一现实竞争力的原因，包括因果关系分析过程，从而可以解释银行为什么具有竞争力或者为什么缺乏竞争力。换句话说，现实竞争力指标所反映的是当前竞争的结果或者竞争力的最终表现，而潜在竞争力指标所反映的是竞争力背后的原因或者决定因素，它由一个时间点内银行内部因素影响未来竞争力的隐性指标集组成，即基于对现实竞争力分析的基础上，重点分析构成银行竞争力的主要制度性影响因素，如银行的组织结构、法人治理结构、业务体系、业务创新能力、服务

20、竞争力、人力资源和科技能力等等，以衡量银行保持竞争力优势的能力和商业银行综合竞争力。另一方面，商业银行竞争力的复杂性需要直观性的研究方法。指标体系中的指标既可以是定量的，也可以是定性的。通过确定指标的计算方法，逐层综合，可以实现问题的定量分析，使复杂的问题直观化，增强决策者对最终结果的满意度和把握度。本文认为，指标的设计应遵循科学性原则、系统性原则、可行性原则、简洁性原则和结构层次原则。（二）商业银行竞争力评价指标选择基于以上原则，评价商业银行竞争力，指标数量的多少可根据研究粗细程度、侧重领域以及数据可获得性等实际情况，做相应增减调整。本文将指标设为以下4点：安全性、流动性、盈利性和资本充足度

21、。1、安全性风险是银行业具有的重要特征之一，安全能力反映了商业银行控制和承受风险的能力，是商业银行竞争力的主要组成部分。在经营中，银行自有资本所占的比重很小，而在资金的运用中可能会遇到各种各样的风险，因此商业银行必须坚持安全性原则，有足够的能力应付各种可能发生的风险和损失。本文选取以下三个指标来反映商业银行的安全性:不良贷款率、贷款损失准备金率和拨备覆盖率。2、流动性流动资产比例指标是在侧重资产管理方针下，商业银行衡量流动性风险程度的重要指标之一。该比例越高，表明商业银行的流动性风险越小，但同时也意味着其盈利能力的降低。因此，保持一定的流动性是银行稳健经营的前提。本文选取以下三个指标来反映商业

22、银行的流动性:贷存款比率、资产负债率和资产流动比率。3、盈利性盈利能力是指商业银行获取利润的能力。利润是商业银行内外有关各方都关心的中心问题、利润是投资者取得投资收益、债权人收取本息的资金来源，也是银行竞争力的一项核心因素。盈利能力的大小决定一家商业银行的命运，特别是在商业银行规模相当的格局下，盈利能力的高低更能体现竞争力水平的高低。此外，盈利能力也是商业银行发展的基础和竞争的成效检验。本文选取以下四个指标来反映商业银行的盈利性:资产利润率、资本利润率、收入利润率和资产使用率。4、资本充足度商业银行资本充足度直接影响到银行业务发展，是上市银行评价的必然组成部分。本文选取以下三个指标来反映商业银

23、行的资本充足度:资本充足率、权益占资产的比率和权益占贷款的比率。（三）商业银行竞争力评价指标的构建根据第二章第二部分选取的银行竞争力评价指标，借鉴林晓清论文我国上市商业银行的竞争力研究的指标设计，本文建立了一个综合评价体系来对五大商业银行与汇丰银行的竞争力进行对比分析研究。因为有一些数据的缺失，本文只能选取一些准确性比较高的指标。竞争力综合评价体系共包括四大部分:安全性、流动性、盈利性和资本充足度，总分为100分。其中，四大指标各为100分，权重分别为:安全性30%、流动性10%、盈利性40%、资本充足度20%。四个大的指标所属的各个小指标分值各不相同，但每个大指标下属的小指标分值之和为100

24、分。表1 我国五大商业银行的竞争力综合评价体系指标名称满分参考标准安安全性不良贷款率4015%计4分，每递减1.5%加4分，反之同理贷款损失准备金率302%计4分，每递增0.3%加3分，反之同理拨备覆盖率3040%计4分，每递增10%加2分，反之同理小计100流流动性贷存比5025%计3分，每递增2%加2分小计100盈盈利性资产利润率300.3%计25分，每递增0.05%加3分，反之同理资本利润率2510%计10分，每递增2%加2.5分，反之同理收入利润率2510%计4分，递增2%加2.5分，反之同理资产使用率203%计4分，每递增0.5%加2分，反之同理小计100资资本充足度资本充足率508

25、%计6分，每递增1%加3分，反之同理权益占资产比302%计6分，每递增0.5%加4分，反之同理权益占贷款比204%计6分，每递增0.5%加2分，反之同理小计100竞争力得分=安全性得分*30%+流动性*10%+盈利性*40%+资本充足度*20%三、我国五大商业银行竞争力的综合评价实证分析为了准确的表现出我国五大商业银行的竞争力现状，对我国五大商业银行的竞争力有一个较为直观的认识，下面将对我国五大商业银行和汇丰银行的各个指标进行实证分析。（一）我国五大商业银行竞争力的比较实证研究1、我国五大商业银行的安全性比较分析五大商业银行的安全性可以通过以下三个指标来反映：不良贷款率、贷款损失准备金率和拨备

26、覆盖率。表2 五大商业银行的安全性比较不良贷款率（%）贷款损失准备金率（%）拨备覆盖率（%）08年07年06年08年07年06年08年07年06年中国银行2.653.124.043.233.683.31121.72108.1896.00建设银行2.212.603.292.912.722.70131.58104.4182.24交通银行1.922.062.012.241.961.84166.10142.5091.27工商银行2.292.743.792.972.842.68130.15103.5070.56农业银行4.3223.5723.432.7522.021.1863.5393.425.05汇丰

27、银行1.152.232.159.6710.478.84840.87469.51411.16资料来源：各商业银行年报（1）不良贷款率(不良贷款额/贷款总额)不良贷款率反映商业银行资产质量最重要的指标。现在国际上普遍采用五级分类法对商业银行的贷款安全程度进行分类。五级是指正常、关注、次级、可疑、损失，不良贷款是指次级、可疑和损失三类。从表2可以看出，2006年以来，五大商业银行核销的力度普遍加大，加之中国经济高速增长的长周期，工业企业利润不断提高，除农业银行06年和07年外其余都处于标准值5%以下，这表明我国五大商业银行的资产质量在不断提高。五大商业银行中不良贷款率最低的是交通银行08年为1.92

28、%，但和汇丰银行相比仍高出汇丰银行0.77%。总体来看我国五大商业银行在不良贷款率方面逐年降低，但和汇丰银行相比还存在差距。（2）贷款损失准备金率从表2中数据可以看出，2006年以来，除中国银行外其余四大商业银行的贷款损失准备金率都在不断提高，五大商业银行贷款损失准备金率基本上都在3%左右。贷款损失准备金率实际上是保障银行抵御风险的最后一道防线，表2反映出我国五大商业银行具有几乎相等的贷款损失准备金率，说明五大商业银行在抵御不良贷款发生方面实力相当。其中农业银行一度07年高达22.02%。汇丰银行在贷款损失准备金率方面远远高于我国五大商业银行保持在9%左右，表明汇丰银行在抵御风险方面强于我国五

29、大商业银行。（3）拨备覆盖率拨备覆盖率指标是银行贷款可能发生的呆账、坏账准备金，是银行出于审慎经营的考虑，防范风险的一个方面，也是反应业绩真实性的一个量化指标。此项比率应不低于100%，否则为计提不足，存在准备金缺口。比率越高说明抵御风险的能力越强。拨备覆盖率的高低应适合风险程度，不能过低导致拨备金不足，利润虚增；也不能过高导致拨备金多余，利润虚降。 从表2中数据可以看出，2006年以来五大商业银行的拨备覆盖率都呈现出不断提高的趋势。2007年和2008年除农业银行外其余四大商业银行拨备覆盖率均超高100%。汇丰银行拨备覆盖率均超高400%，08年高达840.87%。08年汇丰银行拨备覆盖率高

30、的原因是金融危机的影响。2、我国五大商业银行的流动性比较分析商业银行的流动性可以通过以下三个指标来反映：贷存款比率、资产负债率和资产流动比率。表3 五大商业银行的流动性比较贷存款比率（%）资产负债率（%）资产流动性比率（%）08年07年06年08年07年06年08年07年06年中国银行本币63.7163.6258.1692.9092.4192.1748.832.637.7外币76.675.964.1建设银行本币59.5061.4060.8793.8193.6093.9452.7440.9839.05外币109.84100.51200.36交通银行本币64.4563.8564.2594.5693

31、.8894.9039.6227.0733.62外币70.3275.9763.07工商银行本币56.456.351.493.7893.7393.7233.326.848.9外币83.597.984.8农业银行本币50.8465.7160.0595.86113.7198.4444.7937.0427.71外币95.94205.54123.39汇丰银行本币49.948.852.5105.35106.64145.1843.2142.2242.32外币资料来源：各商业银行年报(1)贷存款比率(贷款总额/存款总额)贷存款比率反映了存款资金被贷款资金占用的程度，贷存比率越高说明商业银行的流动性越低，其风险程

32、度越大，监管标准为:人民币小于等于75%，外币小于等于85%。从表3中数据可以看出，建设银行和农业银行存贷款比率是先增加后减少，中国银行和交通银行存贷款比率呈现增长,农业银行呈现先增长再下降的趋势。五大商业银行的存贷款比率均符合监督标准。08年农业银行和汇丰银行的存贷款比率接近，表明我国五大商业银行在存贷款比率方面在不断缩小与汇丰银行的差距，竞争力不断增强。（2）资产负债率(资产总额/负债总额)资产负债率是衡量公司利用债权人资金进行经营活动能力的指标，也反映债权人发放贷款的安全程度。从表3数据来看，五大商业银行的资产负债率都比较高，这与其主要业务(贷款、存款业务)有关。除农业银行，其他四家银行

33、资产负债率变化波动较小，而农业银行的波动很大，尤其在2008年出现大于100%，出现资不抵债。与汇丰银行相比，我国五大商业银行相对占有优势，汇丰银行资产负债率均大于100%资不抵债，但数值在不断的减小，表明其资不抵债的程度越来越小。（3）流动性比率(流动性资产/流动性负债)流动性比率指标是在侧重资产的管理方针下，商业银行衡量流动性风险程度的重要指标之一，该比例越高，表明商业银行的流动负债的清偿能力越强，监管标准为:人民币大于等于25%，外币大于等于60%。从表3中数据来看，自2006年来，五大商业商业银行的流动性比率基本上是不断上升的(包括本币和外币)。只有工商银行的本币流动性比下降，由200

34、6年的48.9%下降到2007年的26.8%但2008年有稍微提升达到33.3%。2008年，流动性比率比较高的是中国银行、农业银行和建设银行，短期偿债能力比较强。流动性比率比较低的是工商银行和交通银行，短期偿债能力比较弱。3、我国五大商业银行的盈利性比较分析商业银行的盈利性可以通过以下四个指标来反映:资产利润率、资产利润率、收入利润率和资产使用率。表4 五大商业银行的盈利性比较资产利润率（%）资本利润率（%）08年07年06年08年07年06年中国银行1.241.501.2711.9413.2610.55建设银行1.581.531.2125.6123.8719.90交通银行1.341.481

35、.0224.6724.1820.09工商银行1.491.330.9523.4319.9613.49农业银行0.841.550.2318.0336.7414.51汇丰银行1.612.151.7842.1037.1041.40收入利润率（%）资产使用率（%）08年07年06年08年07年06年中国银行28.5131.9432.753.283.242.75建设银行34.6331.5130.843.543.332.76交通银行37.0832.9128.872.862.962.53工商银行35.8832.0827.363.172.942.41农业银行24.3624.439.993.013.381.09汇

36、丰银行48.9753.8848.682.643.072.78资料来源：各商业银行年报（1）资产利润率(税前利润/平均资产总额)资产利润率这一指标反映商业银行资产的获利能力，该指标的数值越大表明该银行获利能力越强。从表4的数据可以看出，2006年以来，五大商业银行的资产利润率基本上都呈上升趋势，这主要得益于近年来各银行利润的激增。汇丰银行资产利润率呈现出凸型，并略有下降.五大商业银行和汇丰银行相比，建设银行已达到汇丰银行资产利润率的标准。由此可以看出我国五大商业银行在这方面不断提高和汇丰银行的差距在不断缩小。（2）资本利润率(税前利润/资本总额)资本利润率又称资本回报率，这一指标反映资本获利能力

37、大小，实现的利润越多，资本的获利能力越强，资本利润率就越高。从表4中数据可以看出，从2006年以来，五大商业银行的资本利润率呈现上升趋势。其中工商银行上升幅度最大达到10%。在资本利润率方面和汇丰银行相比，差距较大，汇丰银行08年为42.1%，是五大商业银行资本利润率的数倍，因此我国五大商业银行在资本利润率方面要借鉴汇丰银行。（3）收入利润率(净利润/总收入)收入利润率是净利润与总收入的比值，此值越高说明营业收入转化为的利润越多，银行的成本越低，获利能力越强。从表4可以看出，2006年以来，除中国银行外，其他四大商业银行的收入利润率都是不断上升的，它们营业收入转化为利润的能力不断提高，银行的成

38、本得到有效控制。从2008年来看，交通银行的收入利润率最高，工商银行紧跟其后。在这方面和汇丰银行来比，差距仍很大，我国五大商业银行要向汇丰银行学习以提高营业收入转化为利润的能力。（4）资产使用率(总收入/总资产)资产使用率是总收入与总资产的比值，此指标也反映了每单位资产的盈利能力，此值越高说明每单位资产的盈利性越强。从表4可以看出，2006年以来，五大商业银行都在不断提高。2008年，资产使用率最高的是中国银行，最低的是交通银行。在资产使用率方面我国五大商业银行做的比汇丰银行稍好。表5 五大商业银行的盈利性比较利息净收入占营业收入比（%）中间业务占营业收入比（%）200820072006200

39、820072006中国银行71.3978.6682.7017.5018.3014.01建设银行83.3887.3492.6014.2514.198.95交通银行85.6286.2391.5911.5311.536.82工商银行84.9287.8390.5014.2115.019.04农业银行91.7987.8582.6811.2712.8315.37汇丰银行2.362.372.3198.6499.6398.69资料来源：各商业银行年报（5）利息收入占营业收入的比率(利息净收入/营业收入)从表5中数据可以看出，2006年以来除农业银行外四大商业银行利息收入占营业收入的比重基本上都是不断下降。目前

40、利息收入仍是我国五大商业银行的绝对支柱，占总收入比例普遍在80%左右。从2008年的数据来看，农业银行的利息收入占营业收入的比重最高达到91.79%，中国银行的利息收入占营业收入的比率最低，仅为71.39%，远远低于其他商业银行。汇丰银行在利息收入占营业收入比率很小，说明汇丰银行其经营支柱不是利息收入。（6）中间业务收入占比(手续费以及佣金净收入/营业收入)中间业务收入主要指银行的手续费和佣金收入，其中包括清算、结算、银行卡、信托、代销等多项业务。选取中间业务收入占比作为衡量银行盈利性的指标之一，是因为中间业务日益成为银行利润增长的源泉。特别是随着银行业的战略转型，理财、银行卡、贸易融资、投资

41、咨询管理、私人银行等高附加值的中间业务将成为商业银行争夺的焦点。从表5中数据可以看出，我国五大商业银行十分重视中间业务的发展。2006年以来，除农业银行外其他四大商业银行中间业务收入占比呈上升趋势且增幅都很大，农业银行中间业务收入呈现出逐年下降的趋势。在这方面汇丰银行做的很好，收入的绝大部分来自中间业务，值得我国五大商业银行学习借鉴。4、我国五大商业银行资本充足度比较分析商业银行的资本充足度可以通过以下三个指标来分析：资本充足率，权益占资产的比率和权益占贷款的比率。表6 五大商业银行资本充足度比较资本充足率（%）权益占资产（%）权益占贷款（%）08年07年06年08年07年06年08年07年0

42、6年中国银行13.4313.3413.596.737.087.267.257.677.88建设银行12.1612.5812.116.196.406.066.606.846.45交通银行13.4714.4410.835.426.105.0910.9311.629.45工商银行13.0613.0914.056.226.276.286.636.696.70农业银行9.41NANA4.141.461.564.321.491.58汇丰银行13.411.613.54.545.594.6215.0618.2013.93资料来源：各商业银行年报（1）资本充足率(银行资本净额/加权风险资产)资本充足率是评价银行

43、安全性的主要指标。一般来说资本充足率高意味着银行抵御风险、清偿债务的能力较强。从表6数据可以看出，2006年以来，我国银行业加快了与国际金融市场的接轨，按照巴塞尔协议的有关规定不断提高自身的资本充足率，都达到了8%的要求。交通银行和建设银行是先升后降，中国银行先降后升，工商银行的资本充足率是不断下降的。从2008年数据来看，交通银行、建设银行、中国银行、工商银行的资本充足率都超过了12%。不过，农业银行才9.41%。在资本充足率方面，除农业银行外，其他四大商业银行和汇丰银行基本处于同一水平。（2）权益占资产比(股东权益/总资产)权益占资产比又称股东权益比率，是股东权益对总资产的比率。股东权益比

44、率应当适中，如果权益比率过小，表明企业过度负债，容易削弱公司抵御外部冲击的能力;而权益比率过大，意味着企业没有积极地利用财务杠杆作用来扩大经营规模。从表6数据可以看出，2006年以来，农业银行在不断上升其权益占资产比，主要是由于其06年基数太低为1.56%，工商银行和中国银行是不断下降的，交通银行和建设银行是先升后降。汇丰银行08年为4.54%，说明我国五大商业银行在权益占资产方面与其差距不大。（3）权益占贷款率(股东权益/贷款总额)权益占贷款比是股东权益与贷款余额的比值。商业银行用于发放贷款的金来源主要是负债(各种存款)和股东权益，权益占贷款比反映的是商业银行的贷款的质量保障情况，此值越高说

45、明银行贷款保障力度越强。从表6可以看出，2006年以来，建设银行、交通银行和农业银行都呈现上涨趋势，这说明商业银行的贷款保障力度不断加强。从2008年的数据来看，中国银行的权益占贷款比率最高为交通10.93%，农业银行最低，仅为4.32%.在在权益占贷款率方面汇丰银行2008年为15.06%，远高于我国五大商业银行，因此我国五大商业银行在这方面要多向汇丰银行学习。（二）我国五大商业银行竞争力的综合评价分析根据前面的实证研究，现在对各个指标进行计算。由于计算量比较大，在此只选择2008年的竞争力进行比较。鉴于篇幅的限制，在计算得分时将各个指标用字母表示。安全性用A表示，其下三个指标不良贷款率、贷

46、款损失准备金率和拨备覆盖率分别用Al、A2和A3表示;流动性用B表示，其下两个指标贷存比和流动性比率分别用B1和B2表示;盈利性用C表示，其下四个指标资产利润率、资本利润率、收入利润率和资产使用率分别用C1、C2、C3和C4表示;资本充足度用D表示，其下三个指标资本充足率、权益占资产比和权益占贷款比分别用Dl、D2和D3表示。表7 我国五大商业银行和汇丰银行的竞争力综合评价得分中国银行建设银行交通银行工商银行农业银行汇丰银行AAA136.938.138.937.932.540A216.313.16.413.711.530A320.322.329.222.08.730小计73.573.574.5

47、73.652.7100BBB125.63424.140.25050B226.830.717.611.322.821.8小计52.464.741.751.572.871.8CCC1303030303030C212.429.528.326.820.25C3252525252225C45.16.13.44.744小计72.590.686.786.57684DDD122.318.522.421.210.221D23030303023.126D31916.42016.57.320小计71.364.972.467.740.667总分70.677.775.775.461.684.18名次523461资料来源

48、：各商业银行年报根据表7的综合评分表，可以得到五大商业银行的综合得分。综合得分最高的是建设银行，高居五大商业银行之首，农业银行在五大商业银行中得分最低。交通银行和工商银行也具有很强的市场竞争力且相差很小，分居二、三位，中国银行排名第四。在我国五大商业银行与外资银行汇丰银行比较时,可以看出我国五大商业银行在整体竞争力方面明显落后于汇丰银行,主要是安全性方面汇丰银行是满分而我国商业银行基本处于75分以下。在资本充足度方面，汇丰得分为84.18，而我国五大商业银行普遍76分左右，农业银行更低到61.6分。在安全性和资本充足度两方面我国五大商业银行要像汇丰银行学习，在流动性方面虽农业银行和汇丰银行差距

49、不大，但其余四家差于汇丰银行。在盈利性方面建设银行，交通银行，工商银行均超过汇丰银行，而中国银行，农业银行低于汇丰银行。因此，从总体综合实力来看，我国五大商业银行竞争力低于汇丰银行。四、提高我国五大商业银行竞争力的途径分析和建议（一）提高风险管理能力，增强安全性和盈利能力提高我国五大商业银行的风险管理能力是提升其竞争力的重要举措。目前，五大商业银行还存在风险控制体系不健全，缺乏对市场风险、信用风险、利率风险、外汇风险、操作风险等日常分析的工作机制，发达国家商业银行广泛采用的资产负债管理办法、技术在五大商业银行的经营管理中尚未得到有效运用，会计、统计制度不合理以及信息系统的低标准使得银行对各职能

50、部门和分支机构的经营业绩与风险评估缺乏科学性。五大商业银行应该投放更多的人力资源和技术资源在风险管理上，包括银行风险的识别机制、风险测量模型、风险处理准则等方面，建立一套完整的风险管理系统，加大对风险管理者的职业培训，提高其风险识别与管理能力。（二） 改善银行的业务构成提高金融创新，增强盈利性我国五大商业银行的业务体系主要还是以存款、贷款和结算为代表的传统金融业务，利差收入是其主要收入来源，中间业务收入所占比例较低，表明其金融创新能力严重不足，对提升竞争力构成不利影响。2008年，五大商业银行中间业务收入占总收入的比重分别是:中国银行17.50%，建设银行14.25%，交通银行11.53%，工

51、商银行14.21%农业银行11.27%。和汇丰银行比较08年汇丰银行为98.64%，我们的差距是很明显的。传统业务受国家宏观经济政策影响大，贷款风险难以抵补，风险性高。五大商业银行应该以汇丰银行为例，充分发挥其网点优势，大力发展各项委托代理业务，拓宽业务渠道。在现有的法律框架内，寻求新的突破口，积极探索和开展与资本市场、保险市场有关的业务来增强盈利能力。（三）采用先进的流动性管理方法我国五大商业银行应尽快建立适合自身特点的科学的流动性预测系统。要认真研究影响流动性的各项因素，并加以量化，设定合理的系数，同时，运用计量经济学方法，建立科学的预测模型，使流动性预测规范化、系统化、科学化。商业银行不

52、仅要加强对存款流动性需求的预测，更要注重对资产流动性需求的预测，为流动性的科学管理提供可靠的保障。 在流动性管理方法方面，可借鉴西方商业银行的缺口监察法，通过对照得出流动性资产同易变性负债之间的缺口，再根据预期的存贷款增长，分析能否和怎样弥补流动性缺口、以形成对流动性的有效管理。同时还应运用“梯次投资”理论，进行资产负债到期日和数量的梯次排列，使到期需要清偿的负债尽可能由到期资产满足，减少较大流动性缺口的频繁出现，强化流动性管理。另外，要运用状态处理法，制定流动性应急方案。要针对银行自身短期危机、银行特有的长期危机和整个银行系统的长期危机三种危机状况，制定相应的应急措施。在危机状态下，要保证管

53、理的协调性，并明确责任分工，使所有人员均了解在任何一种危机状态下应采取何种措施。另外，要确定不同危机状态下的客户关系，并重视处理好与新闻媒体的关系，避免银行陷入更加被动的境地。（四）合理控制资本充足度在商业银行的经营实践中，商业银行应使其资本水平保持在满足三个方面的最低限度：一是为了防御正常经营风险而持有的最低放款损失准备；二是为使大额未保险存款人确信其存款得到安全保护而需要的最低资本量。资本不足时商业银行过分重视盈利，忽视安全经营的结果，说明该银行承担了过重的风险，破产或倒闭的潜在可能性很大。商业银行的资本也不是越多越好。因为商业银行的资本越多，其用于支付普通股息、优先股股息或债券债息的费用

54、便很大，因而资本成本越高，相应加重了商业银行的经营负担。因此要达到资本适度。另外资本的构成也要合理，即普通股、优先股、留存盈余、长期资本债券等应在资本总额中占有合理的比重，以降低商业银行的经营成本和经营风险，增加经营管理与进一步筹资的灵活性，并符合金融监管当局对不同资本种类的不同侧重要求及银行本身的经营目标和方针政策。（五）提高服务水平，培养核心客户商业银行的竞争力不仅表现在“硬件”上，而且表现在“软件”上。服务水平属于“软件”，银行服务所体现的差异性及其附加服务功能和质量，决定了其长期的市场效率和竞争优势。优质服务能够为商业银行带来竞争对手难以模仿和获得的竞争优势。在目前银行提供的金融产品差

55、别化不大的情况下，优质服务更能吸引潜在客户。服务水平的高低早已不仅仅局限于统一着装、微笑服务等简单形式了，其包含的内容极为广泛。银行作为特殊的服务行业，服务水平主要分为三个方面:一是服务的品种数量;二是服务的效率、便捷程度;三是员工的服务态度、行业形象等。目前，大型外资商业银行大多都能向客户提供全方位的金融“套餐服务”，包括资金周转、财务咨询、公司理财等。我国五大商业银行与外资银行在服务品种上存在很大差距。因此，增加服务产品，为客户提供全方位的金融服务是提高服务水平的关键。我国五大商业银行应该充分利用公众对其的信任感，认清自己的比较优势，着力培养一批核心客户。在服务上给予大客户和核心客户更多地

56、便利，增强彼此的合作基础。定期对客户经理进行职业培训，保证其为客户提供更优质的服务。参考文献【1】裴云兰：我国商业银行竞争力评价研究（硕士学位论文），北京：首都经济贸易大学，2007【2】邢振明：我国十四家上市商业银行竞争力分析（硕士学位论文），西安：西北大学，2009【3】王辉：中国商业银行核心竞争力研究（硕士学位论文），湖南：湘潭大学，2008【4】任奕宁：招商银行竞争力研究（硕士学位论文），南京：暨南大学，2008【5】罗瑞敏：中国商业银行竞争力综合评价研究（硕士学位论文），湖南：湖南大学，2008【6】王东：中国商业银行竞争力研究（硕士学位论文），山西：山西财经大学，2007【7】高小

57、峰：论商业银行竞争力的提升从规模经济视角的分析（硕士学位论文），吉林：吉林大学，2009【8】林晓清：我国上市商业银行的竞争力研究（硕士学位论文），武汉：武汉理工大学，2008【9】贺亮：我国国有控股商业银行竞争力分析（硕士学位论文），重庆：西南政法大学，2009【10】张玉柯、王丽华：中国商业银行竞争力分析，经济学研究，2003年,28卷,114期，75-79页【11】刘金：中国商业银行竞争力实证分析，国际商务研究，2000年，5期，14-18页【12】王进军、孔德刚、唐弼：论我国商业银行核心竞争力的培育与提高，金融论坛，2001年9月41-45页【13】杨建青、郭晶：关于市场经济条件下中国

58、商业银行竞争优势的思考，内蒙古统计，2005年5月，56-57页【14】 熊继洲、楼铭铭：商业银行经营管理新编，2008年6月第一版，复旦大学出版社，269-270页【15】各大商业银行2006年、2007年、2008年年报致 谢在此，我怀着激动的心情，向我的论文指导老师郑晓玲老师致以诚挚的谢意！感谢她在我漫长的论文写作中给予的细致、认真、耐心的指导和帮助。在论文的初期，选题、写提纲，到论文的中期，初稿、二稿、三稿、四稿、五稿，到最后的定稿，郑老师都不厌其烦的给我修改和引导我顺利的完成论文写作，在知识结构和思维方面我都受益匪浅。她乐严谨治学的精神和认真负责的工作态度令我敬佩，是我学习的楷模。此

59、外，我要感谢薛誉华、常巍、赵玉娟和乔桂明等老师对我的教育培养。他们细心指导我的学习与研究，在此，我要向诸位老师深深地鞠上一躬。 我要感谢众多可爱的同学们。感谢我的同学们对我学习和生活的帮助和支持，与他们的点点滴滴是我大学时期最美好的回忆。怀着无数的感激，我会尽自己最大的力量努力拼搏，奋斗不息，不抛弃、不放弃我的理想，最终实现自我价值。永远不辜负父母、老师和朋友对我的期望。最后，衷心感谢各位老师在百忙之中审阅本论文。文献综述金融是现代经济的核心，商业银行则是金融宏观调控的市场基础。随着2006年12月11日的到来，中国金融业全面对外开放，外资银行大举进入我国银行业，给我国银行业带来全方位的挑战。

60、此时出现了很多关于我国银行业竞争力的观点。我国商业银行竞争力评价研究的意义和目的，斐云兰（2007）认为其意义可以分为三点，首先我国商业银行在我国经济发展中的重要地位决定了商业银行竞争力评价研究的重要性。其次外资金融机构的进入也决定了商业银行竞争力评价研究的必要性。最后是进行商业银行竞争力评价研究是我国商业银行理论建设的需要。目的可以分为四点，第一研究我国商业银行竞争力的最终目的是为了保持我国银行业的可持续发展。第二研究我国商业银行的竞争力就是为了促进银行及时适应不同的经济金融发展环境，满足客户的需求，不断改革和完善。第三对已有的商业银行竞争力相关研究进行分析，整合，在此基础上构建较完整的商业