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1、一、单项选择题(共90小题，每小题0.5分，共45分。以下各小题所给出的四个选项中，只有(zhyu)一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分)解析(ji x)： 中国银行业协会(xihu)的日常办事机构为秘书处。 解析： 公司由被提名人根据外国律师的指令登记成立，由被提名人担任董事并相应收取管理费乍为报酬。被提名人的存在只是为了掩饰公司真实所有人，没有实际权利，为了保密起见，不可能让被提名人知道公司所有信息，而被提名人对公司的真实所有人更是一无所知，故C选项错误。 第5题 在个人汽车消费贷款中。自用车、商用车、二手车贷款金额占所购汽车价格的比例上限分别是（ ）。 A50%，70%，

2、80% B50%，80%，70% C80%，50%，70%D80%，70%，50% 您的答案:未作答 正确答案:D第6题 为规范监管行为，检验监管工作成效，银监会提出了良好监管的六条标准，以下（ ）不属于监管标准。 A促进金融稳定和金融创新共同发展 B对各类监管设限要科学、合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制 C鼓励公平竞争、反对无序竞争 D维护公众对银行业的信心 您的答案:未作答 正确答案:D解析： 监管标准包括：(1)促进金融稳定和金融创新共同发展；(2)努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；(3)对各类监管设限要科学、合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制；(4)鼓励

3、公平竞争、反对无序竞争；(5)对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；(6)高效、节约地使用一切监管资源。 第7题 银监会的监管(jingun)措施不包括（ ）。 A现场(xinchng)检查 B监控(jin kn)风险 C非现场监管 D信息披露监管 您的答案:未作答 正确答案:B解析： 监管措施包括市场准入、非现场监管、现场检查、监管谈话和信息披露监管。 第8题 银行业金融机构的市场准入不包括（ ）。 A机构 B资金 C业务 D高级管理人员 您的答案:未作答 正确答案:B解析： 银行业金融机构的市场准入主要包括三个方面：机构、业务和高级管理人员。 第10题 国家开发银行经营和办理的业务

4、为（ ）。 A办理开户企事业单位的结算 B发行金融债券 C办理建设项目贷款条件评审、担保和咨询等业务 D办理保险代理等中间业务 您的答案:未作答 正确答案:C解析： 国家开发银行经营和办理以下业务：管理和运用国家核拨的预算内经营性建设基金和阽息资金；向国内金融机构发行金融债券和向社会发行财政担保建设债券；办理有关外国政府和国际金融机构贷款的转贷，经国家批准在国外发行债券，根据国家利用外资计划筹集国际商业贷款等；向国家基础设施、基础产业、支柱产业的大中型基本建设和技术改造等政策性项目及其配套工程发放政策性贷款；办理建设项目贷款条件评审、担保和咨询等业务；为重点建设项目物色国内外合资伙伴，提供投资

5、机会和投资信息；经批准的其他业务。 第11题 在直接标价法下，银行报出的买入价、卖出价和中间价中最高的为（ ）。 A买人价 B卖出价 C中间价 D一样高 您的答案(d n):未作答(zu d) 正确(zhngqu)答案:B解析： 买入价和卖出价是针对银行来说的，即买入价是银行从个人手中买入外汇所能接受的价格，卖出价是银行对外卖出外汇给出的报价。银行买卖外汇是要获利，一定是低买高卖以赚取其中的差价，所以买入价低于卖出价。买入价与卖出价相加，除以2，则为中间价。因此，在直接标价法下，银行报出的买入价、卖出价和中间价中最高的为卖出价。 第12题 老百姓通过银行柜台认购凭证式长期国债的市场不属于（ ）

6、。 A资本市场 B场内市场 C一级市场 D直接融资市场 您的答案:未作答 正确答案:B解析： 长期国债属于资本市场产品，同时国债是国家直接向公众发行的对自身的债权，长期国债市场也属于一级市场和直接融资市场，银行柜台购买属于场外市场而不是场内市场。 监管人员提供或许诺提供任何不当利益、便利或优惠。 ： 公开市场业务、存款准备金和再贴现是现代中央银行应用最为广泛韵货币政策工具，被称为货币政策的“三大法宝”。 第18题 以下是A银行的一些财务指标，（ ）不符合商业银行法对贷款业务的规定。 A资本充足率是10% B贷款余额是500亿元，存款余额是l 000亿元 C流动性资产余额是100亿元，流动性负债

7、余额是250亿元D资本余额是8亿元，对甲公司的贷款余额是12亿元您的答案:未作答 正确答案:D解析： 商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定：(1)资本充足率不得低于8%；(2)贷款余额与存款余额的比例不得超过75%；(3)流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%；(4)对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%；(5)国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。 解析(ji x)： 非法吸收公众存款罪主观方面是故意，并且不具有(jyu)非法占有不特定对象资金的目的，否则可能构成集资诈骗罪。 第20题 城市商业银行发展呈现的趋势(qsh)不包括（

8、 ）。 A引进战略投资者 B跨区域经营C联合重组 D中外合作您的答案:未作答 正确答案:D解析： 城市商业银行呈现出三个新的发展趋势：(1)引进战略投资者；(2)跨区域经营；(3)联合重组。 第21题 王先生2007年2月8日购买了一套商品房，总价40万元。首付20万元，其余20万元通过按揭方式支付，贷款期限10年，假设贷款利率为5814%，如果采用等额本息还款法，则王先生每月需要偿还的本息总额为（ ）。 A2 20178元 B1 66667元C96900元 D1 23278元您的答案:未作答 正确答案:A解析： 等额本息还款法计算公式为：每月还款额=贷款本金月利率(1+月利率)还款月数(1+

9、月利率)还款月数1。王先生贷款本金为20万元，期数为l0年l2，共l20期。代人数值计算得A。 第22题 以下(yxi)各事件中，（ ）引发(yn f)的投资风险不能通过投资组合多元化来分散。 A某公司(n s)高级管理层集体跳槽 B全球经济低迷期到来C某上市公司被恶意并购 D某航空公司下属的飞机失事您的答案:未作答 正确答案:B解析： 不能通过投资组合多元化分散的是系统性风险，即由市场系统因素引起的，会影响整个市场所有投资产品的风险。答案为B。其他都是非系统风险。 第23题 甲、乙之间有一债权债务关系，乙欠甲3万元钱到期未还，乙拒绝偿还。现甲得知丙欠乙3万元钱，也已到期，对此甲可以行使（ ）

10、。 A不安抗辩权 B撤销权C同时履行抗辩权 D代位权您的答案:未作答 正确答案:D解析： 代位权，是指债务人怠于行使其对第三人享有的到期债权而有害于债权人债权时，债权人为保障自己的债权，可以以自己的名义代位行使债务人的权利。本题中乙怠于行使其对丙的债权，且该债权已经到期，符合代位权行使的条件，甲可以代位行使乙对丙的债权，得到清偿。 第24题 对“两基一支”发放贷款的政策性银行是（ ）。 A中国农业银行 B中国农业发展银行C中国进出口银行 D国家开发银行您的答案:未作答 正确答案:D解析(ji x)： 在我国，政策性银行(ynhng)是指为促进“瓶颈(pn jn)”产业发展，促进进出口贸易，支持

11、农业生产优化，并促进国家专业银行向商业银行转化而由政府设立的银行。A选项中国农业银行是商业银行。B、C两项就是我国目前的两大政策性银行。其中。中国农业发展银行承担农业政策性贷款的任务；中国进出口银行承担支持进出口贸易融资的任务；国家开发银行承担国家重点建设项目融资的任务。而国家开发银行已经改制为股份制银行，但它成立时的主要任务之一就是向国家基础设施、基础产业、支柱产业(即“两基一支”)的大中型基本建设和技术改造等政策性项目及配套工程发放贷款。 【专家点拨】根据新版教材的规定，这里的“政策性银行”应改为“国家开发银行及政策性银行”。 第26题 投资购买债券的内部收益率是（ ）。 A持有期收益率

12、B到期收益率C即期收益率 D票面收益率您的答案:未作答 正确答案:B解析： 到期收益率是投资购买债券的内部收益率，即可以使投资购买债券获得的未来现金流量的现值等于债券当前市场价格的贴现率，相当于投资者按照当前市场价格购买并且一直持有到满期时可以获得的年平均收益率其中隐含了每期的投资收入现金流均可以按照到期收益率进行再投资。 解析： 定期存款在存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。 第29题 （ ）在国际上也叫议付，即给付对价的行为。 A保理 B福费廷 C出口押汇 D进口押汇 您的答案:未作答 正确答案:C解析： 出口押汇在国际上也叫议付，即给付对价的行为。 第30题

13、 下列金融市场中不属于场内交易市场的是（ ）。 A上海证券交易所 B大连商品交易所 C全国银行间债券市场 D中国金融期货交易所 您的答案(d n):未作答(zu d) 正确(zhngqu)答案:C解析： 场内交易市场又称有形市场，是指有固定场所、有组织、有制度的金融交易市场，如证券交易所、商品交易所、期货交易所。所以答案是C。 第33题 以下对监管资本描述正确的是（ ）。 A它也称为风险资本 B它是防止银行倒闭的最后防线 C它是银行资产减去负债的余额 D它是维持金融稳定性而规定的银行必须持有的资本量 您的答案:未作答 正确答案:D解析： 银行资产减去负债的余额是会计资本；防止银行倒闭的最后防线

14、是经济资本，也称为风险资本；监管资本，指银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本。解析： 国家助学贷款上限为l0年；一般商业性助学贷款上限为8年；二手车或商用车消费贷款上限为3年；自用车消费贷款上限为5年。 第43题 债券票面利率与购买价格之间的比率是（ ）。 A名义收益率 B持有期收益率 C即期收益率 D到期收益率 您的答案:未作答 正确答案:C解析： 名义收益率，又称票面收益率，是票面利息与面值的比率；即期收益率，是债券票面利息与购买价格之间的比率。持有期收益率，是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格和持有期限之间的比率。到期收益率是投

15、资购买债券的内部收益率。 第44题 （ ）是指交易双方约定在未来某个特定时间(shjin)以约定价格买卖约定数量的资产。 A远期(yun q) B期货(qhu) C掉期 D期权 您的答案:未作答 正确答案:A解析： 远期是指交易双方约定在未来某个特定时间以约定价格买卖约定数量的资产。包括利率远期合约和远期外汇合约。 解析： 根据商业银行法的规定，银行的附属资本规模不得超过核心资本的l00%。 第55题 以下关于银行资本说法错误的是（ ）。 A会计资本，也称为账面资本，是指银行的所有者权益 B监管资本也称为风险资本 C监管资本是银行监管当局为了维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本 D经济资

16、本是银行需要保有的最低资本量 您的答案:未作答 正确答案:B解析： 经济资本由于直接与银行所承担的风险挂钩，因此也称为风险资本。 解析： 金融犯罪的对象，可以是人，也可以是各种金融工具。 第64题 下列关于骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗罪的区别的说法不正确的是（ ）。 A骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的犯罪主体包括自然人和单位，贷款诈骗罪的犯罪主体只是自然人 B骗取贷款、票据承兑、金融票证罪最高法定刑仅为7年有期徒刑，贷款诈骗罪最高法定刑可以判处无期徒刑 C骗取贷款、票据承兑、金融票证罪在主观上不要求行为人以“非法占有为目的”，贷款诈骗罪要求行为人必须以“非法占有为目的” D骗取贷款

17、、票据承兑、金融票证罪在主观方面可以是故意，也可以是过失，贷款诈骗罪要求行为人必须是故意 您的答案(d n):未作答(zu d) 正确(zhngqu)答案:D解析： 两种犯罪在主观方面均是故意。 第66题 根据民法通则的规定，下列关于民事法律行为的表述错误的是（ ）。 A无效的民事行为，从行为开始时就没有法律约束力 B被撤销的民事行为，从行为开始起无效 C民事行为部分无效，不影响其他部分效力的，其他部分仍然有效 D显失公平的民事行为无效 您的答案:未作答 正确答案:D解析： 民法通则规定，下列民事行为，一方有权请求人民法院或者仲裁机关予以变更或者撤销：(1)行为人对行为内容有重大误解的；(2)

18、显失公平的。被撤销的民事行为从行为开始起无效。显失公平的民事行为是可撤销的民事行为。可撤销与无效不是同一概念。 第67题 刘先生在2008年5月16日存入1笔20 000元的l年期整存整取定期存款，假设一年期定期存款年利率l.98%，活期存款年利率0.72%。存满l个月时，他取出10 000元。按照积数计息法，刘先生支取的l0 000元的利息是（ ）。(征收5%利息税后) A6.20元 B5.89元 C4.12元 D4.96元 您的答案:未作答 正确答案:B解析： 刘先生支取的l0 000元属于提前支取。定期存款提前支取部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。若按照积数计息法，则计息天数为

19、31天。则其应得到的利息为：l0 000 x0.72%x(1-5%)x=5.89(元)第70题 关于(guny)中央银行定向票据，下列说法不正确的是（ ）。 A中央银行定向票据是中国人民银行向特定(tdng)的银行发售的央行票据，该银行必须认购 B中央银行定向票据(pio j)是中国人民银行的一种市场化的货币政策工具 C发行中央银行定向票据可使中央银行有针对性地回笼银行资金 D中央银行定向票据被用以控制某些银行贷款扩张的规模 您的答案:未作答 正确答案:B解析： 中央银行定向票据是中国人民银行的一种货币政策工具，是中央银行有针对性地回笼资金，用以控制某些银行贷款扩张规模，这种货币政策工具是相对

20、非市场化的。因此，B选项错误。 第72题 以下说法错误的是（ ）。 A一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取 B专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户 C同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户 D临时存款账户的有效期最长不得超过1年 您的答案:未作答 正确答案:D解析： 临时存款账户的有效期最长不得超过2年。 第75题 （ ）是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在1年以内(含1年)的短期资金融通市场。 A短期市场 B融资市场 C货币市场 D资本市场 您的答案:未作答 正确答案:C解析： 货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在1年

21、以内(含1年)的短期资金融通市场。 第78题 下列关于巴塞尔新资本协议(xiy)的说法不正确的是（ ）。 A在信用风险和操作风险的基础上，新增了对市场(shchng)风险的资本要求 B银行资本监管(jingun)的“三大支柱”包括：最低资本要求、外部监管、市场约束 C于2004年6月正式发表 D巴塞尔新资本协议即统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架 您的答案:未作答 正确答案:A解析： 巴塞尔新资本协议对于统一银行业的资本及其计量标准做出了卓有成效的努力，在信用风险和市场风险的基础上，新增了对操作风险的资本要求；在最低资本要求基础上，提出了监管部门的监督检查和市场约束的新规定，形成了资本

22、监管的“三大支柱”。 第83题 洗钱最容易被侦察到的阶段是（ ）。 A培植阶段 B处置阶段 C融合阶段 D清洗阶段 您的答案:未作答 正确答案:B解析： 典型的洗钱可以分为三个阶段，即处置阶段、离析阶段和融合阶段，其中处置阶段，亦称放置阶段，是指将犯罪所得投入到清洗系统的过程。是最容易被发现的阶段。 【专家点拨】根据新版教材的规定，洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段。处置阶段：指将犯罪收益投入到清洗系统的过程。是最容易被侦查到的阶段。 培植阶段：即通过复杂的多种、多层的金融交易，将非法收益与其来源分开，并进行最大限度的分散，以掩饰线索和隐藏身份。融合阶段：被形象地描述

23、为“甩干”，即使非法变为合法，为犯罪得来的财务提供表面的合法掩藏，在犯罪收益披上了合法外衣后犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的收益，将清洗后的钱集中起来使用。第87题 外部欺诈属于银行风险中的（ ）。 A信用风险 B市场风险 C操作风险 D合规风险 您的答案(d n):未作答(zu d) 正确(zhngqu)答案:C解析： 操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做法有问题，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程管理不完善。 第88题 下列有关公司治理主体的说法不

24、正确的是（ ）。 A为保证董事会的独立性，董事会中应有一定数目的非执行董事 B注册资本在10亿元人民币以上的商业银行，独立董事的人数不得少于5人 C商业银行的高级管理层由行长、副行长、财务负责人等组成，对董事会负责，负责具体执行董事会的决策 D监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和其他监事组成，其中外部监事的人数不得少于2名 您的答案:未作答 正确答案:B解析： 注册资本在10亿元人民币以上的商业银行，独立董事的人数不得少于3人。 第90题 以下说法不正确的是（ ）。 A重估储备是指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分 B一

25、般准备是指根据全部贷款余额一定比例计提的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备 C混合资本债券是指商业银行发行的带有一定股本性质，又带有一定债务性质的资本工具 D重估储备可以列入附属资本，但是计入附属资本的部分不超过重估储备的60% 您的答案:未作答 正确答案:D解析： 重估储备计入附属资本的部分不超过重估储备的70%o二、多项选择题(共40小题，每小题1分，共40分。以卞各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合(fh)题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分)第91题 以下(yxi)职能属于中国人民银行的有（ ）。 A依法制定(zhdng)和执行货币政策 B监督管理银行间同业拆

26、借市场和银行间债券市场 C维护支付、清算系统的正常运行 D对银行业自律组织的活动进行指导和监督 E开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动 您的答案:未作答 正确答案:A,B,C解析： 对银行业自律组织的活动进行指导和监督，开展与银行业监督管理有关的国际交流、 合作活动属于银监会的职责。中国人民银行法第4条规定了中国人民银行职责：(1)发布与履行与其职责有 关的命令和规章；(2)依法制定和执行货币政策；(3)发行人民币，管理人民币流通；(4)监督管理银行问同业拆 借市场和银行间债券市场；(5)实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；(6)监督管理黄金市场；(7)持有、管理、经营国家外汇储备、

27、黄金储备；(8)经理国库；(9)维护支付、清算系统的正常运行；(10)指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；(11)负责金融业的统计、调查、分析和预测；(12)作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；(13)国务院规定的其他职责。 第92题 银行业监管的新理念包括（ ）。 A管法人 B管内控 C管风险 D提高透明度 E管信息 您的答案:未作答 正确答案:A,B,C,D解析： 在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出了银行业监管的新理念，即“管风险、管法人、管内控、提高透明度”。 第93题 申请加入中国银行业协会成为会员的金融机构必须满足（ ）条件。 A注册资金在5亿元以上的 B

28、经银监会批准成立 C具有独立法人资格 D承认中国银行业协会章程 E国有独资或国有控股金融机构 您的答案(d n):未作答(zu d) 正确(zhngqu)答案:B,C,D解析： 凡经银监会批准成立的、具有独立法人资格的全国性银行业金融机构以及在华外资金融机构。承认中国银行业协会章程，均可申请加入中国银行业协会成为会员。 解析： 从支出角度来看，GDP由消费、投资、净出口和政府购买支出四大部分构成。 第95题 货币政策的最终目标有（ ）。 A经济增长 B充分就业 C物价稳定 D币值稳定 E国际收支平衡 您的答案:未作答 正确答案:A,B,C,E解析： 国民经济发展的总体目标包括经济增长、充分就业

29、、物价稳定和国际收支平衡四大目标。作为国家宏观经济政策重要组成部分的货币政策，其最终目标也是这四大目标。 第96题 单位和个人违反国家利率规定，擅自变动储蓄存款利率的，由中国人民银行或其分支机构责令其纠正，并可以根据情节轻重处以（ ）。 A警告 B罚款 C停业整顿 D追究刑事责任 E吊销经营金融业务许可证 您的答案:未作答 正确答案:B,C,D,E解析(ji x)： 单位和个人违反(wifn)国家利率规定，擅自变动储蓄存款利率的，由中国人民银行或其分支机构责令其纠正，并可以根据情节轻重处以罚款、停业整顿、吊销经营金融业务许可证；情节严重、构成犯罪的，依祛追究刑事责任。 第97题 法人(frn)

30、的类型包括（ ）。 A企业法人 B机关法人 C事业单位法人 D社会团体法人 E非营利组织法人 您的答案:未作答 正确答案:A,B,C,D解析： 民法通则以法人活动的性质为标准，将法人分为企业法人、机关法人、事业单位法人和社会团体法人。 第98题 以下关于担保的说法正确的有（ ）。 A担保合同是主债权债务合同的从合同 B同一债权既有保证又有第三人提供物的担保的，债权人可以请求保证人或者物的担保人承担担保责任 C担保法的规定与物权法不一致的，应该适用前者的规定 D担保法司法解释有不同于物权法规定的，应该适用前者 E提供担保的第三人承担责任后，有权向债务人追偿 您的答案:未作答 正确答案:A,B,E

31、解析： 担保法的规定与物权法不一致的，应该适用后者的规定；担保法司法解释有不同于物权法规定的，应该适用后者。 第99题 以下关于票据的功能的说法有误的有（ ）。 A票据的融资作用主要是通过票据的支付和结算来实现的 B票据最早是作为融资工具出现的 C汇票是委托他人付款，本票和支票则是出票人自己付款 D票据作为支付工具和结算工具，代替了现金支付和以现金为内容的结算 E票据的背书，使票据像货币一样得以流通 您的答案(d n):未作答(zu d) 正确(zhngqu)答案:A,B,C解析： 票据的融资作用主要是通过票据贴现来实现的；票据最早是作为支付工具出现的；汇票和支票是委托他人付款，本票则是出票人

32、自己付款。 第100题 下列关于持有、使用假币罪的说法不正确的有（ ）。 A侵犯的客体均为国家的货币管理制度 B持有是指行为人实际上握有假币 C使用可以是以外表合法的方式使用 D主体是一般主体，为年满l8周岁、具有辨认控制能力的自然人 E行为人出售、运输假币后又使用的，以出售、运输假币罪和使用假币罪数罪并罚 您的答案:未作答 正确答案:B,D解析： 持有，是指将假币置于行为人事实上的支配之下，不要求行为人实际上握有假币；本罪主体是一般主体，为年满16周岁、具有辨认控制能力的自然人。 第101题 先诉抗辩权不得行使的情况包括（ ）。 A债务人住所变更，致使债权人要求其履行债务发生重大困难 B人民

33、法院受理债务人破产案件，中止执行程序 C保证人以书面形式放弃上述权利 D主债务人的财产能够清偿 E与主债务并无连带关系的保证债务 您的答案:未作答 正确答案:A,B,C解析：A选项债务人住所变更，无法先就主债务人财产进行赔偿，故无法行使。B选项债务人已经破产，中止执行程序，同A选项一样，先诉抗辩权没有了实现的基础。C选项保证人书面放弃，该权利自然无法实现。而D、E选项是具备该条件的。所谓先诉抗辩权，又称为检索抗辩权，是指当债权人向保证人请求履行保证债务时，保证人基于先诉抗辩权，可以拒绝债权人的请求，而要求债权人先就主债务人的财产强制执行，只有在主债务人的财产被执行以后仍不够清偿债务时，保证人才

34、应就剩余部分的债务负责。在保证人事有先诉抗辩权的情况下，保证人所承担的只是补充责任，在主债务人有资产清偿其全部债务时，甚至保证人将不负责任。因此先诉抗辩权的存在，大大地减轻了保证人的责任，从而对鼓励担保、保障债权发挥了重要作用。 第102题 对于违法票据承兑、付款(f kun)、保证罪的量刑表述，下列选项中正确的有（ ）。 A造成(zo chn)重大损失的，处5年以下(yxi)有期徒刑或者拘役 B造成重大损失的，处2万元以上20万元以下罚金 C造成特别重大损失的，处5年以上有期徒刑 D造成特别重大损失的，处5万元以上50万元以下罚金 E单位犯本罪的，实行双罚制，即对单位判处罚金，并对其直接负责

35、的主管人员和其他直接负责人员按照上述规定处罚 您的答案:未作答 正确答案:A,C,E解析： 根据刑法第189条规定，犯本罪的，造成重大损失的。处五年以下有期徒刑或者拘役；造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，按照前款规定处罚。 第103题 下列关于“流程银行”的理解正确的有（ ）。 A流程银行要求按照职能对内部组织体系进行分工 B流程银行是以流程系统为主轴的新的银行组织和经营模式 C流程银行以客户与市场的需要为起点 D流程银行以服从银行内部管理需要为起点 E按照职能对内部组织体系进行分工 您的答案:未作答 正确答案:

36、B,C解析： 流程银行区别于部门银行的根本点在于冲破了传统的职能分工模式，保证业务流程完整、顺畅地运行。流程银行是以流程系统为主轴的新的银行组织和经营模式，它以客户和市场的需要为起点，通过促进业务流程完整、顺畅运行，为客户提供量体裁衣、迅速响应的“精益化服务”，同时也提升银行自身的价值。E项属于部门银行的特点。 第104题 银行同业拆借拆入的资金(zjn)可以用于（ ）。 A临时性资金周转 B固定资产(gdngzchn)贷款或投资 C弥补票据清算(qn sun)资金D联行汇差头寸不足 E购买有价证券 您的答案:未作答 正确答案:A,C,D解析： 银行同业拆人的资金只能用于弥补票据清算、联行汇差

37、头寸不足和先支后收等临时性资金周转的需要。严禁用拆入资金发放固定资产贷款、摘固定资产投资、购买有价证券、经营或炒买炒卖房地产及向企业投资参股。 第106题 以下关于资产支持证券的说法正确的有（ ）。 A商业银行是其主要投资者B只在全国银行间债券市场上发行和交易C资产支持证券是资产证券化产生的资产D其投资者仅限于银行间债券市场的参与者E开元证券和建元证券的发行标志着资产证券化业务正式进入中国大陆您的答案:未作答 正确答案:A,B,C,D,E解析：2005年12月15日，国家开发银行发行的开元信贷资产支持证券(简称开元证券)和中国建设银行发行的建元个人住房抵押贷款支持证券(简称建元证券)在银行间债

38、券市场公开发行，标志着资产证券化业务正式进入中国大陆。我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者，因此，商业银行是其主要投资者。 第107题 商业银行代理证券资金清算业务主要包括（ ）。 A一级清算业务 B二级清算业务C三级清算业务 D代理保险业务E代销开放式基金您的答案:未作答 正确答案:A,B解析(ji x)： 代理证券资金清算(qn sun)业务主要包括：(1)一级清算业务(yw)，即各证券公司总部以法人为单位与证券登记结算公司之间发生的资金往来业务；(2)-级清算业务，即法人证券公司与下属证券营业部之间的证券资金汇划业务。 第108题 下面

39、属于操作风险的表现形式的有（ ）。 A内部欺诈 B实物资产损坏C业务中断 D信息失真E系统失灵您的答案:未作答 正确答案:A,B,C,E解析： 操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈；外部欺诈；聘用员工做法和工作场所安全性有问题；客户、产品及业务做法有问题；实物资产损坏；业务中断和系统失灵；执行、交割及流程管理不完善。 第109题 内部控制的构成要素包括（ ）。 A内部环境 B风险评估C控制活动 D信息与沟通E内部监督 您的答案:未作答 正确答案:A,B,C,D,E解析： 商业银行的内部控制包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内

40、部监督五个方面。 【专家点拨l根据新版教材的规定，商业银行的内部控制包括内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈、监督评价与纠正五个方面。 解析： 商业银行应披露下列公司治理信息：(1)年度内召开股东大会情况；(2)董事会的构成及其工作情况；(3)监事会的构成及其工作情况；(4)高级管理层成员构成及其基本情况；(5)银行部门与分支机构设立情况：(6)独立董事的工作情况。第113题 票据按照票据发票人或付款人的不同(b tn)，可以分为（ ）。 A汇票(hupio) B本票(bn pio)C支票 D商业票据E银行票据您的答案:未作答 正确答案:D,E解析： 按照票据发票人或付款

41、人的不同，票据可并为商业票据和银行票据：商业票据是因商品交易而发生的票据，包括商业汇票、商业本票等；银行票据是由银行签发并承担付款义务的票据，包括银行汇票、银行本票等。 第114题 下列属于金融市场发展对商业银行的挑战的有（ ）。 A对银行资产和负债的价值影响会不断加大B银行风险管理难度会加大C会放大银行的风险事件 D会减少银行的资本来源以及优质客户的流失 E会造成银行体制结构的崩溃 您的答案:未作答 正确答案:A,B,C,D解析： 金融市场的发展在很大程度上促进了商业银行的发展。但是，同时也带来了挑战：(1)随着银行参与金融市场程度的不断加深，金融市场波动对银行资产和负债的价值影响会不断加大

42、，银行经营管理特别是风险管理难度也会加大。银行上市股价债券价格变动会导致经营者短时行为，不利于银行的长期发展。(2)金融市场会放大银行的风险事件，严重时可能会造成银行体制结构的崩溃。(3)随着资本市场发展，一方面大量储蓄者将资金投资于资本市场，会减少银行的资本来源；另一方面，大量的优质企业在资本市场募集资金，会减少在银行贷款，导致优质客户的流失。 第118题 通常所说的M1不包括（ ）。 A在银行体系以外流通的现金 B农村存款 C企业单位定期存款 D证券公司保证金存款 E企业单位活期存款 您的答案(d n):未作答(zu d) 正确(zhngqu)答案:C,D解析：M1M0+企业单位活期存款+

43、农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款。 第124题 根据刑法第l92条、第199条规定，犯集资诈骗罪如何处罚?（ ） A数额较大的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处2万元以上20万元以下罚金 B数额巨大或者有其他严重情节的，处5年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金 C数额特别巨大或者有其他严重情节的，处10年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金或没收财产 D数额特别巨大并且给国家和人民利益造成重大损失的，处无期徒刑或者死刑，并没收财产 E单位犯本罪的，实行双罚制，即对单位判处罚金，对其直接负责的主管人员和其他直接负责人员，处5年

44、以下有期徒刑或者拘役；数额巨大或者有其他严重情节的，处5年以上10年以下有期徒刑；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处l0年以上有期徒刑或者无期陡刑 您的答案:未作答 正确答案:A,B,C,D,E解析： 集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额较大的行为。非法集资并不必然构成犯罪，这里有一个违法与犯罪的界限；另外在构成犯罪的时候，还有构成非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪的问题。其处罚规定为以上所有选项。 第125题 根据公司法的规定，股份有限公司股东大会作出的下列决议中，必须经出席会议的股东所持表决权23以上通过的有（ ）。 A修改公司章程 B公司增加注册资本 C公司合并

45、、分立、解散 D变更公司形式 E制定公司基本管理制度 您的答案:未作答 正确答案:A,B,C,D解析： 公司法规定，股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表23以上表决权的股东通过。 第126题 银行卡的功能(gngnng)包括（ ）。 A支付(zhf)结算 B汇兑(hudu)转账 C储蓄功能 D循环信贷 E信用证 您的答案:未作答 正确答案:A,B,C,D解析： 银行卡的功能有：支付结算、汇兑转账、储蓄、循环信贷、个人信用、综合服务。 【专家点拨】银行卡是由商业银行(或者发卡机构)发行的具有支付结算、汇兑转账，储蓄、循环信贷等全部或部分功能的支付工具或信用凭证。 第127题 银行资本的作用有（ ）。 A满足银行正常经营对长期资金的需要 B吸收损失 C限制银行业务过度扩张和承担风险 D维持市场信心 E为银行管理尤其是风险管理提供最根本的驱动