银行业专业人员职业资格考试（中级）复习资料题库完整版

1、银行业专业人员职业资格考试（中级）复习资料题库完整版1.在计算固定资产贷款项目的现金流量时，（ ）不能作为现金流出。A.无形资产摊销B.折旧费支出C.购买原材料D.递延资产摊销E.偿还贷款【答案】:A|B|D【解析】:在计算固定资产贷款项目的现金流量时，折旧费支出、无形资产与递延资产摊销都不能作为现金流出，因为这三项费用只是项目内部的现金转移，固定资产投资、无形资产和递延资产投资已按其发生时间作为一次性支出计入项目的现金流出中，如果再将折旧等视为现金流出，就会出现重复计算。2.若某银行风险加权资产为10000亿元，若不考虑扣除项因素，则根据巴塞尔新资本协议，其资本不得_亿元，核心资本不得_亿元

2、。（ ）A.低于400；低于800B.低于800；低于400C.高于400；高于800D.高于800；高于400【答案】:B【解析】:巴塞尔新资本协议明确商业银行总资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。因此，若风险加权总资产为10000亿元，则资本不得低于100008%800（亿元），核心资本不得低于100004%400（亿元）。3.国内商业银行A银行为中国进出口银行代理了资金结算业务，对A银行来说，该项业务称为（ ）。A.代理政策性银行业务B.代理证券业务C.代理中央银行业务D.代理商业银行业务【答案】:A【解析】:代理政策性银行业务是指商业银行受政策性银行的委托，对其自主发放

3、的贷款代理结算，并对其账户资金进行监管的一种中间业务，主要解决政策性银行因服务网点设置的限制而无法办理业务的问题，目前主要代理中国进出口银行和国家开发银行业务。代理政策性银行业务主要包括：代理资金结算、代理现金支付、代理专项资金管理、代理贷款项目管理等业务。4.中国某公司生产的轻工产品年销售额中约一半为应收账款。国内某银行对其应收账款进行了无追索权“购买”，为其注入现金，加速了资金周转，促进了该公司经营规模的扩张。然后由银行去向买方要求付款。这属于银行的（ ）。A.保理业务B.负债业务C.代理业务D.贷款业务【答案】:A【解析】:保理融资，是指卖方申请由保理银行购买其与买方因商品赊销产生的应收

4、账款，卖方对买方到期付款承担连带保证责任，在保理银行要求下还应承担回购该应收账款的责任，简单地说就是指销售商通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，从而获得融资的行为，分为有追索与无追索两种。前者是指当应收账款付款方到期未付时，银行在追索应收账款付款方之外，还有权向保理融资申请人（销售商）追索未付款项；后者指当应收账款付款方到期未付时，银行只能向应收账款付款方行使追索权。5.董事会对（ ）负责。A.监事会B.股东大会C.高级管理层D.合规部门【答案】:B【解析】:董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。6.中国银监会关于进一步深化整治银行业市场乱象的通知对商业银行贷款管理工作做了

5、相关禁止性规定，其中不包括（ ）。A.不得超授权额度审批并发放贷款B.坚持分散化管理，防止出现过度授信等情形C.不得接受壳公司贷款、重复抵质押、虚假抵质押、违规担保D.不得违规发放流动资金贷款用于固定资产投资或股权投资【答案】:B【解析】:B项，中国银监会关于进一步深化整治银行业市场乱象的通知对商业银行贷款管理工作做的相关禁止性规定除了ACD三项之外还包括：严禁违反宏观调控政策，向产能过剩领域等限制领域或禁止性领域违规发放贷款；坚持集中度管理，防止出现多头授信、过度授信、不当分配授信额度等情形；不得直接或变相为房地产企业支付土地购置费用提供各类表内外融资，向“四证”不全、资本金未足额到位的房地

6、产开发项目提供融资。7.根据我国商业银行资本管理办法（试行），符合条件的优先股属于（ ）。A.资本扣除项B.核心一级资本C.其他一级资本D.二级资本【答案】:C【解析】:其他一级资本与核心一级资本相比，承担风险和吸收损失的能力相对差一些，主要包括：其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优先股、永续债等。8.下列属于违法发放贷款罪的主体是（ ）。A.银行存款B.金融机构工作人员C.银行信贷资金D.金融机构自有资金【答案】:B【解析】:违法发放贷款罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，违反国家规定发放贷款，造成重大损失的行为。其主体是特殊主

7、体，即银行或者其他金融机构及其工作人员；其客体是国家对贷款的管理制度。9.对风险厌恶型银行来说，通常选择的置信水平相对_，因此计量得出的经济资本就_。（ ）A.较低；较小B.较高；较小C.较低；较大D.较高；较大【答案】:D【解析】:置信水平（又叫置信度）是一个事先确定的概率，用于表述突破这个概率时银行面临的损失大小。置信水平与银行风险偏好有关，对风险厌恶型银行来说，通常选择的置信水平就相对较高，因此计量得出的经济资本就较大。10.银行业从业人员在业务宣传中，不得有下列行为（ ）。A.只宣传客户可能获得的收益，不揭示业务风险B.高息揽存或变相高息揽存C.采用不当销售手段，欺骗和误导客户D.运用

8、模糊概念或容易产生歧义的图文材料影射同业人员E.协助客户逃避银行信贷监管【答案】:A|C|D【解析】:B项属于银行业从业人员在办理本外币存款业务中禁止的行为；E项属于银行业从业人员在办理信贷业务中禁止的行为。11.按照业务类别进行分类，贵金属业务可分为（ ）。A.实物类贵金属业务B.理财类贵金属业务C.融资类贵金属业务D.交易类贵金属业务E.对公司客户的贵金属业务【答案】:A|B|C|D【解析】:贵金属业务是商业银行以贵金属作为经营媒介开展的业务，属于金融市场业务之一。从业务类别来看主要分为实物类贵金属业务、融资类贵金属业务、理财类贵金属业务和交易类贵金属业务。按客户类别来看主要分为对零售客户

9、的贵金属业务、对公司客户的贵金属业务和对同业客户的贵金属业务。12.下列属于非融资类保函的有（ ）。A.有价证券保付保函B.即期付款保函C.履约保函D.借款保函E.预付款保函【答案】:B|C|E【解析】:银行保函根据担保银行承担风险的不同及管理的需要，可分为融资类保函和非融资类保函两大类。融资类保函包括借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函；非融资类保函主要包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函。13.银行业消费者的受教育权可以分为_的教育权和_的教育权。（ ）A.银行消费知识；银行服务知识B.银行消费知识；消费者权益保护知识C.

10、银行产品知识；消费者权益保护知识D.银行产品知识；银行服务知识【答案】:B【解析】:银行业消费者的受教育权可以分为两类：银行消费知识的教育权和消费者权益保护知识的教育权。前者指消费者有权接受关于银行产品的种类、特征等有关知识的教育，后者指消费者有权接受权益受到侵害时如何维权等知识的教育。14.下列表述正确的有（ ）。A.质权的设立不需转移质押标的物的占有B.质押期间质权人依法有权收取质物所生的天然孽息和法定孽息C.质权人对质物负有善良管理人的注意义务D.质押没有受偿的顺序问题E.质物是为常见的是不动产【答案】:B|C|D【解析】:A项，质权的设立必须转移质押标的物的占有；E项，质权的标的物为动

11、产和财产权利，动产质押形成的质权为典型质权。我国法律未规定不动产质权。抵押权的标的物可以是动产和不动产，以不动产最为常见。15.为有效应对突发事件导致银行运营中断而采取的管理活动称为（ ）。A.业务连续性管理B.损失数据库C.操作风险与控制自评估（RCSA）D.信息科技风险评估【答案】:A【解析】:业务连续性管理是指为有效应对突发事件导致的重要业务运营中断，建设应急响应、恢复机制和管理能力框架，保障重要业务持续运营的一整套管理过程，包括组织架构、策略、预案体系、资源保障、演练和应急处置等。16.以下有关税后利润分配顺序正确的是（ ）。A.提取任意公积金；偿还项目贷款及向投资分配利润；提取法定公

12、积金；弥补以前年份亏损B.弥补以前年份亏损；提取任意公积金；提取法定公积金；偿还项目贷款及向投资者分配利润C.弥补以前年份亏损；提取法定公积金；提取任意公积金；偿还项目贷款及向投资者分配利润D.提取任意公积金；提取法定公积金；弥补以前年份亏损；偿还项目贷款及向投资者分配利润【答案】:C【解析】:企业缴完所得税以后的利润一般按以下顺序进行分配：弥补以前年份亏损；提取法定公积金；提取任意公积金；偿还项目贷款及向投资者分配利润。17.安全性调查的内容不包括（ ）。A.对公司借款人财务经理个人信用卡的额度进行核准B.对股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查C.对保证人的财务管理状况进行调查D.对借

13、款人、保证人及其法定代表人的品行进行调查【答案】:A【解析】:贷款安全性调查的内容应包括：对借款人、保证人及其法定代表人的品行、业绩、能力和信誉进行调查；考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制；对借款人、保证人的财务管理状况进行调查；对借款人过去三年的经营效益情况进行调查；对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查；对有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资和关联公司情况进行调查；对抵押物的价值评估情况做出调查；对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力。18.在美国的银行监管体制下，被称为功能监管者的是（ ）。A.州保险监管署（SIC）B.货币监

14、理署（OCC）C.证券交易委员会（SEC）D.州银行监管当局E.美联储【答案】:A|C【解析】:在伞形监管模式下，金融控股公司的银行类分支机构和非银行分支机构仍分别保持原有的监管模式，即前者仍接受原有银行监管者的监管，而后者中的证券部分仍由证券交易委员会（SEC）监管，保险部分仍由州保险监管署（SIC）监管，SEC和SIC被统称为功能监管者。19.刑法所保护而为犯罪所侵犯的社会主义社会关系是（ ）。A.犯罪主体B.犯罪主观方面C.犯罪客体D.犯罪客观方面【答案】:C【解析】:犯罪客体是指刑法所保护而为犯罪所侵犯的社会主义社会关系。A项，犯罪主体是指实施危害社会的行为，依法应当负刑事责任的自然人

15、或单位；B项，犯罪主观方面是指犯罪主体对自己危害行为及其危害结果所持的心理态度；D项，犯罪客观方面是指犯罪活动的客观外在表现，包括危害行为、危害结果。20.下列属于对票据业务的管理要求的是（ ）。A.加强客户授信调查和统一授信管理B.规范票据交易行为C.坚持贸易背景真实性要求，严禁资金空转D.不得掩盖信用风险E.加强承兑保证金管理【答案】:A|B|C|D|E【解析】:中国人民银行 中国银行业监督管理委员会关于加强票据业务监管 促进票据市场健康发展的通知及中国银监会关于进一步深化整治银行业市场乱象的通知对票据业务均做了相关管理要求：坚持贸易背景真实性要求，严禁资金空转；加强客户授信调查和统一授信

16、管理；规范票据交易行为；加强承兑保证金管理；不得掩盖信用风险。21.下列选项中，属于银行资产负债管理主要内容的有（ ）。A.资本管理B.业务经营计划管理C.资金管理D.定价管理E.资产负债计划管理【答案】:A|C|D|E【解析】:银行资产负债管理的构成内容包括：资本管理；资产负债组合管理；资产负债计划管理；定价管理；银行账户利率风险管理；资金管理；流动性风险管理；投融资业务管理；汇率风险管理。22.经国务院银行业监督管理机构批准，消费金融公司可经营的人民币业务包括（ ）。A.办理个人耐用消费品贷款B.办理信贷资产转让C.与消费金融相关的咨询业务D.与消费金融相关的代理业务E.境内同业拆借【答案

17、】:A|B|C|D|E【解析】:经国务院银行业监督管理机构批准，消费金融公司可经营下列部分或者全部人民币业务：办理个人耐用消费品贷款；办理一般用途个人消费贷款；办理信贷资产转让；境内同业拆借；向境内金融机构借款；经批准发行金融债券；与消费金融相关的咨询、代理业务；国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。23.下列行为中，（ ）不属于持有、使用假币罪的范畴。A.使用假币购买商品B.将假币存入银行或者兑换其他货币C.使用假币参与赌博D.以假币作为资信证明【答案】:D【解析】:D项，持有、使用假币罪中的使用应指使假币直接进入流通领域，如将假币作为资信证明给别人察看，应不属于本罪中使用的范畴。24.商

18、业银行的信贷决策权可以由（ ）行使。A.贷款调查人员B.贷款审批委员会C.银行客户经理D.贷款审查人员【答案】:B【解析】:审查人员即使对贷款发放持否定态度，也应按正常的信贷流程继续进行审批。最终审批人参考审查人员意见后，对是否批准该信贷业务提出明确的意见。信贷决策权应由信贷审批会议或审批委员会或最终有权审批人行使。25.能效信贷重点服务的领域包括（ ）。A.工业节能B.建筑节能C.交通运输节能D.与节能项目、服务、技术有关的重要领域E.与节能设备有关的重要领域【答案】:A|B|C|D|E【解析】:能效信贷是指银行业金融机构为支持用能单位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信贷融资，其重点服

19、务的领域包括：工业节能，主要涉及电力、煤炭、钢铁、有色金属、石油石化、化工、建材、造纸、纺织、印染、食品加工、照明等重点行业；建筑节能，主要涉及既有和新建居住建筑、国家机关办公建筑和商业、服务业、教育、科研、文化、卫生等其他公共建筑，建筑集中供热、供冷系统节能设备及系统优化，可再生能源建筑应用等；交通运输节能，主要涉及铁路运输、公路运输、水路运输、航空运输和城市交通等行业；与节能项目、服务、技术和设备有关的其他重要领域。26.贷款诈骗罪与票据诈骗罪相比，最重要的区别在于主体（ ）。A.是否涉及巨额资金B.是否涉及众多被害人C.是否只能由个人实施D.犯罪对象是否是金融机构【答案】:C【解析】:票

20、据诈骗罪既可以由单位构成，也可以由个人构成；而贷款诈骗罪的主体只是自然人。单位实施骗取贷款的行为，不能按照贷款诈骗罪追究刑事责任，符合条件的也只能按照合同诈骗罪定罪。27.固定资产贷款借款人的经营管理要满足合法合规的要求，以下不符合这一要求的是（ ）。A.借款人的经营活动符合国家产业政策和区域发展政策B.借款人的经营活动符合营业执照规定的经营范围和公司章程C.新建项目所有者权益与总投资比例可以适度低于国家规定的资本金比例D.借款人的经营活动应符合国家相关法律法规规定【答案】:C【解析】:C项，新建项目企业法人所有者权益与所需总投资的比例不得低于国家规定的投资项目资本金比例。28.盗窃信用卡并使

21、用的，定（ ）。A.盗窃罪B.金融凭证诈骗罪C.信用证诈骗罪D.信用卡诈骗罪【答案】:A【解析】:关于审理盗窃案件具体应用法律若干问题的解释第十条规定，盗窃信用卡并使用的，定盗窃罪而非信用卡诈骗罪。29.按规定，无形资产规定有效期的，按规定期限平均摊销；没有规定有效期的，按预计使用期限或者不少于（ ）的期限平均摊销。A.3年B.5年C.1年D.10年【答案】:D【解析】:无形资产与递延资产根据其原值采用平均年限法分期摊销，无形资产规定有效期限的，按规定期限平均摊销；没有规定使用期限的，按预计使用期限或者不少于10年的期限平均摊销。30.若要追究挪用单位资金人员的刑事责任，则挪用资金的数额至少要

22、达到（ ）元以上。A.5000B.10000C.20000D.30000【答案】:A【解析】:对挪用资金行为追究刑事责任的数额起点是：挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，超过三个月未还的；挪用本单位资金数额在一万元至三万元以上，进行营利活动的；挪用本单位资金数额在五千元至二万元以上，进行非法活动的。31.下列选项中，表述不正确的是（ ）。A.使用寿命有限的无形资产，其应摊销额应当在使用寿命内系统合理摊销B.企业全部的无形资产应采用直线法摊销C.无形资产的摊销金额一般应当计入当期损益D.企业摊销无形资产，应当自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止【答案】:B【解析】:B项，无形资

23、产与递延资产根据其原值采用平均年限法分期摊销，无形资产规定有效期限的，按规定期限平均摊销；没有规定使用期限的，按预计使用期限或者不少于10年的期限平均摊销。开办费在项目投产后按不短于5年的期限平均摊销。32.目前，我国银行存款中，采用复利计算利息的是（ ）。A.一年期的定期存款B.五年期的定期存款C.个人活期存款D.三年期教育储蓄存款【答案】:C【解析】:除活期存款在每季度结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。33.在从事内部审计活动时，下列哪些行为是不正确的？（ ）A.参与有利益关系的审计项目B.利用职权谋取私利C.隐瞒审计发现的问题D.不做缺少

24、证据支持的判断E.不做误导性陈述【答案】:A|B|C【解析】:在从事内部审计活动时，应遵循客观、保密原则，不得参与有利益关系的审计项目，不得利用职权谋取私利，不得隐瞒审计发现的问题，不做缺少证据支持的判断，不做误导性陈述。34.甲企业税后净利润为80万元，所得税率20%，利息费用为50万元，则该企业利息保障倍数为（ ）。A.3B.1.6C.2D.2.4【答案】:A【解析】:利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，用于衡量客户偿付负债利息能力。其计算公式为：利息保障倍数（利润总额利息费用）/利息费用。因此，本题中，该企业利息保障倍数80/（120%）50/503。35.经济周期一般分为

25、四个阶段，下列（ ）属于繁荣阶段的特点。A.社会购买力上升B.企业开始增加投资并进行固定资产更新C.产品供不应求，价格上升D.企业的经营规模不断扩大E.消费需求开始减少【答案】:A|C|D【解析】:在经济繁荣阶段，失业率下降，收入增加使消费支出增加，社会购买力上升，市场兴旺，产品供不应求，价格上升；市场预期好转，企业投资意愿增强；生产发展迅速，企业的经营规模不断扩大，投资数额显著增加，利润激增，这时，商业银行的资产规模和利润也处于最高水平。B项属于经济复苏阶段的特点；E项属于经济衰退阶段和萧条阶段的特点。36.如果某一金融机构希望通过持有的债券来获得一笔短期资金融通，则它可以参加（ ）市场。A

26、.同业拆借B.商业票据C.回购协议D.大额可转让定期存单【答案】:C【解析】:回购协议是指交易的一方将持有的债券卖出，并在未来约定的日期以约定的价格将债券买回的协议。37.标准法将商业银行全部业务划分为不同的业务条线，不包括（ ）。A.公司金融B.证券经营C.交易和销售D.资产管理【答案】:B【解析】:标准法将银行全部业务划分为公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和清算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他业务等9个业务条线。B项，目前，我国商业银行不能从事证券经营业务。38.生产人员和非生产人员的数量及其构成比例进行分析属于（ ）。A.人力资源专业技能结构分析B.人力资源文化结构分析

27、C.人力资源业务或工种结构分析D.人力资源供求预测【答案】:C【解析】:人力资源业务或工种结构是指以业务类型或工种组合配置的人力资源结构。一般来讲，拟建项目总是有一定数量和比例的不同工种的工人、工程技术人员、管理人员、服务人员及其他人员。生产人员和非生产人员的数量及其构成比例也是拟建项目人力资源的基本结构。39.我国现行的工商税收政策，房产税应（ ）。A.进入产品成本B.从销售收入中扣除C.进入项目总投资D.从利润中扣除【答案】:A【解析】:我国现行的工商税收与项目评估有关的按其归属分类有：进入项目总投资的设备进口环节所交的增值税和关税；进入产品成本的有土地使用税、房产税、车船牌照使用税；从销

28、售收入中扣除的有增值税、消费税、营业税、资源税、城市维护建设税、土地增值税、教育费附加；从利润中扣除的有企业所得税。40.下列关于监管规避基本原则的说法，不正确的是（ ）。A.银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定B.一般而言，法律法规的规定既包括授权性规定，也包括禁止性、义务性或程序性规定C.程序性规定属于法律明确规定不可以从事的行为D.义务性规定是法律要求行为人必须履行的行为【答案】:C【解析】:C项，禁止性规定属于法律明确规定不可以从事的行为，如不得进行洗钱活动，一旦违反，违法行为人将面临刑事或行政上的处罚；程序性规定是指法律法规中有

29、关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案的规定。41.下列关于商业银行绿色信贷合同管理的要求，对涉及重大环境和社会风险的客户，说法错误的是（ ）。A.应当订立客户增加抵押、质押和其他担保方式的条款B.在合同中应当要求客户提交环境和社会风险报告C.订立客户在管理环境和社会风险方面违约时银行业金融机构的救济条款D.订立客户加强环境和社会风险管理的声明和保证条款，设定客户接受贷款人监督等承诺条款【答案】:A【解析】:BCD三项，根据绿色信贷指引第十八条，银行业金融机构应当通过完善合同条款督促客户加强环境和社会风险管理。对涉及重大环境和社会风险的客户，在合同中应当要求客户提交环境和社会风险报告，订

30、立客户加强环境和社会风险管理的声明和保证条款，设定客户接受贷款人监督等承诺条款，以及客户在管理环境和社会风险方面违约时银行业金融机构的救济条款。42.小张硕士毕业后，准备前往美国自费攻读博士学位。在他取得前往美国的入境签证之前，他需要在我国商业银行持有（ ）。A.个人通知存款B.定活两便储蓄存款C.外汇储蓄存款D.保证金存款【答案】:D【解析】:保证金存款主要指个人购汇保证金存款，即商业银行向居民个人收存一定比例人民币作为居民取得外汇的保证金，以解决境内居民个人自费出国（境）留学需预交一定比例外汇保证金才能取得前往国家入境签证的特殊需要。43.下列关于商业银行经济资本的描述，错误的是（ ）。A

31、.经济资本可以用于绩效考核B.经济资本可以用于风险定价C.通过对风险总量和结构进行调控，促进全行资源的优化配置D.经济资本应用是将以总资本为基础的风险收益匹配的理念贯彻落实到各项经营管理活动中【答案】:D【解析】:D项，经济资本应用的总体目标是通过建立有效的经济资本应用体系，将以经济资本为基础的风险收益匹配的理念贯彻落实到各项经营管理活动中，通过对风险总量和结构进行调控，促进全行资源的优化配置，提高经济资本回报。44.下列关于商业银行风险管理的说法正确的有（ ）。A.流动性风险如不能有效控制，将有可能损害商业银行的清偿能力B.从广义上讲，与法律风险密切相关的有违规风险和监管风险C.在风险管理实

32、践中，商业银行通常将法律风险管理归属于市场风险管理范畴D.国家风险是指在与非本国国民进行国际经贸与金融往来中，由于他国（或地区）经济、政治、社会变化及事件而遭受损失的可能性E.流动性风险通常被视为一种综合性风险【答案】:A|B|D|E【解析】:C项，操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险。由此可知，在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于操作风险管理范畴。45.刑事诉讼是指（ ）在当事人以及诉讼参与人的参加下，依照法定程序解决被追诉者刑事责任问题的诉讼活动。A.审判机关B.检察机关C.侦查机关D.行政机关E.立法机关【答

33、案】:A|B|C【解析】:刑事诉讼是指审判机关（人民法院）、检察机关（人民检察院）和侦查机关（公安机关等）在当事人以及诉讼参与人的参加下，依照法定程序解决被追诉者刑事责任问题的诉讼活动。其中，人民检察院依法对刑事诉讼实行法律监督。46.银行从业人员的下列行为中，违反银行业从业人员职业操守关于“岗位职责”规定的是（ ）。A.未经批准帮同事代班B.不打听与工作无关信息C.保管好自己的交易密码D.对反洗钱信息保密【答案】:A【解析】:“岗位职责”要求银行业从业人员应当遵守业务操作指引，具体包括：不打听与自身工作无关的信息；除非经内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人

34、代为履行；不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。47.下列选项中，违反银行业从业人员职业操守关于“信息保密”规定的是（ ）。A.依法向有权机构提供客户账户信息B.向反洗钱主管机构提供反洗钱需要的材料C.与本行专家讨论某股票的走势D.出于好奇向其他同事打听客户个人信息【答案】:D【解析】:从业人员的下述行为明显违反了“信息保密”的规定：向与业务无关人或其他组织，包括向其所在机构同事透露客户的个人信息；出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息；不妥善保管或销毁填有客户信息的单据、凭证、开户申请

35、书或交易指令等，使得无关人员有机会接触到客户的个人信息；将客户信息用于未经客户许可的其他目的。48.下列关于商业银行会计资本的表述，正确的有（ ）。A.会计资本与银行的实际风险密切相关B.也被称为账面资本C.等于银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益D.反映商业银行应该拥有的资本水平E.是对银行资本的动态反映【答案】:B|C【解析】:ADE三项，会计资本又称为账面资本，反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映，而不是应该拥有的资本水平。因此，会计资本与银行面对的实际风险并无关联。49.下列行政行为中，不属于行政处罚的是（ ）。A.没收非法财物B.暂扣许可证和执照C.行政

36、拘留D.开除公职【答案】:D【解析】:根据行政处罚法，我国行政处罚的种类有七类：警告；罚款；没收违法所得、没收非法财物；责令停产停业；暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照；行政拘留；法律、行政法规规定的其他行政处罚。50.下列各项中，不能作为抵债资产的是（ ）。A.机器设备B.著作权C.交通运输工具D.资产已先于银行抵押给第三人的【答案】:D【解析】:下列资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外：抵债资产本身发生的各种欠缴税费，接近、等于或超过该财产价值的；所有权、使用权不明确或有争议的；资产已经先于银行抵押或质押给第三人的；依法被查封、扣押、监管的资产；债务人公益

37、性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施；其他无法变现或短期难以变现的资产。51.商业银行对产能过剩行业、高耗能、高污染行业适当上收审批权限，这属于按照（ ）进行的信贷授权。A.授信品种B.授权人C.行业D.客户风险评级【答案】:C【解析】:信贷授权是指银行业金融机构对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展信贷业务权限的具体规定。常用的授权形式有以下几种：按受权人划分，信贷授权可授予总部授信业务审批部门及其派出机构、分支机构负责人或独立授信审批人等。按授信品种划分，可按风险高低进行授权，如对固定资产贷款、并购贷款、流动资金贷款等品种给予不同的权限。按行业进行授权，根据银行信贷行

38、业投向政策，对不同的行业分别授予不同的权限。如对产能过剩行业、高耗能、高污染行业应适当上收审批权限。按客户风险评级授权，根据银行信用评级政策，对不同信用等级的客户分别授予不同的权限。按担保方式授权，根据担保对风险的缓释作用，对采用不同担保方式的信贷业务分别授予不同的权限，如对全额保证金业务、存单（国债）质押业务等分别给予不同的审批权限。52.银行间市场参与者按照权限不同可以分为三类，其中第一类参与者（ ）。A.既可以做自营，又可以从事结算代理业务B.只能从事结算代理业务C.只能从事自营D.只能通过结算代理人发送交易、结算指令【答案】:A【解析】:银行间市场参与者按照权限不同可以分为三类：第一类

39、参与者既可以做自营，又可以从事结算代理业务；第二类参与者只能从事自营；第三类参与者只能通过结算代理人发送交易、结算指令。53.吸收客户资金不入账罪侵犯的客体是（ ）。A.国家对金融机构的设立管理制度B.国家对贷款的管理制度C.国家对金融机构的准入管理制度D.国家对存款的管理制度【答案】:D【解析】:吸收客户资金不入账罪是指银行或者其他金融机构的工作人员，吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的行为。本罪侵犯的客体是国家对存款的管理制度，行为对象是以金融机构办理业务的名义所吸收的客户资金，包括个人储蓄和单位存款，客观方面表现为吸收客户资金不入账的方式，数额巨大或者造成重大损失的行为。54.金融市场在优化资源配置、提高金融资产流动性方面的功能包括（ ）。A.可以帮助实现资金在各部门之间的资金转移B.可以帮