浙江关于成立锂电负极材料公司可行性报告

1、泓域咨询/浙江关于成立锂电负极材料公司可行性报告浙江关于成立锂电负极材料公司可行性报告xx（集团）有限公司报告说明锂电负极材料的生产流程较长，能耗较高，中国厂商凭借极具优势的能源和人工成本，以及出色的制造工艺，占据了全球负极86%以上的市场份额，直接受益于世界范围内对锂电池的旺盛需求。预计2026年全球锂电池需求将达到3467GWh，对应433万吨的负极需求，需求量5年CAGR为43.85%。xx（集团）有限公司主要由xxx有限公司和xx有限公司共同出资成立。其中：xxx有限公司出资418.50万元，占xx（集团）有限公司45%股份；xx有限公司出资512万元，占xx（集团）有限公司55%股份

2、。根据谨慎财务估算，项目总投资14557.73万元，其中：建设投资11664.45万元，占项目总投资的80.13%；建设期利息122.24万元，占项目总投资的0.84%；流动资金2771.04万元，占项目总投资的19.03%。项目正常运营每年营业收入23600.00万元，综合总成本费用18546.26万元，净利润3696.80万元，财务内部收益率18.92%，财务净现值5202.80万元，全部投资回收期5.82年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。通过分析，该项目经济效益和社会效益良好。从发展来看公司将面向市场调整产品结构，改变工艺条件以高附加值的产品代替目前产

3、品的产业结构。本报告基于可信的公开资料，参考行业研究模型，旨在对项目进行合理的逻辑分析研究。本报告仅作为投资参考或作为参考范文模板用途。目录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc108566740 第一章 拟成立公司基本信息 PAGEREF _Toc108566740 h 8 HYPERLINK l _Toc108566741 一、 公司名称 PAGEREF _Toc108566741 h 8 HYPERLINK l _Toc108566742 二、 注册资本 PAGEREF _Toc108566742 h 8 HYPERLINK l _Toc108566743 三

4、、 注册地址 PAGEREF _Toc108566743 h 8 HYPERLINK l _Toc108566744 四、 主要经营范围 PAGEREF _Toc108566744 h 8 HYPERLINK l _Toc108566745 五、 主要股东 PAGEREF _Toc108566745 h 8 HYPERLINK l _Toc108566746 公司合并资产负债表主要数据 PAGEREF _Toc108566746 h 10 HYPERLINK l _Toc108566747 公司合并利润表主要数据 PAGEREF _Toc108566747 h 10 HYPERLINK l _

5、Toc108566748 公司合并资产负债表主要数据 PAGEREF _Toc108566748 h 11 HYPERLINK l _Toc108566749 公司合并利润表主要数据 PAGEREF _Toc108566749 h 11 HYPERLINK l _Toc108566750 六、 项目概况 PAGEREF _Toc108566750 h 12 HYPERLINK l _Toc108566751 第二章 市场分析 PAGEREF _Toc108566751 h 16 HYPERLINK l _Toc108566752 一、 一体化进程加速，行业集中度有望提升 PAGEREF _To

6、c108566752 h 16 HYPERLINK l _Toc108566753 二、 新型硅基负极产业化加速，带动碳纳米管需求增长 PAGEREF _Toc108566753 h 16 HYPERLINK l _Toc108566754 第三章 公司筹建方案 PAGEREF _Toc108566754 h 18 HYPERLINK l _Toc108566755 一、 公司经营宗旨 PAGEREF _Toc108566755 h 18 HYPERLINK l _Toc108566756 二、 公司的目标、主要职责 PAGEREF _Toc108566756 h 18 HYPERLINK l

7、 _Toc108566757 三、 公司组建方式 PAGEREF _Toc108566757 h 19 HYPERLINK l _Toc108566758 四、 公司管理体制 PAGEREF _Toc108566758 h 19 HYPERLINK l _Toc108566759 五、 部门职责及权限 PAGEREF _Toc108566759 h 20 HYPERLINK l _Toc108566760 六、 核心人员介绍 PAGEREF _Toc108566760 h 24 HYPERLINK l _Toc108566761 七、 财务会计制度 PAGEREF _Toc108566761

8、h 25 HYPERLINK l _Toc108566762 第四章 背景、必要性分析 PAGEREF _Toc108566762 h 32 HYPERLINK l _Toc108566763 一、 国内产能供给全球，充分受益于锂电需求高景气 PAGEREF _Toc108566763 h 32 HYPERLINK l _Toc108566764 二、 龙头一体化布局保障利润空间，行业集中度有望提升 PAGEREF _Toc108566764 h 32 HYPERLINK l _Toc108566765 三、 国内产能供给全球，头部厂商长于海外客户拓展 PAGEREF _Toc10856676

9、5 h 33 HYPERLINK l _Toc108566766 四、 念好新时代“山海经”，推动区域协调发展 PAGEREF _Toc108566766 h 35 HYPERLINK l _Toc108566767 第五章 法人治理 PAGEREF _Toc108566767 h 39 HYPERLINK l _Toc108566768 一、 股东权利及义务 PAGEREF _Toc108566768 h 39 HYPERLINK l _Toc108566769 二、 董事 PAGEREF _Toc108566769 h 46 HYPERLINK l _Toc108566770 三、 高级管

10、理人员 PAGEREF _Toc108566770 h 50 HYPERLINK l _Toc108566771 四、 监事 PAGEREF _Toc108566771 h 53 HYPERLINK l _Toc108566772 第六章 发展规划 PAGEREF _Toc108566772 h 56 HYPERLINK l _Toc108566773 一、 公司发展规划 PAGEREF _Toc108566773 h 56 HYPERLINK l _Toc108566774 二、 保障措施 PAGEREF _Toc108566774 h 57 HYPERLINK l _Toc10856677

11、5 第七章 环保分析 PAGEREF _Toc108566775 h 60 HYPERLINK l _Toc108566776 一、 编制依据 PAGEREF _Toc108566776 h 60 HYPERLINK l _Toc108566777 二、 环境影响合理性分析 PAGEREF _Toc108566777 h 61 HYPERLINK l _Toc108566778 三、 建设期大气环境影响分析 PAGEREF _Toc108566778 h 62 HYPERLINK l _Toc108566779 四、 建设期水环境影响分析 PAGEREF _Toc108566779 h 63

12、HYPERLINK l _Toc108566780 五、 建设期固体废弃物环境影响分析 PAGEREF _Toc108566780 h 63 HYPERLINK l _Toc108566781 六、 建设期声环境影响分析 PAGEREF _Toc108566781 h 63 HYPERLINK l _Toc108566782 七、 环境管理分析 PAGEREF _Toc108566782 h 64 HYPERLINK l _Toc108566783 八、 结论及建议 PAGEREF _Toc108566783 h 66 HYPERLINK l _Toc108566784 第八章 风险防范 PA

13、GEREF _Toc108566784 h 68 HYPERLINK l _Toc108566785 一、 项目风险分析 PAGEREF _Toc108566785 h 68 HYPERLINK l _Toc108566786 二、 项目风险对策 PAGEREF _Toc108566786 h 70 HYPERLINK l _Toc108566787 第九章 选址方案 PAGEREF _Toc108566787 h 72 HYPERLINK l _Toc108566788 一、 项目选址原则 PAGEREF _Toc108566788 h 72 HYPERLINK l _Toc10856678

14、9 二、 建设区基本情况 PAGEREF _Toc108566789 h 72 HYPERLINK l _Toc108566790 三、 实施人才强省、创新强省首位战略，加快建设高水平创新型省份 PAGEREF _Toc108566790 h 75 HYPERLINK l _Toc108566791 四、 全面推进数字变革，建设新时代数字浙江 PAGEREF _Toc108566791 h 77 HYPERLINK l _Toc108566792 五、 项目选址综合评价 PAGEREF _Toc108566792 h 78 HYPERLINK l _Toc108566793 第十章 投资计划方

15、案 PAGEREF _Toc108566793 h 79 HYPERLINK l _Toc108566794 一、 投资估算的依据和说明 PAGEREF _Toc108566794 h 79 HYPERLINK l _Toc108566795 二、 建设投资估算 PAGEREF _Toc108566795 h 80 HYPERLINK l _Toc108566796 建设投资估算表 PAGEREF _Toc108566796 h 84 HYPERLINK l _Toc108566797 三、 建设期利息 PAGEREF _Toc108566797 h 84 HYPERLINK l _Toc10

16、8566798 建设期利息估算表 PAGEREF _Toc108566798 h 84 HYPERLINK l _Toc108566799 固定资产投资估算表 PAGEREF _Toc108566799 h 86 HYPERLINK l _Toc108566800 四、 流动资金 PAGEREF _Toc108566800 h 86 HYPERLINK l _Toc108566801 流动资金估算表 PAGEREF _Toc108566801 h 87 HYPERLINK l _Toc108566802 五、 项目总投资 PAGEREF _Toc108566802 h 88 HYPERLINK

17、 l _Toc108566803 总投资及构成一览表 PAGEREF _Toc108566803 h 88 HYPERLINK l _Toc108566804 六、 资金筹措与投资计划 PAGEREF _Toc108566804 h 89 HYPERLINK l _Toc108566805 项目投资计划与资金筹措一览表 PAGEREF _Toc108566805 h 89 HYPERLINK l _Toc108566806 第十一章 进度计划方案 PAGEREF _Toc108566806 h 91 HYPERLINK l _Toc108566807 一、 项目进度安排 PAGEREF _To

18、c108566807 h 91 HYPERLINK l _Toc108566808 项目实施进度计划一览表 PAGEREF _Toc108566808 h 91 HYPERLINK l _Toc108566809 二、 项目实施保障措施 PAGEREF _Toc108566809 h 92 HYPERLINK l _Toc108566810 第十二章 项目经济效益分析 PAGEREF _Toc108566810 h 93 HYPERLINK l _Toc108566811 一、 经济评价财务测算 PAGEREF _Toc108566811 h 93 HYPERLINK l _Toc108566

19、812 营业收入、税金及附加和增值税估算表 PAGEREF _Toc108566812 h 93 HYPERLINK l _Toc108566813 综合总成本费用估算表 PAGEREF _Toc108566813 h 94 HYPERLINK l _Toc108566814 固定资产折旧费估算表 PAGEREF _Toc108566814 h 95 HYPERLINK l _Toc108566815 无形资产和其他资产摊销估算表 PAGEREF _Toc108566815 h 96 HYPERLINK l _Toc108566816 利润及利润分配表 PAGEREF _Toc10856681

20、6 h 98 HYPERLINK l _Toc108566817 二、 项目盈利能力分析 PAGEREF _Toc108566817 h 98 HYPERLINK l _Toc108566818 项目投资现金流量表 PAGEREF _Toc108566818 h 100 HYPERLINK l _Toc108566819 三、 偿债能力分析 PAGEREF _Toc108566819 h 101 HYPERLINK l _Toc108566820 借款还本付息计划表 PAGEREF _Toc108566820 h 102 HYPERLINK l _Toc108566821 第十三章 项目综合评

21、价说明 PAGEREF _Toc108566821 h 104 HYPERLINK l _Toc108566822 第十四章 附表附件 PAGEREF _Toc108566822 h 106 HYPERLINK l _Toc108566823 主要经济指标一览表 PAGEREF _Toc108566823 h 106 HYPERLINK l _Toc108566824 建设投资估算表 PAGEREF _Toc108566824 h 107 HYPERLINK l _Toc108566825 建设期利息估算表 PAGEREF _Toc108566825 h 108 HYPERLINK l _To

22、c108566826 固定资产投资估算表 PAGEREF _Toc108566826 h 109 HYPERLINK l _Toc108566827 流动资金估算表 PAGEREF _Toc108566827 h 110 HYPERLINK l _Toc108566828 总投资及构成一览表 PAGEREF _Toc108566828 h 111 HYPERLINK l _Toc108566829 项目投资计划与资金筹措一览表 PAGEREF _Toc108566829 h 112 HYPERLINK l _Toc108566830 营业收入、税金及附加和增值税估算表 PAGEREF _Toc

23、108566830 h 113 HYPERLINK l _Toc108566831 综合总成本费用估算表 PAGEREF _Toc108566831 h 113 HYPERLINK l _Toc108566832 固定资产折旧费估算表 PAGEREF _Toc108566832 h 114 HYPERLINK l _Toc108566833 无形资产和其他资产摊销估算表 PAGEREF _Toc108566833 h 115 HYPERLINK l _Toc108566834 利润及利润分配表 PAGEREF _Toc108566834 h 116 HYPERLINK l _Toc108566

24、835 项目投资现金流量表 PAGEREF _Toc108566835 h 117 HYPERLINK l _Toc108566836 借款还本付息计划表 PAGEREF _Toc108566836 h 118 HYPERLINK l _Toc108566837 建筑工程投资一览表 PAGEREF _Toc108566837 h 119 HYPERLINK l _Toc108566838 项目实施进度计划一览表 PAGEREF _Toc108566838 h 120 HYPERLINK l _Toc108566839 主要设备购置一览表 PAGEREF _Toc108566839 h 121

25、HYPERLINK l _Toc108566840 能耗分析一览表 PAGEREF _Toc108566840 h 121拟成立公司基本信息公司名称xx（集团）有限公司（以工商登记信息为准）注册资本930万元注册地址浙江xxx主要经营范围经营范围：从事锂电负极材料相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）主要股东xx（集团）有限公司主要由xxx有限公司和xx有限公司发起成立。（一）xxx有限公司基本情况1、公司简介公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作

26、共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 当前，国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看，世界经济深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑战，企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境，公司依然面临着较大的经营压力，

27、资本、土地等要素成本持续维持高位。公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。随着改革的深化，新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以及“大众创业、万众创新”、中国制造2025、“互联网+”、“一带一路”等重大战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路径，赢得发展主动权，实现发展新突破。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额5153.464122.773865.10负债总额2104.831

28、683.861578.62股东权益合计3048.632438.902286.47公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入11012.388809.908259.28营业利润1688.741350.991266.56利润总额1421.651137.321066.24净利润1066.24831.67767.69归属于母公司所有者的净利润1066.24831.67767.69（二）xx有限公司基本情况1、公司简介公司不断建设和完善企业信息化服务平台，实施“互联网+”企业专项行动，推广适合企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业经营管理各个环节中的应用，业通

29、过信息化提高效率和效益。搭建信息化服务平台，培育产业链，打造创新链，提升价值链，促进带动产业链上下游企业协同发展。公司始终坚持“人本、诚信、创新、共赢”的经营理念，以“市场为导向、顾客为中心”的企业服务宗旨，竭诚为国内外客户提供优质产品和一流服务，欢迎各界人士光临指导和洽谈业务。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额5153.464122.773865.10负债总额2104.831683.861578.62股东权益合计3048.632438.902286.47公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入1

30、1012.388809.908259.28营业利润1688.741350.991266.56利润总额1421.651137.321066.24净利润1066.24831.67767.69归属于母公司所有者的净利润1066.24831.67767.69项目概况（一）投资路径xx（集团）有限公司主要从事关于成立锂电负极材料公司的投资建设与运营管理。（二）项目提出的理由各厂商负极销售单价呈现出较明显的分化。璞泰来主打高端人造石墨，销售单价明显高于其他厂商；贝特瑞是全球天然石墨领域的绝对龙头，其产品价格天生低于人造石墨；杉杉股份对于人造石墨的高中低端产品均有涉及。二线企业普遍专注中低端产品，价格带相对

31、头部厂商较低。到二三五年，全省将基本实现高水平现代化，成为新时代全面展示中国特色社会主义制度优越性的重要窗口，力争地区生产总值、人均生产总值、居民人均可支配收入比2020年“翻一番”。经济高质量发展迈上新的大台阶，人均生产总值力争达到发达经济体水平，基本实现新型工业化、信息化、城镇化、农业农村现代化，常住人口城镇化率达到80%左右，建成高水平创新型省份和科技强省、人才强省，建成全球先进制造业基地，建成现代化基础设施体系，形成浙江特色现代化经济体系。基本实现省域治理现代化，高水平建成整体智治体系和现代政府，建成法治政府、法治社会，建成法治中国示范区。率先实现教育现代化、卫生健康现代化，建成体育强

32、省，文化软实力全面增强，社会主义精神文明和物质文明全面协调发展，国民素质和社会文明程度达到新高度。共同富裕率先取得实质性重大进展，居民人均收入与人均生产总值之比达到发达经济体水平，中等收入群体显著扩大，建成现代化公共服务体系，城乡区域发展和居民生活水平均衡度持续领先，安全保障体系不断健全，共建共治共享的社会治理格局更加完善，建成平安中国示范区。基本实现人与自然和谐共生的现代化，生态环境质量、资源能源集约利用、美丽经济发展全面处于国内领先和国际先进水平，碳排放达峰后稳中有降，诗画浙江大花园全面建成，成为美丽中国先行示范区。（三）项目选址项目选址位于xxx，占地面积约30.00亩。项目拟定建设区域

33、地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（四）生产规模项目建成后，形成年产xxx吨锂电负极材料的生产能力。（五）建设规模项目建筑面积40692.25，其中：生产工程22995.00，仓储工程10706.22，行政办公及生活服务设施3437.83，公共工程3553.20。（六）项目投资根据谨慎财务估算，项目总投资14557.73万元，其中：建设投资11664.45万元，占项目总投资的80.13%；建设期利息122.24万元，占项目总投资的0.84%；流动资金2771.04万元，占项目总投资的19.03%。（七）经济效益（正常经营年份）1、营业收入（

34、SP）：23600.00万元。2、综合总成本费用（TC）：18546.26万元。3、净利润（NP）：3696.80万元。4、全部投资回收期（Pt）：5.82年。5、财务内部收益率：18.92%。6、财务净现值：5202.80万元。（八）项目进度规划项目建设期限规划12个月。（九）项目综合评价该项目工艺技术方案先进合理，原材料国内市场供应充足，生产规模适宜，产品质量可靠，产品价格具有较强的竞争能力。该项目经济效益、社会效益显著，抗风险能力强，盈利能力强。综上所述，本项目是可行的。市场分析一体化进程加速，行业集中度有望提升头部厂商加快大规模一体化基地建设。在石墨化供给紧缺、原材料价格上涨的背景下，

35、对于石墨化加工、炭化加工、上游原材料等产业链各环节进行一体化布局，以保障供应链安全，提高成本控制能力，将成为负极头部厂商的核心壁垒。21年以来，贝特瑞、璞泰来、杉杉股份、凯金能源等头部企业纷纷开始建设产能在20万吨以上的大规模一体化项目。成本构成中原材料占比相对较低，头部企业毛利率相对稳定。以各环节典型公司为例，21年璞泰来负极材料成本结构中原材料占比为42%，显著低于锂电其他环节；加工费及制造费用合计占比56%，通过工艺改进持续降本的空间较大。2021年以来，原材料及石墨化加工费涨幅明显，推动负极价格上涨。人造石墨负极主要原材料包括针状焦、石油焦和包覆沥青等，2021年1月至2022年6月，

36、国产针状焦生焦的市场均价上涨超过125%，石油焦市场均价涨幅达160%。新型硅基负极产业化加速，带动碳纳米管需求增长随着锂电池化学体系向更高能量密度的趋势进化，硅基负极凭借4000mAh/g以上的极高理论克容量，是当前产业化前景较明确的下一代新型负极材料。21年国内硅基负极出货量为1.1万吨，目前统计到的各厂商规划产能在13万吨以上，预计在中短期内可实现规模化放量。由于硅材料存在充放电体积变形较大、循环性能较差、导电性欠佳等问题，未来硅基负极的普及还将带来以碳纳米管为代表的导电剂材料需求提升。公司筹建方案公司经营宗旨公司经营国际化，股东回报最大化。公司的目标、主要职责（一）目标近期目标：深化企

37、业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、锂电负极材料行业发展规划和市场需求，制定并组

38、织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。公司组建方式xx（集团）有限公司主要由xxx有限公司和xx有限公司共同出资成立。其中：xxx有限公司出资418.50万元，占xx（集团）有限公司45%股份；xx有限公司出资512万元，占xx（集团）有限公司55%

39、股份。公司管理体制xx（集团）有限公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：1、全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性；2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行；3、负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准

40、发布本公司的质量手册；4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系；5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备；6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持；7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。部门职责及权限（一）综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系，并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表，组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。（二）财

41、务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清

42、理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。12、负责先进管理，审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。（三）投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、负

43、责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。（四）销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销

44、售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队

45、伍。核心人员介绍1、邱xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。2、夏xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。3、杜xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。4、雷xx，195

46、7年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。5、汪xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。6、于xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。7、肖xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。201

47、5年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。8、闫xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开

48、立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用

49、于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。6、公司利润分配政策为：公司采取积极的现金方式分配利润，即公司当年度实现盈利，在依法提取法定公积金、盈余公积金后进行利润分配。（1）利润分配原则公司的利润分配应重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展。利润分配政策应保持连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。（2）具体利润分配政策利润分配形式及间隔期：公司可以

50、采取现金方式分配股利，公司优先采用现金方式分配利润，现金分配的比例不低于当年实现的可分配利润的10%。公司当年如实现盈利并有可供分配利润时，应每年度进行利润分配。董事会可以根据公司盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。除非经董事会论证同意，且经独立董事发表独立意见、监事会决议通过，两次分红间隔时间原则上不少于六个月。现金分红的具体条件：公司在当年盈利且累计未分配利润为正，现金流满足公司正常生产经营和未来发展的前提下，最近三个会计年度内，公司以现金形式分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大

51、资金支出安排等因素，区分下列情形，提出具体现金分红政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。本章程中的“重大资金支出安排”是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买资产累计支出达到或超过公司最近一次经审计净资产的10%。出现以下情形之一的，公司可不进行现金分红：合并报表或母公司报表当年度未实现盈利；

52、合并报表或母公司报表当年度经营性现金流量净额或者现金流量净额为负数；合并报表或母公司报表期末资产负债率超过70%（包括70%）；合并报表或母公司报表期末可供分配的利润余额为负数；公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见；公司在可预见的未来一定时期内存在重大资金支出安排，进行现金分红可能导致公司现金流无法满足公司经营或投资需要。（3）利润分配的决策程序和机制公司利润分配方案由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定，并在征询监事会意见后提交股东大会审议批准，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多

53、种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等方式），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。公司在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况。公司董事会应在年度报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使用计划安排或原则，公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司经营业务。公司当年盈利但董事会未做出现金分红预案的，应在年度报告中披露未做出现金分红预案的原因及未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事发表的独立意见。公司如遇借壳上市、重大资产重组、合并分立或者因收购导致公司控制权发生变更的，应在重大资产重组报告书、

54、权益变动报告书或者收购报告书中详细披露重组或者控制权发生变更后上市公司的现金分红政策及相应的规划安排、董事会的情况说明等信息。（4）利润分配政策调整的条件、决策程序和机制（5）利润分配方案的实施公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后两个月内完成现金分红或股利的派发事项。如存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。（三）会计师事务所的

55、聘任1、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。2、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。3、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。4、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前30天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。背景、必要性分析国内产能供给全球，充分受益于锂电需求高景气锂电负极材料的生产流程较长，能耗较高，中国厂商凭借极具优势的能源和人工成本，以及出色的制造

56、工艺，占据了全球负极86%以上的市场份额，直接受益于世界范围内对锂电池的旺盛需求。预计2026年全球锂电池需求将达到3467GWh，对应433万吨的负极需求，需求量5年CAGR为43.85%。能耗政策导致石墨化产能紧缺，预计紧平衡情况将维持至2023年底石墨化是人造负极生产的关键工序，其加工费占负极成本的40%以上。石墨化耗电量约为1.3万kWh/吨，21年下半年受能耗双控政策影响，大量石墨化产能无法开工，供给严重不足，导致21年初至今国内加工费上涨了86%。龙头一体化布局保障利润空间，行业集中度有望提升负极行业一线企业大都提前布局了包括石墨化及碳化等工序在内的一体化产能，近两年多家头部企业还

57、规划了产能为20万吨/年，投资规模达80亿的市场价进行生产和销售，石墨化自给率较高的龙头厂商预计将维持20%-30%左右的毛利率，而完全依赖外协加工的中小厂商利润空间极小，甚至可能出现亏损。随着中小产能出清，行业集中度有望提升。国内产能供给全球，头部厂商长于海外客户拓展中国厂商占据全球负极材料86%市场份额。据EVTank统计，2021年中国负极产量的全球占比由20年的77.7%进一步提升至86.1%以上。其中行业龙头贝特瑞全球出货量市占率为19%，杉杉股份、璞泰来和凯金能源出货量比较接近，分别占据了全球10%以上的市场份额。国内二线厂商主要包括尚太科技、中科电气及翔丰华等，21年的全球市占率

58、分别为8%、7%和4%。2018年以来行业集中度出现下滑，预计未来随着头部厂商的大规模扩产，集中度将会回升。随着下游需求的迅速提升，头部厂商由于产能有限，满产满销，部分中小厂商得以收获更多订单，挤占了部分市场份额。21年行业CR3下降，而CR6有所提升，主要由于行业石墨化供给紧缺，优先供给Top6厂商，中小企业产能利用率降低，推高了行业CR6。未来头部厂商积极扩产，并且主要建设包含石墨化产能在内的一体化生产基地，以确保自身的产能利用率，预计行业集中度将会提升。负极材料与锂电其他环节相比，国内厂商的全球市占率较高。横向比较2021年锂电各类材料国内产量占全球的比例，负极材料高于其他环节，体现出中

59、国负极厂商在全球锂电供应链的强势地位。不过负极材料在国内市场的集中度相对较低，第一大厂商市占率为22%，CR3为47%；与隔膜42%的龙头市占率，66%的CR3相比还具有提升空间。头部厂商对于国际客户的开拓优于二线及以下厂商。贝特瑞覆盖了包括松下、宁德时代、比亚迪、三星SDI、LG化学、韩国SK等国际主流客户群体，2021年实现海外收入26.67亿元，占整体营收25.4%，海外收入规模及比例位居行业首位。璞泰来除了国内头部电池厂以外，进入了国际客户LG新能源及三星SDI的供应链，近年来海外收入规模逐年增长，由17年的1.79亿元提升至21年的17.67亿元。凯金能源和尚太科技主要供应宁德时代，

60、根据其各自的招股说明书公告，2019-2021H1两家企业对宁德时代的销售金额占总收入的比例均在50%以上。各厂商负极销售单价呈现出较明显的分化。璞泰来主打高端人造石墨，销售单价明显高于其他厂商；贝特瑞是全球天然石墨领域的绝对龙头，其产品价格天生低于人造石墨；杉杉股份对于人造石墨的高中低端产品均有涉及。二线企业普遍专注中低端产品，价格带相对头部厂商较低。21年负极厂商盈利能力主要受石墨化自给率影响。受2021年石墨化产能紧缺，加工费上涨的影响，石墨化自给率相对较低的厂商贝特瑞、中科电气、翔丰华等负极材料毛利率出现明显下滑，分别下降5.47/7.64/2.66pct；而石墨化自给率较高的璞泰来（