67第五章巴塞尔资本协议

1、第5章 商业银行的监管与新巴塞尔协议商业银行监管包括哪些内容？巴塞尔协议是如何产生的？巴塞尔协议对商业银行进行监管的具体内容是什么？新巴塞尔协议与旧巴塞尔协议有什么不同？12010年12月,由27个国家银行业监管部门和中央银行高级代表组成的巴塞尔银行监管委员会2010年12日宣布,一致通过巴塞尔协议。根据巴塞尔协议规定,截至2015年1月,全球各商业银行的一级资本充足率下限将从4%提高到6%,核心一级资本占银行风险资产的下限从2%提高到4.5%。资本防护缓冲资金总额不得低于银行风险资产的2.5%。这是近几十年来对银行监管领域的最大规模改革。来源：财新网25.1 商业银行监管的主要内容35.1.

2、1 市场准入监管45.1.2 日常经营的监管55.1.2 日常经营的监管65.1.2 日常经营的监管75.1.2 日常经营的监管85.1.2 日常经营的监管95.1.2 日常经营的监管10大和银行亏损事件大和银行是日本名列第12位的大型国际性商业银行。1995年9月25日,该行纽约分行主管交易的执行副总裁井口俊英坦言自己在长达11年的时间中累计隐瞒了高达11亿美元的巨额亏损；随即,大和银行被迫对外宣布其亏损。井口俊英成为继巴林银行交易员里森之后又一个令国际银行界为之震惊的人物。 11早在二战结束时,日本就通过了证券和交易法,其中第65条严令禁止日本的银行参与国内证券业。该法案类似于美国的格拉斯

3、一斯蒂格尔法案（GlassSteagall Act）,旨在保证存款人利益不受证券市场大幅度波动的影响。然而,日本银行业的利润来源因此大受限制,在与非银行金融机构的业务竞争中也显然处于不利地位。 12于是,日本银行业纷纷积极拓展国际证券业务,通过国际渠道进行国内证券投资,以此增加利润,积累经验,等待国内金融管制的放松。许多日本银行将其海外分支机构作为对国内人员进行证券交易培训的基地。由于膨胀太快,交易人员缺乏必要的素养和经验,交易机构又缺乏必要的风险管理机制,这就为恶性事件的发生埋下了隐患。 13井口俊英1976年始在大和银行纽约分行工作,三年后被提升为交易部主任,从此负责前台交易、后线结算和债

4、券保管。如此三权集于一身,显然违背了资金交易中前线和后线相互别离、相互监督的风险管理原则,为井口俊英的违规交易提供了时机。自从1984年井口在美国的政府债券市场上亏损20万美元后,他便开始利用职务之便篡改客户账目,把客户账上的债券出售,再造假账说明这些债券并未卖掉。年复一年,假账和亏损积聚迅速,然而大藏省、美国联邦储藏银行及大和银行总行均未曾检查出问题,直到井口俊英自感难以为继才主动坦白。14大和银行事件实际上是自80年代以来日本向国际证券市场扩张的失败。日本在“泡沫经济崩溃后,各大银行大面积亏损,纷纷为巨额呆账所困,为了摆脱危机,日本已加快了金融改革步伐。1993年出台了日本金融制度改革法,银行与证券业可以混合经营。但是,国际证券经营的风险仍是日本银行业面临的长期挑战。 155.1.2 日常经营的监管165.1.2 日常经营的监管175.1.2 日常经营的监管185.2 新巴塞尔协议195.2.1 巴塞尔协议205.2.2 巴塞尔协议巴塞尔协议或新巴塞尔协议全面继承巴塞尔协议为代表的一系列监管原则,继续延续以资本充足率为核心、以信用风险控制为重点,并从单一的资本充足约