保险理论与实务_何惠珍_项目七了解中国保险监管制度(1)

1、项目七 了解中国保险监管制度 1.掌握保险监管的含义、目标、监管体系和监管方式等； 2.理解保险组织、保险经营、保险财务、保险偿付能力和保险中介人的监管等； 3.了解中国保险监管制度的发展与趋势。 1.能够掌握保险监管的内涵、目标； 2.了解保险监管体系的组成，学会识别不同的监管方式； 3.能够了解保险组织监管、经营监管、从业人员监管、财务监管、偿付能力监管以及对中介人监管的具体内容； 4.了解中国保险监管制度的发展与趋势。 司法监管 内部控制机制 保险保障基金 偿付能力 利率弹性 自由投资条款模块一 保险监管相关知识任务一 掌握保险监管的内涵任务二 解读保险监管的目标 由于保险是经营风险的特

2、殊行业，所以，保险监管目标与一般行业监管目标相比，还有很多特殊之处（见图7-1）。图7-1 保险监管的目标任务二 解读保险监管的目标任务三 了解保险监管体系的组成 保险监管体系是指控制保险市场参与者市场行为的完整的体系，如表7-1所示。表7-1保险监管的体系内涵的划分角度 具体含义从广义的角度讲 包括政府保险监管机关、保险行业自律组织和保险评级机构；被监管者即监管对象，则包括保险人和保险中介人从狭义的角度讲 常常为政府部门，即保险监管机关任务三 了解保险监管体系的组成 （一）政府保险监管 保险监管职能主要由依法设立的保险监管机关行使。任务三 了解保险监管体系的组成 （二）保险行业自律 以保险同

3、业公会或保险行业协会的形式出现的保险行业自律组织，是保险人或保险中介人自己的社团组织，具有非官方性。任务三 了解保险监管体系的组成 （三）保险信用评级 保险信用评级是由独立的社会信用评级机构，采用一定的评级办法对保险人的信用等级进行评定，并用一定的符号予以表示。保险信用评级也具有非官方性。 任务四 识别不同保险监管方式 各国都根据自身的经济环境和法律环境的特点选择适合国情特点的保险监管方式。通常使用的有三种（见图7-2）。图7-2 保险监管方式模块二 保险监管的主要内容任务一 了解保险组织监管的具体内容 保险组织监管是对保险组织市场准入与退出的监管。1.保险组织的设立程序（见图7-3）。 图7

4、-3 保险组织的设立程序任务一 了解保险组织监管的具体内容 2. 保险组织的变更 保险组织的变更是保险机构依法对其组织形式、注册资本、法人代表及其他高级管理人员、营业场所等重要事项进行的变更。任务一 了解保险组织监管的具体内容 3. 保险组织的终止 保险组织的终止分为保险机构的解散、撤销和破产三种形式。任务一 了解保险组织监管的具体内容任务二 了解保险经营监管的具体内容 保险经营的监管一般侧重于对保险业务种类和范围、保险条款、保险费率和保险合同格式进行监管。任务二 了解保险经营监管的具体内容 （一）保险条款的监管 1.保险条款监管的重要性 保险条款是保险合同的核心内容，是保险人与投保人关于各自

5、权利与义务的有效约定。任务二 了解保险经营监管的具体内容 2. 保险条款监管的主要方式 对于保险条款的监管主要是通过保险条款的审批和备案进行操作（见图7-4）。图7-4 保险条款监管的主要方式任务二 了解保险经营监管的具体内容 （二）费率的监管 保险费率是保险人用以计算保险费的标准，是保险商品的价格。 （三）再保险业务的监管 再保险人提供的是一种无形的商品，对原保险人的保险责任予以保障，在承担风险责任方面共同协作，它的价值体现在再保险人承担未来义务时的能力和意愿上。国家在加强保险监管的同时必然加强对再保险业的监管。任务三 了解保险从业人员监管的具体内容 保险从业人员包括保险公司的高级管理人员和

6、业务人员。对保险从业人员的监管是保险组织监管的重要内容。任务三 了解保险从业人员监管的具体内容 外资保险组织是指外国保险公司在本国设立的分公司、代表处或合资设立的保险公司。任务四 了解保险财务监管的具体内容 保险财务监管包括监管资本金与公积金、负债和资产。任务四 了解保险财务监管的具体内容 一、监管资本金 资本金是保险公司所有者对公司的投资，代表着所有者对保险公司承担法律责任的最高限额。 任务四 了解保险财务监管的具体内容 二、监管公积金 保险公司经股东会决议将公积金转为本金时，所留存的该公积金不得少于注册资本金的百分之二十五。 任务四 了解保险财务监管的具体内容 三、监管保险公司负债 保险公

7、司的负债主要体现在保险责任准备金，包括未到期责任准备金、未决赔款责任准备金、人身险长期责任准备金、保险保障基金等。 任务四 了解保险财务监管的具体内容 四、监管保险公司资产 保险公司资产是指保险公司拥有或能够控制的、能以货币计量的经济资源，包括各种财产、债权和其他权利，也包括固定产、流动资产、长期投资、无形资产、递延资产和其他资产。 任务五 保险偿付能力的监管 （一）保险偿付能力监管是保险监管的核心。 保险公司的认可资产减去认可负债的差额必须大于保险法规规定的金额，否则保险公司即被认定偿付能力不足。任务五 保险偿付能力的监管（二）偿付能力监管的手段，如表7-2所示。 表7-2 偿付能力监管的手

8、段 偿付能力监管的手段内容 资本充足性的监管 1. 规定保险公司的最低资本限额，又称静态资本管理 2. 风险资本管理，又称动态资本管理任务五 保险偿付能力的监管 对保险公司的检查 一是非现场检查，主要是根据保险公司上报的各种报告、报表和文件，检查保险公司经营活动是否合法、合规 另一种是现场检查，主要是保险监管人员根据需要对保险公司进行实地现场检查，以判断保险公司所提供数据的准确性，检查保险公司的各项财务指标是否符合有关法规的规定。续 表任务五 保险偿付能力的监管 （三）对保险公司的检查主要有两种方式：一是非现场检查，另一种是现场检查。任务六 了解保险中介人监管的具体内容 对保险中介人的监管包括保险中介人执业资格的监管、执业监管、财务监管。 模块三 中国保险监管制度的发展与趋势任务一 了解我国保险监管制度的现状 一、我国保险监管制度的现状 1.我国已初步建立起保险监管法律体系； 2.保险行业自律组织成立并发挥作用。任务一 了解我国保险监管制度的现状任务二 展望我国保险监管制度发展未来一、WTO的主要原则对保险监管的要求 图7-5 WTO的主要原则对保险监管的要求任务二 展望我国保险监管制度发展未来 二、中国保险监管的变革方向 中国的保险监管制度形成于经济转轨的特殊时期，许