保险第一章课件

1、 1A106271A10627货币银行学货币银行学3.0 必修必修2020学分学分1A103571A10357国际金融国际金融 3.0 3.0-0.01A130551A13055金融市场学金融市场学2.0 2.0 1A121451A12145公司理财公司理财3.0 3.0 3.0-0.01A121351A12135商业银行经营管理商业银行经营管理3.0 3.0-0.01A10047保险学保险学3.0 2.0-1.01A11285投资学投资学3.0 3.0-0.01A15095中央银行学中央银行学3.0 3.0-0.0银行银行1212学分学分1A11177资产评估资产评估3.0 3.0-0.01

2、A14705商业银行实务商业银行实务3.0 2.0-2.01A12215国际结算国际结算3.0 2.0-1.01A11365证券投资实务证券投资实务3.0 2.0-1.0证券证券1212学分学分1A14475金融衍生工具金融衍生工具3.0 3.0-0.01A11345投资银行学投资银行学3.0 3.0-0.01A12165投资组合管理投资组合管理3.0 3.0-0.01A12175人寿保险人寿保险3.0 3.0-0.0保险保险1212学分学分1A12185财产保险财产保险3.0 3.0-0.01A12195海上保险海上保险3.0 3.0-0.01A12205保险精算保险精算3.0 3.0-0.

3、0教师简介教师简介 1999年本科毕业于中南财经大学国际金融专年本科毕业于中南财经大学国际金融专业业 2002年硕士毕业于苏州大学金融学专业年硕士毕业于苏州大学金融学专业 2002年进入浙江万里学院商学院金融系任教年进入浙江万里学院商学院金融系任教 2007年博士毕业于苏州大学金融学专业年博士毕业于苏州大学金融学专业 现为金融系副主任现为金融系副主任联系方式联系方式 办公室：办公室：62407室，室，88222227 E-mail：教学安排教学安排 平时教学中会配合案例教学，同时每章内平时教学中会配合案例教学，同时每章内容都会有包含客观、主观及案例分析的练容都会有包含客观、主观及案例分析的练习

4、题。习题。 要求准备一个练习本做笔记，记录讲义、要求准备一个练习本做笔记，记录讲义、习题答案、课堂案例。习题答案、课堂案例。 课堂中积极回答问题和参与讨论，课堂中课堂中积极回答问题和参与讨论，课堂中的提问回答情况也会记入平时成绩。的提问回答情况也会记入平时成绩。考核标准考核标准 考试采用闭卷形式，主要考察对基本概念考试采用闭卷形式，主要考察对基本概念的掌握和对于保险合同、基本原则的运用的掌握和对于保险合同、基本原则的运用及相关保险种类的案例的分析。期末占及相关保险种类的案例的分析。期末占70%。 平时成绩占平时成绩占30%，包括实验课的成绩。，包括实验课的成绩。保保险险的的基基本本原原理理u风

5、险与风险管理风险与风险管理u保险的种类、职能和作用保险的种类、职能和作用u保险的产生与保险业的发展保险的产生与保险业的发展u保险合同及其基本原则保险合同及其基本原则保保险险种种类类u财产保险财产保险u人身保险人身保险u再保险再保险u涉外保险涉外保险保保险险业业u保险业务经营保险业务经营u保险市场保险市场u保险中介保险中介u保险监管保险监管参考书目参考书目1 风险管理与保险原理风险管理与保险原理，乔治，乔治E瑞达，中国人民大学出版社，瑞达，中国人民大学出版社，2006 2保险学保险学，魏华林，林宝清，高等教育出版社，魏华林，林宝清，高等教育出版社，2006。 3人身保险案例分析人身保险案例分析，

6、张洪涛，张洪涛, 庄作瑾，中国人民大学出版社，庄作瑾，中国人民大学出版社，2006 4 财产保险案例分析财产保险案例分析，张洪涛，张洪涛, 王国良，中国人民大学出版社，王国良，中国人民大学出版社，2006 5 财产保险原理和实务财产保险原理和实务，许谨良，许谨良,上海财经大学出版社，上海财经大学出版社，2004 6保险产品创新保险产品创新，许谨良，上海财经大学出版社，许谨良，上海财经大学出版社，2006。 7责任保险理论、实务与案例责任保险理论、实务与案例, 张洪涛张洪涛, 王和王和, 中国人民大学出中国人民大学出版社版社,2005 。 8风险管理与保险原理风险管理与保险原理，乔治，乔治E瑞达

7、，中国人民大学出版社，瑞达，中国人民大学出版社，2006。 9保险精算学通论保险精算学通论，邹公明，清华大学出版社，邹公明，清华大学出版社，2006。 10 再保险原理与实务再保险原理与实务, 吴慧涵吴慧涵, 清华大学出版社清华大学出版社,2006 参考期刊参考期刊 1保险研究保险研究 2上海保险上海保险 3中国保险中国保险 4金融研究金融研究 5金融时报金融时报 6中国保险报中国保险报 网络资源网络资源1.中国保险监督管理委员会中国保险监督管理委员会 http:/ http:/ ：http:/7.大地财险：大地财险：http:/www.ccic- ：http:/ ：http:/ 中国保险资讯

8、网中国保险资讯网：http:/ 中国保险报：中国保险报：http:/ 中国保险网中国保险网：http:/ ：http:/ 中国法律保险网中国法律保险网 ：http:/ 保险地带：保险地带：http:/ 华尔街保险：华尔街保险：http:/ 中国保险理赔网中国保险理赔网：http:/ 中国商业保险网：中国商业保险网：http:/www.baoxian- 中国经济网保险：中国经济网保险：http:/ 网络资源网络资源金融资讯网金融资讯网 （1）央视新闻：）央视新闻： http:/ 央视经济频道：点央视经济频道：点“经济经济” http:/ （3）中国金融信息网：）中国金融信息网： （4）国家外汇管

9、理局：）国家外汇管理局：（5）中国网络电视（经济台）：）中国网络电视（经济台）：http:/ 1,国家统计局国家统计局 2,金融时报金时网金融时报金时网 3,中国银监会中国银监会:4,中国证监会中国证监会:5,中国保监会中国保监会:6,中国货币网中国货币网 7,中国债券信息网中国债券信息网 有数据统计显示，一个城市的人口平均每有数据统计显示，一个城市的人口平均每10年就年就会相当于全部住一次院，意外事故死亡人数占所会相当于全部住一次院，意外事故死亡人数占所有死亡人数有死亡人数10.37%，人一生罹患重大疾病的几率，人一生罹患重大疾病的几率高达高达72.8%。 据美国一家著名的调研机构估算，正常

10、人一生可据美国一家著名的调研机构估算，正常人一生可能遇到危险的几率有：能遇到危险的几率有： 车祸：危险概率车祸：危险概率1/12； 死于车祸：危险概率死于车祸：危险概率1/5000； 难产：危险概率难产：危险概率1/6； 乳腺癌：危险概率乳腺癌：危险概率1/10； 死于心脏病：危险概率死于心脏病：危险概率1/340。生活中的风险生活中的风险 据统计，据统计，2006年前年前10个月个月,北京市始终遵守交通北京市始终遵守交通法规的车辆比例仅占法规的车辆比例仅占0.4%，有过违章行为的车辆，有过违章行为的车辆比例竟高达比例竟高达99.6% ； 2007年，全国共发生道路交通事故年，全国共发生道路交

11、通事故327209起，造成起，造成81649人死亡、人死亡、380442人受伤，直接财产损失人受伤，直接财产损失12亿元。亿元。其中，发生一次死亡其中，发生一次死亡10人以上特大交通事故人以上特大交通事故26起，造起，造成成389人死亡。人死亡。 浙江省城镇居民每百户汽车拥有量自年浙江省城镇居民每百户汽车拥有量自年.辆增加到年的辆增加到年的.辆，使得辆，使得“交通事故交通事故”问题凸现，日益成为影响人们生活的重大安全隐患。问题凸现，日益成为影响人们生活的重大安全隐患。 2006年，浙江省发生道路交通事故年，浙江省发生道路交通事故3.67余万起，死亡余万起，死亡6619人，受伤人，受伤4.23余

12、万人，直接经济损失余万人，直接经济损失14231.7万万元，私家车占了一半多，造成死亡的，占死亡总数元，私家车占了一半多，造成死亡的，占死亡总数46.52%。 交通事故交通事故巨灾巨灾 http:/ http:/ http:/ http:/ http:/ http:/ http:/ http:/ http:/ http:/ http:/ http:/ http:/ http:/ http:/ http:/ http:/ http:/ http:/ http:/ http:/ http:/ http:/ 保险深度保险深度是指保费收入占国内生产总值是指保费收入占国内生产总值(GDP)的比例的比例,

13、它是反映一个国家的保险业它是反映一个国家的保险业在其国民经济中的地位的一个重要指标；在其国民经济中的地位的一个重要指标； 保险密度保险密度是指按照一个国家的全国人口计是指按照一个国家的全国人口计算的人均保费收入，它反映了一个国家保算的人均保费收入，它反映了一个国家保险的普及程度和保险业的发展水平。险的普及程度和保险业的发展水平。 2005年，我国保险深度为年，我国保险深度为2.7%，保险密度，保险密度为为380元。而元。而2003rh 世界平均保险深度已世界平均保险深度已达达8.06%，平均保险密度已达，平均保险密度已达469.6美元。美元。 1988-2006日、美保险深度日、美保险深度19

14、98-2006日、美保险密度日、美保险密度2006年各国保险密度年各国保险密度中外比较中外比较 在发达国家，人寿保险已成为家庭的必需品，保费支出也在发达国家，人寿保险已成为家庭的必需品，保费支出也成了家庭的经常性支出。成了家庭的经常性支出。 在日本，没有哪个姑娘肯嫁给一个没有保险的人，寿险投在日本，没有哪个姑娘肯嫁给一个没有保险的人，寿险投保率已达到保率已达到650%； 在美国，没有保险的人就如同大街上没有穿衣服的人，投在美国，没有保险的人就如同大街上没有穿衣服的人，投保率也达到了保率也达到了480%， 而我国，没有保险是好汉，买了保险是傻蛋，沿海开放城而我国，没有保险是好汉，买了保险是傻蛋，

15、沿海开放城市至今投保率仅达到市至今投保率仅达到15%左右，全国大多数地区低于左右，全国大多数地区低于10%，有些地区是空白。有些地区是空白。 目前，国外的保险机构已经有目前，国外的保险机构已经有100多家正排着队等候进入多家正排着队等候进入中国市场。外国人保险意识很强，初生的婴儿父母首先想中国市场。外国人保险意识很强，初生的婴儿父母首先想到的是给孩子上保险。最近新闻媒体报道，国际著名的咨到的是给孩子上保险。最近新闻媒体报道，国际著名的咨询公司麦肯锡预测，在询公司麦肯锡预测，在2008年，中国将成为世界主要的年，中国将成为世界主要的寿险市场。寿险市场。 国外是大保险小银行国外是大保险小银行,国内

16、是大银行小保险国内是大银行小保险; 再者国内外的差别在于政府是关心人还是关心经再者国内外的差别在于政府是关心人还是关心经济效益济效益;比如澳大利亚比如澳大利亚,政府非常重视人民的生活政府非常重视人民的生活状况状况,每个公民在年轻时必须要有每个公民在年轻时必须要有30%以上的工作以上的工作的收入来购买保险的收入来购买保险,其中有很大一部分是强制性的其中有很大一部分是强制性的,作为回报作为回报,所有公民在退休后所有公民在退休后,都可以依靠政府社都可以依靠政府社保机构保机构,过上富足的晚年过上富足的晚年(包括医疗包括医疗). 但具体国情不一样但具体国情不一样,我国人口太多我国人口太多,经济又不够发经

17、济又不够发达达,要作到这点要作到这点,很难很难,需要很长时间需要很长时间.另外另外,在银行利在银行利率低的时候率低的时候,购买保险购买保险,缴费时间尽量缩短缴费时间尽量缩短,多加意多加意外险外险;银行利率高的时候银行利率高的时候,缴费时间则尽量延长。缴费时间则尽量延长。 美国的健康保险覆盖情况美国的健康保险覆盖情况 2006年最新的报告显示：年最新的报告显示： 4360万美国人没有任何健康保险（万美国人没有任何健康保险（health insurance），占美国人口的），占美国人口的14.8% 工作年龄人口（工作年龄人口（18-64岁），岁），19.8%没有健康保险，没有健康保险，比比2005

18、年的年的18.9%略有上升略有上升 18岁以下人口中，大约岁以下人口中，大约9.3%没有健康保险，低于没有健康保险，低于1997年的年的13.9% 在人口最多的在人口最多的20个州内，健康保险覆盖最高的是个州内，健康保险覆盖最高的是密歇根州（密歇根州（7.7%人口未覆盖），而得克萨斯州覆人口未覆盖），而得克萨斯州覆盖率最低（盖率最低（23.8%人口未覆盖）人口未覆盖）各国医疗保险体制各国医疗保险体制 加拿大：全民保险模式加拿大：全民保险模式 特点特点：政府直接举办医疗保险事业，老百姓纳税政府直接举办医疗保险事业，老百姓纳税，政府收税后拨款给公立医院，医院直接向居民提供免费服医院直接向居民提供免

19、费服务务。 具体内容具体内容：国家立法、两级出资、省级管理，即各省医疗保险资金主要来源于联邦政府拨款和省级政府财政预算，各省和地区政府独立组织、运营省内医疗保险计划。保险内容上覆薪所有必需医疗服务，医药适当分离。住院保险和门诊保险，除特殊规定的项目外，公众免费享受所有基公众免费享受所有基本医疗保险本医疗保险。同时，鼓励发展覆盖非政府保险项目的商业性补充医疗保险。凡非政府保险项目均可由雇主自由投资，其所属雇员均可免费享受补充医疗保险项目。 德国：社会保险模式德国：社会保险模式 特点特点：世界上第一个建立医疗保险制度的国家，其医疗保险基世界上第一个建立医疗保险制度的国家，其医疗保险基金社会统筹、互

20、助共济，金社会统筹、互助共济，主要由雇主和雇员缴纳，政府酌情补贴主要由雇主和雇员缴纳，政府酌情补贴。目。目前，世界上有上百个国家采取这种模式。前，世界上有上百个国家采取这种模式。 具体内容：具体内容：保险金的征收是按收入的一定比例保险金的征收是按收入的一定比例，保险金的再分配与，保险金的再分配与被保险者所缴纳的保险费多少无关，体现了高收入者向低收入者的投被保险者所缴纳的保险费多少无关，体现了高收入者向低收入者的投入，无论收入多少都能得到治疗。入，无论收入多少都能得到治疗。参保人的配偶利和子女可不付保险参保人的配偶利和子女可不付保险费而同样享受医疗保险待遇费而同样享受医疗保险待遇。劳动者、企业主

21、、国家一起筹集保险金，。劳动者、企业主、国家一起筹集保险金，体现了企业向家庭、资本家向工人的投入。在保险金的使用上，是由体现了企业向家庭、资本家向工人的投入。在保险金的使用上，是由发病率低向发病率高的地区转移。对于月收低了发病率低向发病率高的地区转移。对于月收低了610马克的工人，保马克的工人，保险费全部由雇主承担，失业者的医疗保险金大部分由劳动部门负担。险费全部由雇主承担，失业者的医疗保险金大部分由劳动部门负担。18岁以下无收入者以及家庭收入低了一定数额的，可以免交某些项目岁以下无收入者以及家庭收入低了一定数额的，可以免交某些项目的自付费用。的自付费用。德国强制性社会保险德国强制性社会保险

22、强制性包含两个方面，一是保险者不能在参保者强制性包含两个方面，一是保险者不能在参保者中挑肥拣瘦，不论是体壮如牛者，还是气若游丝中挑肥拣瘦，不论是体壮如牛者，还是气若游丝者，都必须来者不拒；对于低收入者甚至根本没者，都必须来者不拒；对于低收入者甚至根本没有钱的人，政府通过社会救助体系出资帮助他们有钱的人，政府通过社会救助体系出资帮助他们参保。参保。 98%的民众看病几乎不用自己再花钱了，只是的民众看病几乎不用自己再花钱了，只是针对某些特殊的医疗服务，民众需要支付比例不针对某些特殊的医疗服务，民众需要支付比例不高的自付额。此外，疾病基金还在病人因病不能高的自付额。此外，疾病基金还在病人因病不能工作

23、的第工作的第7周开始，为病人支付其薪水的周开始，为病人支付其薪水的80%，而，而在前在前6周内雇主必须支付全额薪水。周内雇主必须支付全额薪水。 法国：全民保险模式法国：全民保险模式 特点特点：在法国社会保险的众多项目中，最人注目、在法国社会保险的众多项目中，最人注目、涉及面最广、覆盖人数最多的一项保险就是涉及面最广、覆盖人数最多的一项保险就是医疗保险医疗保险。在。在全国全国6000多万人口中，医疗保险多万人口中，医疗保险覆盖了全体国民覆盖了全体国民。 具体内容：具体内容：在通常情况下，在通常情况下，投保者有权自由选择普通投保者有权自由选择普通科医生科医生。享受医疗服务，必须由社会保险部门认可的

24、医生。享受医疗服务，必须由社会保险部门认可的医生开出处方，所享受的医疗服务项目和药品都制定了严格的开出处方，所享受的医疗服务项目和药品都制定了严格的范围和目录。患者医疗费用的报销比例根据医疗方式（如范围和目录。患者医疗费用的报销比例根据医疗方式（如住院或门诊）、疾病谱、药品功能的差异而有所差别。为住院或门诊）、疾病谱、药品功能的差异而有所差别。为体现国家鼓励生育，照顾危重患者，防止疫情扩散，抚恤体现国家鼓励生育，照顾危重患者，防止疫情扩散，抚恤等社会政策，患者医疗费用自理部分费用。等社会政策，患者医疗费用自理部分费用。 美国：商业保险模式美国：商业保险模式 特点特点：参保自由，灵活多样，参保自

25、由，灵活多样，有钱买高档的，没有钱买高档的，没钱又低档的，适合需求方的多层次需求钱又低档的，适合需求方的多层次需求。美国这种以自由。美国这种以自由医疗保险为主、按市场法则经营的以盈利为目的制度，往医疗保险为主、按市场法则经营的以盈利为目的制度，往往拒绝接受健康条件差。收入低的居民的投保，因此往拒绝接受健康条件差。收入低的居民的投保，因此其公其公平性较差平性较差。 具体内容：具体内容：美国实行的是美国实行的是私立型商业保险私立型商业保险模式。在私模式。在私立型商业保险模式之下，医疗服务以个人消费为主，政府立型商业保险模式之下，医疗服务以个人消费为主，政府对特别人群对特别人群(老年、残疾、低收入等

26、老年、残疾、低收入等)提供费用补助，或采提供费用补助，或采用特殊医疗保险方式。国家仅负担医疗保险中的一小部分，用特殊医疗保险方式。国家仅负担医疗保险中的一小部分，大部分转移给患者或企业。大部分转移给患者或企业。 英国：全民保险模式英国：全民保险模式 特点：特点：英国实施英国实施公费医疗即公费医疗即“全民健康服全民健康服务务”(NHS)。所有合法居民，哪怕是外国人，都可以在。所有合法居民，哪怕是外国人，都可以在NHS所指定的医疗机构享受基本上免费的医疗服务。国家所指定的医疗机构享受基本上免费的医疗服务。国家为为NHS付账的大头儿付账的大头儿(80%)来自财政，一小部分来自财政，一小部分(大约大约

27、12%)来自国家保险基金来自国家保险基金(类似于我国的社会保险基金，主要负类似于我国的社会保险基金，主要负责失业保险和养老保险责失业保险和养老保险)，还有一小部分来自向病人收费，还有一小部分来自向病人收费，因为因为“大体上免费大体上免费”不等于什么都免费。由于英国是这一不等于什么都免费。由于英国是这一制度的鼻祖，而且最典型，这种做法被称为英国模式。制度的鼻祖，而且最典型，这种做法被称为英国模式。 具体内容：具体内容：牙医服务和佩戴眼镜并不享受公费医疗牙医服务和佩戴眼镜并不享受公费医疗，病人看门诊还需支付处方费。对于什么病可以享受公费医病人看门诊还需支付处方费。对于什么病可以享受公费医疗，英国没

28、有加以限制。至于采用什么检查治疗手段，政疗，英国没有加以限制。至于采用什么检查治疗手段，政府也没有给出明确的规定。府也没有给出明确的规定。 新加坡：储蓄保险模式新加坡：储蓄保险模式 特点特点：筹集医疗保险基金是根据法律规定，筹集医疗保险基金是根据法律规定，强制性强制性地把个人消费的一部分以储蓄个人公积金地把个人消费的一部分以储蓄个人公积金的方式转化为保健基金。以保健储蓄为基础，强的方式转化为保健基金。以保健储蓄为基础，强调个人责任的同时，又发挥社会共济、风险分担调个人责任的同时，又发挥社会共济、风险分担的作用的作用。 具体内容：具体内容：以个人责任为基础，政府分担部以个人责任为基础，政府分担部

29、分费用，国家设立中央公积金，这部分的缴交率分费用，国家设立中央公积金，这部分的缴交率为职工工资总额的为职工工资总额的40，雇主和雇员分别缴纳，雇主和雇员分别缴纳185和和215。实施保健双全计划，即大病。实施保健双全计划，即大病保险计划。保险计划。 日本：全民保险模式日本：全民保险模式 特点特点：这种医疗保险制度，如果细看是不公平的，这种医疗保险制度，如果细看是不公平的，但均可平等接受重要的医疗服务。即无论参加哪一家保险但均可平等接受重要的医疗服务。即无论参加哪一家保险公司，价格相同、公共适用公司，价格相同、公共适用(把这称为医疗报酬体系把这称为医疗报酬体系)。 具体内容：具体内容：第一类工会

30、健康保险，参保人员为大企业第一类工会健康保险，参保人员为大企业及政府等工作人员及其抚养的直系亲属。第二类政府管理及政府等工作人员及其抚养的直系亲属。第二类政府管理的健康保险，参保人员为中小企业职员和其抚养的直系亲的健康保险，参保人员为中小企业职员和其抚养的直系亲属。第三类国民健康保险，参保者为独资经营及靠养老金属。第三类国民健康保险，参保者为独资经营及靠养老金生活者。属于第一分类的工会健康保险费用率一般较低，生活者。属于第一分类的工会健康保险费用率一般较低，都能支付。相反属于第三类的保险费用率一般较高，难以都能支付。相反属于第三类的保险费用率一般较高，难以支付，第二类介于两者之间。支付，第二类

31、介于两者之间。 中国中国 我国只有我国只有3.7亿人能享受医疗保险亿人能享受医疗保险 我国有我国有13亿人中，只有亿人中，只有2亿城镇居民有医亿城镇居民有医疗保险，加上疗保险，加上1.7亿农村地区的新型合作医亿农村地区的新型合作医疗保险，总共只有疗保险，总共只有3.7亿人口能享受医疗保亿人口能享受医疗保险，尚有近险，尚有近10亿人口无医疗保障亿人口无医疗保障生活中的风险生活中的风险 据统计，据统计，2006年前年前10个月个月,北京市始终遵守交通北京市始终遵守交通法规的车辆比例仅占法规的车辆比例仅占0.4%，有过违章行为的车辆，有过违章行为的车辆比例竟高达比例竟高达99.6% ； 2007年，

32、全国共发生道路交通事故年，全国共发生道路交通事故327209起，造成起，造成81649人死亡、人死亡、380442人受伤，直接财产损失人受伤，直接财产损失12亿元。亿元。其中，发生一次死亡其中，发生一次死亡10人以上特大交通事故人以上特大交通事故26起，造起，造成成389人死亡。人死亡。 浙江省城镇居民每百户汽车拥有量自年浙江省城镇居民每百户汽车拥有量自年.辆增加到年的辆增加到年的.辆，使得辆，使得“交通事故交通事故”问题凸现，日益成为影响人们生活的重大安全隐患。问题凸现，日益成为影响人们生活的重大安全隐患。 2006年，浙江省发生道路交通事故年，浙江省发生道路交通事故3.67余万起，死亡余万

33、起，死亡6619人，受伤人，受伤4.23余万人，直接经济损失余万人，直接经济损失14231.7万万元，私家车占了一半多，造成死亡的，占死亡总数元，私家车占了一半多，造成死亡的，占死亡总数46.52%。 交通事故交通事故次贷危机后的美国金融业次贷危机后的美国金融业 继继2008年年3月美国第五大投资银行贝尔斯登月美国第五大投资银行贝尔斯登因濒临破产而被摩根大通收购之后，因濒临破产而被摩根大通收购之后， 9月，华尔街再次爆出令人震惊的消息：美月，华尔街再次爆出令人震惊的消息：美国第三大投资银行美林证券被美国银行以国第三大投资银行美林证券被美国银行以近近440亿美元收购，亿美元收购， 美国第四大投资

34、银行雷曼兄弟控股公司因美国第四大投资银行雷曼兄弟控股公司因为收购谈判为收购谈判“流产流产”而申请破产保护。而申请破产保护。 投资风险投资风险 政治风险政治风险 财务风险财务风险 市场风险市场风险 利率风险利率风险 通货膨胀风险通货膨胀风险企业可能面临的风险企业可能面临的风险 自然灾害自然灾害 火灾、爆炸、盗窃等火灾、爆炸、盗窃等 投资风险投资风险 财务风险财务风险 市场风险等市场风险等我国企业风险意识薄弱我国企业风险意识薄弱 没有一套系统、完善的公司信用管理制度，是造成中国出没有一套系统、完善的公司信用管理制度，是造成中国出口企业坏账率高的最主要原因。一项针对中国境内企业的口企业坏账率高的最主

35、要原因。一项针对中国境内企业的调查显示：目前已经建立完善信用风险管理制度的企业仅调查显示：目前已经建立完善信用风险管理制度的企业仅占占11.2%，而这，而这11.2%中，又有中，又有93.4%是大型跨国公司在是大型跨国公司在华机构、外商投资企业、部分大型外经贸企业集团。华机构、外商投资企业、部分大型外经贸企业集团。 此外，中国出口产品附加值低，替代性很强。因此，为争此外，中国出口产品附加值低，替代性很强。因此，为争取出口订单，企业不得不主要依靠价格策略，或在结算方取出口订单，企业不得不主要依靠价格策略，或在结算方式、付款条件、货款追收等方面过度迁就客户。式、付款条件、货款追收等方面过度迁就客户

36、。 许多许多“出海出海”的中国企业因此陷入了的中国企业因此陷入了“不赊销等死，赊销不赊销等死，赊销找死找死”的两难境地。而一些企业在出口后，对欠款也总是的两难境地。而一些企业在出口后，对欠款也总是不敢积极追讨，怕逼得太紧而失去客户，甚至用追加新货不敢积极追讨，怕逼得太紧而失去客户，甚至用追加新货的手段来催款到账，结果却导致债务越来越多。最后欠款的手段来催款到账，结果却导致债务越来越多。最后欠款变成了坏账，难以收回。变成了坏账，难以收回。 事实上，不仅是中国，世界上其他国家包事实上，不仅是中国，世界上其他国家包括一些发达国家同样被海外商账问题所困括一些发达国家同样被海外商账问题所困扰，不同的是，

37、他们在解决难题的道路上，扰，不同的是，他们在解决难题的道路上，走在了前面。商账管理在欧美发达国家早走在了前面。商账管理在欧美发达国家早已成为一个专业。美国有已成为一个专业。美国有7000多家收账专多家收账专业公司，以美国邓百氏集团为例，它是极业公司，以美国邓百氏集团为例，它是极富盛名的企业资信调查类信用管理公司，富盛名的企业资信调查类信用管理公司，已经拥有超过已经拥有超过160年的历史，曾经有四位美年的历史，曾经有四位美国总统在该公司工作，其中一个是林肯，国总统在该公司工作，其中一个是林肯，其商账管理经验无疑值得学习和参考。其商账管理经验无疑值得学习和参考。 介绍风险的概念、特征和分类，使学生

38、在了解风险管介绍风险的概念、特征和分类，使学生在了解风险管理的概念、基本程序及风险基本处理方法的基础上，掌握理的概念、基本程序及风险基本处理方法的基础上，掌握可保风险的概念和要件；介绍保险的职能和作用以及保险可保风险的概念和要件；介绍保险的职能和作用以及保险的种类，为后面的具体类别的保险介绍打下基础。的种类，为后面的具体类别的保险介绍打下基础。 重点在于对各种风险以及各种保险的掌握。重点在于对各种风险以及各种保险的掌握。 风风险险的的定定义义u一般意义：未来结果的不确定性（损害、一般意义：未来结果的不确定性（损害、无损害、收益）无损害、收益）u保险学：损害发生的不确定性保险学：损害发生的不确定

39、性u风险大小取决于损害发生的概率风险大小取决于损害发生的概率风风险险的的特特征征客观性客观性 不以人的意志为转移，难以彻不以人的意志为转移，难以彻底消除，只能改变存在和发生的条件。底消除，只能改变存在和发生的条件。损害性损害性 无损失，无保险无损失，无保险可变性可变性 发生频率、损失程度发生频率、损失程度可测定性：规律性、偶发事件的观测可测定性：规律性、偶发事件的观测社会性、普遍性：对人类社会性、普遍性：对人类风风险险因因素素u实质风险（有形）：实质风险（有形）：环境条件等、物质因素环境条件等、物质因素u道德风险：道德风险：个人道德、品行问题，故意行为个人道德、品行问题，故意行为u心理风险：心

40、理风险：侥幸、疏忽等人的主观原因侥幸、疏忽等人的主观原因风风险险事事故故造成损害的直接的、外在的原因。造成损害的直接的、外在的原因。偶发事件偶发事件损害：直接和间接损害损害：直接和间接损害判断下列情况属于何种风险因素判断下列情况属于何种风险因素1、医生把手术刀留在病人的身体里。、医生把手术刀留在病人的身体里。2、刹车失灵引起意外事故、刹车失灵引起意外事故3、暴风雨天气，道路积水，能见度低，导致车祸、暴风雨天气，道路积水，能见度低，导致车祸4、突然停电在未切断电源的情况下检修电路、突然停电在未切断电源的情况下检修电路5、煤气灶无故熄火，在未明原因的情况下点火、煤气灶无故熄火，在未明原因的情况下点

41、火6、给配偶买高额人寿保险单，然后每天给他吃、给配偶买高额人寿保险单，然后每天给他吃 慢性毒药慢性毒药7、忘记锁门，小偷入户盗窃、忘记锁门，小偷入户盗窃一个大雪天在下班的车流高峰期，骑一个大雪天在下班的车流高峰期，骑着没闸没铃的自行车从家出发，准备着没闸没铃的自行车从家出发，准备去购物中心买皮鞋去购物中心买皮鞋。遇交通事故丧生遇交通事故丧生.请辨析：风险因素请辨析：风险因素 风险事故风险事故 损失损失案例案例1：某年某月的某一天某年某月的某一天,天降暴风雨。天降暴风雨。造成房屋倒塌，庄稼被毁；造成房屋倒塌，庄稼被毁；路面积水，能见度差，道路泥泞，路面积水，能见度差，道路泥泞，从而引起连环车祸。

42、从而引起连环车祸。请辨析：风险因素；请辨析：风险因素； 风险事故；风险事故； 损失损失案例案例2:风险因素、风险事故与损害的关系风险因素、风险事故与损害的关系风险事故风险事故风险因素风险因素引引 起起即即增加增加 产生产生损害的可能损害的可能风险风险风险的性质风险的性质纯粹风险纯粹风险（可保风险）（可保风险）投机风险投机风险（不可保风险）（不可保风险）风险对象风险对象财产风险财产风险（直接、（直接、间接）间接）人身风险人身风险（生、老、（生、老、病、死、病、死、残）残）责任风责任风险（疏险（疏忽、过忽、过失）失）信用风险信用风险（违约、违（违约、违法给对方损法给对方损失）失）风险产生的原因风险

43、产生的原因自然自然风险风险社会社会风险风险政治政治风险风险技术技术风险风险经济经济风险风险风风险险的的分分类类风险管理风险管理: :不能消灭风险不能消灭风险，也不能完全避免损失，也不能完全避免损失 管理（研究风险的规律和风险控制技术）和决策管理（研究风险的规律和风险控制技术）和决策（降低风险的负面影响的决策过程）；（降低风险的负面影响的决策过程）； 目标：目标：最小的成本获得最大的安全保障最小的成本获得最大的安全保障 损失前目标损失前目标+ +损失后目标损失后目标。 风险管理的基本程序风险管理的基本程序风险估测风险评价选择风险管理技术风险的识别风险的识别风险管理效果评价风险管理程序风险管理程序

44、 风险识别风险识别1 1、哪些财产会发生风险？、哪些财产会发生风险？2 2、哪些风险会导致这些、哪些风险会导致这些财产发生损失？财产发生损失？3 3、损失潜在的财务后果、损失潜在的财务后果是什么？是什么？1 1、危急类风险、危急类风险2 2、重要类风险、重要类风险3 3、非重要类风险、非重要类风险三、风险管理程序三、风险管理程序 风险评估风险评估小小大大小小大大损失机会损失机会损失程度损失程度三、风险管理程序三、风险管理程序 风险对策风险对策风险自留风险自留预防风险预防风险小小大大小小大大损失机会损失机会损失程度损失程度风险自留风险自留风险回避风险回避风险转移风险转移保险的基本常识保险的基本常

45、识 什么是保险人？什么是保险人？保险人，又称承保人，是经营保险业务收取保险费和在保险事故发生后负责给付保险金的人，以法人经营为主，通常称为保险公司。什么是投保人？什么是投保人？ 投保人是对可保标的具有可保利益，向保险人申请订立保险合同，并负有交付保险费义务的人。投保人可以是自然人，也可以是法人。当投保人为自己的利益投保，且保险人接受了投保时，投保人转化为被保险人。 什么是被保险人？什么是被保险人？ 什么是保险标的？什么是保险标的？ 被保险人是受保险合同保障的人。他们以其财产、生命或身体为保险标的，在保险事故发生后，享有保险金请求权。被保险人可以与投保人为同一人。 保险标的是保险保障的目标和实体

46、，指保险合同双方当事人权利和义务所指向的对象。保险标的可以是财产、与财产有关的利益或责任，也可以是人的生命或身体。 什么是保险金额？什么是保险金额？ 保险金额，简称“保额”，是保险利益的货币价值表现，是投保时给保险标的确定的金额，又是保险人计收保险费的收据和承担给付责任的最高限额。 出险后，被保险人该做些什么？出险后，被保险人该做些什么？积极对遭受保险事故的财产进行抢救，并立即通知公安、积极对遭受保险事故的财产进行抢救，并立即通知公安、消防等部门，请求协助抢救，力争把损失降低至最小程度。消防等部门，请求协助抢救，力争把损失降低至最小程度。迅速以口头或电话方式通知保险公司，向其报告保险事迅速以口

47、头或电话方式通知保险公司，向其报告保险事故，并提供保单号码、姓名、地址、出险原因和损失情况。故，并提供保单号码、姓名、地址、出险原因和损失情况。协助保险公司或其它机构对事故进行调查和定损，确定协助保险公司或其它机构对事故进行调查和定损，确定事故原因、责任和损失金额的大小等。事故原因、责任和损失金额的大小等。对未遭受完全损失的财产进行修理或折价出售。对未遭受完全损失的财产进行修理或折价出售。填写索赔申请书，连同保单所要求的各项事故证明材料填写索赔申请书，连同保单所要求的各项事故证明材料和损失清单一并交给保险公司，向保险公司请求赔偿。和损失清单一并交给保险公司，向保险公司请求赔偿。 应该在什么期限

48、内索赔应该在什么期限内索赔保险索赔是有期限的，人寿保险的索保险索赔是有期限的，人寿保险的索赔时效为五年，非人寿保险则为两年，但赔时效为五年，非人寿保险则为两年，但也有部分保险的索赔期为一年。也有部分保险的索赔期为一年。 案情介绍案情介绍 李华是一家具厂的私营企业主，办厂之初就为厂子投保数李华是一家具厂的私营企业主，办厂之初就为厂子投保数十万元的火灾险。十万元的火灾险。1997年夏天，因为电线短路，厂里发年夏天，因为电线短路，厂里发生了一起火灾，幸亏报警及时，没有酿成大的损失，只是生了一起火灾，幸亏报警及时，没有酿成大的损失，只是烧毁了价值烧毁了价值1万余元的半成品家具。李华让厂里员工整理万余元

49、的半成品家具。李华让厂里员工整理好了保险索赔的全部资料，但由于事务繁忙，并且好了保险索赔的全部资料，但由于事务繁忙，并且1万余万余元对当时的他来说，又有点微不足道，李华便顺手把索赔元对当时的他来说，又有点微不足道，李华便顺手把索赔资料搁在了一旁。时间一长，便把这事给忘了。资料搁在了一旁。时间一长，便把这事给忘了。 到了到了2000年，因市场竞争空前激烈，厂子已濒临破产，年，因市场竞争空前激烈，厂子已濒临破产，接到订单却苦于没有生产资金。这时候，李华才想起了接到订单却苦于没有生产资金。这时候，李华才想起了1997年的那场火灾以及那笔保险赔偿金，就立即把那些年的那场火灾以及那笔保险赔偿金，就立即把

50、那些资料找了出来。第二天一早，他就到保险公司要求赔偿。资料找了出来。第二天一早，他就到保险公司要求赔偿。不想，保险公司受理了李华的索赔请求后，很快就向他发不想，保险公司受理了李华的索赔请求后，很快就向他发出了拒绝赔偿通知书。出了拒绝赔偿通知书。 案情分析案情分析 本属李华应得的本属李华应得的1万多元保险赔偿金打了水万多元保险赔偿金打了水漂儿，全因为他缺乏有关漂儿，全因为他缺乏有关保险法保险法知识知识的缘故。的缘故。 李华的被烧毁的半成品家具属于人寿保险李华的被烧毁的半成品家具属于人寿保险以外的财产保险承保范围，索赔期限应为以外的财产保险承保范围，索赔期限应为两年。两年。 李华的家具厂李华的家具

51、厂1997年发生火灾，年发生火灾，2000年年才提出索赔，已超过了两年的索赔期限，才提出索赔，已超过了两年的索赔期限，保险公司拒绝赔偿理所应当。保险公司拒绝赔偿理所应当。 保险的定义保险的定义 教材教材12页：财产保险和人身保险页：财产保险和人身保险 法律定义法律定义：合同行为，投保人与保险人之：合同行为，投保人与保险人之间的民事法律关系（权利义务）间的民事法律关系（权利义务） 经济学定义经济学定义：分摊意外损害的一种财务安：分摊意外损害的一种财务安排排少数被保险人的损害在全体被保险少数被保险人的损害在全体被保险人中分摊，保险人为中介。人中分摊，保险人为中介。保险的要素保险的要素保险保险费率费

52、率的制的制定定保险保险基金基金的建的建立立保险保险合同合同的订的订立立可保可保风险风险大量同大量同质保险质保险的集合的集合与分散与分散2002年中外保险公司资产实力比较年中外保险公司资产实力比较中资保险公中资保险公司司资产规资产规模（亿模（亿人民币）人民币） 年保费年保费收入收入（亿人（亿人民币）民币） 外资保外资保险公司险公司 资产规模资产规模（亿美元）（亿美元）年保费收年保费收入（亿美入（亿美元）元）中国人民保中国人民保险公司险公司525.9507.4法国安法国安盛盛7890721中国太平洋中国太平洋保险公司保险公司289.7143.4美国友美国友邦邦1340259中国平安保中国平安保险公

53、司险公司948.3464.6英国标英国标准人寿准人寿200021（亿英（亿英镑）镑） 中国人寿保中国人寿保险公司险公司2209.72333.7英国商英国商联集团联集团32004162007年世界企业年世界企业500强中的强中的10大保险公司大保险公司排排名名公司标志公司标志企业中企业中文名称文名称总部所总部所在地在地主主要要业业务务营业收入营业收入（亿美元）（亿美元）13荷兰国荷兰国际集团际集团荷兰荷兰保保险险158315安盛安盛法国法国139719安联安联德国德国保保险险125323美国国美国国际集团际集团美国美国保保险险113230忠利保险忠利保险意大利意大利保险保险101833伯克希尔伯

54、克希尔哈撒韦哈撒韦美国美国保险保险98550英杰华英杰华英国英国保险保险83579保诚保诚英国英国人寿人寿健康健康保险保险66185苏黎世金苏黎世金融融瑞士瑞士保险保险65093州立农业州立农业保险保险美国美国保险保险605100慕尼黑再慕尼黑再保险保险德国德国保险保险582排名排名 寿险公司名称寿险公司名称保费收入保费收入（万元）（万元）产险公司名称产险公司名称保费收入保费收入（亿元）（亿元）1 国寿股份国寿股份1966人保股份人保股份8862 平安寿平安寿792太保财太保财2343 太保寿太保寿507平安财平安财2144 泰康泰康342中华联合中华联合1835 新华新华326大地财产大地财

55、产1006 国寿存续国寿存续208天安天安737 太平人寿太平人寿158安邦安邦588 生命人寿生命人寿66永安永安559 人保寿险人保寿险44阳光财产阳光财产4110 民生人寿民生人寿32太平保险太平保险34可保风险：可以被保险公司接受的风险可保风险：可以被保险公司接受的风险可保风险的要件可保风险的要件风险不是投机的风险不是投机的风险必须是偶然的风险必须是偶然的风险必须是意外的风险必须是意外的风险必须是大量标的均有遭受损失的可能风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性性风险应有发生重大损失的可能性风险应有发生重大损失的可能性1、储蓄是爬楼梯，是一种逐步积累资金的方法，它需要经过规定、储蓄是爬楼

56、梯，是一种逐步积累资金的方法，它需要经过规定的时间，才能达到目标额。保险是坐电梯，它的特点是在投保的同的时间，才能达到目标额。保险是坐电梯，它的特点是在投保的同时，就能得到约定的保障额。时，就能得到约定的保障额。2、如果存的钱不够多，真有意外事件发生时，就是杯水车薪，白、如果存的钱不够多，真有意外事件发生时，就是杯水车薪，白白着急。有意外发生时，领取的保险金会数十甚至数百倍于保费，白着急。有意外发生时，领取的保险金会数十甚至数百倍于保费，可谓可谓“四两拨千斤四两拨千斤”。3、储蓄是算得出利息，算不出风险。保险是算出了风险的巨额花、储蓄是算得出利息，算不出风险。保险是算出了风险的巨额花费，并及时

57、提供给你。费，并及时提供给你。4、中华人民共和国商业银行法中华人民共和国商业银行法规定，商业银行可以破产，银规定，商业银行可以破产，银行一旦破产，可能血本无归。行一旦破产，可能血本无归。中华人民共和国保险法中华人民共和国保险法规定经营规定经营人寿业务的保险公司不得解散，保费如期付给。人寿业务的保险公司不得解散，保费如期付给。5、储蓄的利率是可变的，、储蓄的利率是可变的，9698年，银行利率连续六次下调即是年，银行利率连续六次下调即是明证。明证。保险的保障不会因外界因素而变更，而且，保险利率高于现时银行保险的保障不会因外界因素而变更，而且，保险利率高于现时银行利率。利率。6、储蓄只是储蓄。保险是

58、一种既保值又具有保障功能的储蓄，当、储蓄只是储蓄。保险是一种既保值又具有保障功能的储蓄，当你需要时它会在你身边。你需要时它会在你身边。第四节第四节 保险的作用保险的作用一、保险在微观经济中的作用一、保险在微观经济中的作用 保险作为经济单位或个人风险管理的保险作为经济单位或个人风险管理的财务手段所产生的经济效应财务手段所产生的经济效应 有利于受灾企业及时恢复生产有利于受灾企业及时恢复生产 有利于企业加强经济核算有利于企业加强经济核算 有利于企业加强危险管理有利于企业加强危险管理 有利于安定人民生活有利于安定人民生活 有利于民事赔偿责任的履行有利于民事赔偿责任的履行二、保险在宏观经济中的作用二、保

59、险在宏观经济中的作用 保险职能的发挥对全社会和国民经济保险职能的发挥对全社会和国民经济总体所产生的经济效应总体所产生的经济效应 保障社会再生产的正常进行保障社会再生产的正常进行 推动商品的流通和消费推动商品的流通和消费 推动科学技术向现实生产力转化推动科学技术向现实生产力转化 有利于财政和信贷收支平衡的顺利实现有利于财政和信贷收支平衡的顺利实现 增加外汇收入，增强国际支付能力增加外汇收入，增强国际支付能力 动员国际范围内的保险基金动员国际范围内的保险基金财产保险财产保险人身保险人身保险责任保险责任保险信用保证保险信用保证保险第五节第五节 保险业务的种类保险业务的种类按保险的性质分按保险的性质分一般为自愿保险一般为自愿保险商业保险商业保险社会保险社会保险养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险一般为强制保险一般为强制保险政策保险政策保险社社保保与与商商保保间间的的区区别别实施方式上：强制与自愿。实施方式上：强制与自愿。经营目的：社会安定，不盈利；盈利经营目的：社会安定，不盈利；盈利保险费负担：国家、个人、单位三方共担；投保险费负担：国家、个人、单位三方共担；投保方自己负担保方自己负担管理方式上：权威政府机构；保险公司管理方式上：权威政府机构；保险公司保障关系：高收入向低收入者的转移支付；投保障关系：高收入向低收入者的转移支付；投保方缴纳的保费