服务站运营管理绩效分析

1、服务站运营管理绩效分析部门：售后培训部日期：2012年2月2日服务中心运用绩效管理报表的办法服务站运营绩效分析服务站运营管理报表商圈规模分析目录目录服务中心运用绩效管理报表的办法服务站运营绩效分析服务站运营管理报表商圈规模分析商圈规模分析商圈规模分析什么是商圈为什么要做商圈规模 分析如何做商圈规模分析对服务站及驻外经理有什么好处商圈规模分析服务站的充足率名词定义残存台数 新车销售后不因交通事故报废或车辆失窃等因素还存在市面上使用的车辆保有台数 指过去一定时间内曾经有回厂记录不论做那种委修内容皆为保有台数回站台数 凡回厂维修或保养不论有无消费只要开任务委托书即算回厂台数商圈规模分析服务站的充足率

2、 汽车残存率（） 使用公式（100Y2）的残存率 日本市场的实际情况 随着卖车后车辆使用的年数，车辆的残存率递减，是因为交通事故或自然损耗所造成的车辆报废，举例来说，假设车辆在购买10年后其数据为0，车辆残存率（Vehicle Survival Rate VSR）数据将有右边统计表来表示。例：车辆残存率在购买5年后，其残存率如下表： 100Y21005275（）实际上，车辆残存率应该视社会环境或车辆使用状况不同而不同。 残存率分析商圈规模分析服务站的充足率u 依据车辆购买年数（使用年数）计算车辆的残存率u 计算：车辆残存率100Y22005200620072008200920102011合计销

3、售台数36048060072084096010805040残存率残存台数u 例：根据购买年数与使用年数数来计算残存率残存台数计算64%75%84%91%96%99%100%23036050465580695010804585商圈规模分析服务站的充足率保有台数计算u 依据各年度车辆残存台数及回厂率来计算保有台数u 计算：车辆保有台数残存台数*回厂率2005200620072008200920102011合计销售台数36048060072084096010805040残存率64%75%84%91%96%99%100%残存台数23036050465580695010804585回厂率30%40%50

4、%60%70%80%90%保有台数691442523935647609723154商圈规模分析服务站的充足率回站台数计算u 依据各年度车辆保有台数及回站次数来计算回站台数u 计算：车辆回站台数残存台数*回厂率*回站次数2005200620072008200920102011合计销售台数36048060072084096010805040残存率64%75%84%91%96%99%100%残存台数23036050465580695010804585回厂率30%40%50%60%70%80%90%保有台数691442523935647609723154回站次数11.522.5345回站台数69216

5、50498316923040486011364商圈规模分析服务站的充足率营业收入计算u 依据各年度车辆回站台次及平均客单价来计算营业收入u 计算：营业收入回站台次*平均客单价2005200620072008200920102011合计销售台数36048060072084096010805040残存率64%75%84%91%96%99%100%残存台数23036050465580695010804585回厂率30%40%50%60%70%80%90%保有台数691442523935647609723154回站次数11.522.5345回站台次692165049831692304048601136

6、4平均客单价800700600500450400350营业收入55200151200302400491500761400121600017010004678700平均月进站数为947台，月营业收入为389,892元商圈规模分析服务站的充足率维修工位周转率定义: 一个维修工位一天可维修的台数计算:100服务厂的修车位回厂台数/日修车位的周转率 服务站的工位工位 周转率机修钣金喷漆机修工位周转率标准值为400%即一个机修工位一天修4辆车为准钣金工位周转率标准值为100%即一个钣金工位一天修1辆车为准喷漆工位周转率标准值为100%即一个喷漆工位一天修1辆车为准商圈规模分析服务站的充足率维修工位需求计

7、算维修工位=月进站台数维修工位周转率*工作天数如前案例，月均进站台数947台，以钣喷车占15%，分别计算该服务站需要多少个机修工位，多少个钣喷工位？总回站台数947台机修805台钣喷142台机修工位=8054*30=6.7钣喷工位=1421*30=4.7*2 =9.4商圈规模分析服务站的充足率思考题 所管辖的服务站，那几家符合标准状况？ 高于标准多？还是低于标准多？现状 问题形成的原因是什么？ 是否为共同的问题点？还是各站有异？问题 能否协助服务站进行改善？ 有效的改善对策是什么？对策商圈规模分析服务站的充足率举一反三2008200920102011201220132014合计销售台数3604

8、8060072084096010805040残存率64%75%84%91%96%99%100%残存台数23036050465580695010804585回厂率30%40%50%60%70%80%90%保有台数691442523935647609723154回站次数11.522.5345回站台次6921650498316923040486011364平均客单价800700600500450400350营业收入55200151200302400491500761400121600017010004678700议题一：商圈规模分析服务站的充足率200520062007200820092010201

9、1合计销售台数3600480060007200840096001080050400残存率64%75%84%91%96%99%100%残存台数2300360050406550806095001080045850回厂率30%40%50%60%70%80%90%保有台数69014402520393056407600972031540回站次数11.522.5345回站台次690216050409830169203040048600113640平均客单价800700600500450400350营业收入552000151200030240004915000761400012160000170100004

10、6787000议题二：举一反三服务中心运用绩效管理报表的办法服务站运营绩效分析服务站运营管理报表商圈规模分析服务站运营管理报表透过行动、创造价值开创价值的灵感、经验有目的的整理定量显示事实报表管理的基本认识服务站运营管理报表运营管理报表的种类营业 日报表 每日业绩进度追踪利润 中心表 每月经营情况追踪绩效 管理表 每月经营绩效分析服务站运营管理报表日报表 服务站服务站 营业日报表营业日报表 20112011年年 1212月月日期日期星期星期营业收入营业收入回厂台次回厂台次用户收入用户收入厂家收入厂家收入其他收其他收入入合计合计工时工时/ /备件收入备件收入工时比工时比机修机修保养保养钣金钣金油

11、漆油漆精品精品洗车美洗车美容容首保首保索赔索赔其他其他工时收入工时收入 备件收入备件收入机修机修 保养保养 钣金钣金 喷漆喷漆 精品精品洗车洗车美容美容首保首保 索赔索赔 其他其他合计合计1 1四四1781178118018090090080080060600 02602604972.034972.030 08953.038953.032031.62031.66921.436921.4323%23%11111 11 11 11 120202 29 90 046462 2五五578857883603600 03603601201200 02602602299.032299.030 09187.0

12、39187.031998.61998.67188.437188.4322%22%10102 20 02 21 121211 18 80 045453 3六六606260621801804804802002002302300 05205203659.743659.740 011331.7411331.742216.92216.99114.849114.8420%20%11111 11 11 11 119192 211110 047474 4日日426842683603600 01000100060600 02602604609.354609.350 010557.3510557.35220622

13、068351.358351.3521%21%12122 20 02 21 120201 112120 050505 5一一606260621801809609608008001201200 02602603659.743659.740 012041.7412041.74213921399902.749902.7418%18%11111 11 11 13 319191 110100 047476 6二二823882380 013601360200200196019600 01201201602.381602.3896096014440.3814440.383060306011380.381138

14、0.3821%21%14140 02 21 12 216161 111110 047477 7三三698669863603604804808008003603600 05205202969.52969.570070013175.513175.5469046908485.58485.536%36%9 91 11 12 21 123232 26 60 045458 8四四115301153018018094094020020060600 01201205231.955231.950 018261.9518261.953652365214609.9514609.9520%20%11111 11 11

15、 11 120201 112120 048489 9五五12462124620 00 0120012009609600 01201202511.472511.470 017253.4717253.472896289614357.4714357.4717%17%12120 00 02 21 123231 113130 052521010六六38153815360360230023002002000 00 02402403686.973686.970 010601.9710601.97203620368565.978565.9719%19%11112 22 21 10 020202 212120

16、050501111日日9653965318018090090030030060600 01201202469.872469.870 013682.8713682.872369236911313.8711313.8717%17%9 91 11 11 11 119191 113130 046461212一一815681561801801700170050502602600 01201201858.971858.970 012324.9712324.971998199810326.9710326.9716%16%11111 11 11 11 124241 16 60 046461313二二47524

17、75236036056056020020090900 02402402091.572091.570 08293.578293.57203720376256.576256.5725%25%10102 21 11 11 120202 211110 048481414三三12048120480 09609602002002692690 01201202595.192595.190 016192.1916192.191987198714205.1914205.1912%12%11110 01 11 11 119191 19 90 043431515四四783178311801800 00 036036

18、00 01201206408.946408.940 014899.9414899.941965.31965.312934.6412934.6413%13%10101 10 00 02 221211 19 90 04444服务站运营管理报表日报表 服务站服务站 营业日报表营业日报表 20112011年年 1212月月日期日期星期星期营业收入营业收入回厂台次回厂台次用户收入用户收入厂家收入厂家收入其他收其他收入入合计合计工时工时/ /备件收入备件收入工时比工时比机修机修保养保养钣金钣金油漆油漆精品精品洗车美洗车美容容首保首保索赔索赔其他其他工时收入工时收入 备件收入备件收入机修机修保养保养钣金钣金

19、喷漆喷漆精品精品洗车洗车美容美容首保首保索赔索赔其他其他合计合计1616五五3438343836036039039020020060600 02402401083.941083.940 05771.945771.94200320033768.943768.9435%35%9 92 21 11 11 121212 212120 049491717六六393639361801809809808008002302300 01201201896.351896.357007008842.358842.35193019306912.356912.3522%22%11111 11 12 22 220201

20、19 90 047471818日日28962896360360850850505060600 02402402531.62531.60 06987.66987.6203020304957.64957.629%29%10102 21 11 11 119192 28 80 044441919一一528952891801800 02002002402400 01201201951.481951.480 07980.487980.48199819985982.485982.4825%25%8 81 10 01 11 120201 19 90 041412020二二582958290 096096040

21、040030300 02402404839.294839.290 012298.2912298.292036203610262.2910262.2917%17%11110 01 12 21 118182 27 70 042422121三三566756673603602302300 01201200 02402403566.993566.990 010183.9910183.99203020308153.998153.9920%20%12122 21 10 01 119192 29 90 046462222四四943994391801801691698008002402400 012012031

22、18.523118.520 014066.5214066.521998199812068.5212068.5214%14%12121 11 11 13 319191 110101 149492323五五244524450 00 02400240060600 02402405164.985164.9870070011009.9811009.98214021408869.988869.9819%19%15150 00 02 21 121212 211110 052522424六六356135613603609609602002002402400 04804806269.66269.60 01207

23、0.612070.61987198710083.610083.616%16%12122 21 11 11 120202 29 90 048482525日日454345433603603593592002003603600 04804804126.024126.020 010428.0210428.02206920698359.028359.0220%20%14142 21 11 11 117172 27 71 146462626一一67186718360360490049000 04504500 02402407028.387028.380 019696.3819696.38199819981

24、7698.3817698.3810%10%13132 22 20 02 220202 211110 052522727二二1033110331180180136213622002006906900 01201204169.564169.560 017052.5617052.562021202115031.5615031.5612%12%12121 11 11 11 119191 19 90 045452828三三748874880 00 01200120030300 02402406468.66468.60 015426.615426.62697269712729.612729.617%17%

25、10100 00 02 21 118182 211110 044442929四四456845681801806006002002006906900 01201202929.312929.310 09287.319287.31196819687319.317319.3121%21%9 91 12 21 11 119191 110100 044443030五五31313131180180980980606058580 01201202391.42391.40 06920.46920.4203620364884.44884.429%29%10101 11 12 21 117171 111110 04

26、4443131六六36923692360360240240909072720 02402402269.82269.80 06963.86963.8312031203843.83843.845%45%8 82 21 11 12 216162 29 90 04141总计总计1924031924036660666024520245201351013510859985990 070007000110432.110432.525230603060366184.52366184.52 71343.471343.4 294841.12294841.1219%19%3393393636282837373939

27、60760746463043042 210991099本月营业目标本月营业目标200000 200000 8000 8000 25000250001500015000900090000 0 9000 9000 120000 120000 3200 3200 389200 389200 80000 80000 300000 300000 21%21%35035040404040505050501000100050504004000 012001200本月达标率本月达标率96.2%96.2%83.3%83.3%98.1%98.1%90.1%90.1%95.5%95.5%0 0 77.8%77.8%

28、92.0%92.0%95.6%95.6%94.1%94.1%89.2%89.2%98.3%98.3%92.5%92.5%10.3%10.3% 70.0%70.0% 70.0%70.0% 74.0%74.0% 78.0%78.0% 60.7%60.7% 92.0%92.0% 76.0%76.0%0 091.6%91.6%服务站运营管理报表日报表（进阶版）部门部门服务站服务站合计合计组别组别 机修一组机修一组 机修二组机修二组 机修三组机修三组 机修四组机修四组 钣金一组钣金一组 油漆一组油漆一组 美容组美容组 小计小计 目标目标本月挑战目标本月挑战目标本月本月92,279 92,279 92,2

29、79 92,279 92,279 92,279 92,279 92,279 147,886 147,886 69,059 69,059 5,000 5,000 591,061 591,061 591,061 591,061 阶段目标阶段目标本日本日67,671 67,671 67,671 67,671 67,671 67,671 67,671 67,671 108,450 108,450 50,643 50,643 3,667 3,667 433,445 433,445 433,445 433,445 营业收入营业收入当日营收当日营收449 449 1,317 1,317 11,679 11,

30、679 751 751 12,674 12,674 4,200 4,200 300 300 31,370 31,370 31,370 31,370 累计零件收入累计零件收入本月本月20,151 20,151 37,938 37,938 34,224 34,224 27,163 27,163 95,442 95,442 214,918 214,918 214,918 214,918 累计工资收入累计工资收入本月本月7,496 7,496 6,999 6,999 8,130 8,130 6,659 6,659 23,631 23,631 46,130 46,130 920 920 99,965 9

31、9,965 99,965 99,965 累计其它零件收入累计其它零件收入（索赔成本）（索赔成本）本月本月累计其它工资收入累计其它工资收入（索赔）（索赔）本月本月累计收入合计累计收入合计本月本月27,647 27,647 44,937 44,937 42,354 42,354 33,822 33,822 119,073 119,073 46,130 46,130 920 920 314,883 314,883 314,883 314,883 各各 组组 业业 绩绩 达达 成成 率率 排排 名名6 63 34 45 51 12 27 7- - -达标率达标率挑战目标达标率挑战目标达标率本月本月30

32、.0%30.0%48.7%48.7%45.9%45.9%36.7%36.7%80.5%80.5%66.8%66.8%18.4%18.4%53.3%53.3%53.3%53.3%阶段目标达标率阶段目标达标率本月本月40.9%40.9%66.4%66.4%62.6%62.6%50.0%50.0%109.8%109.8%91.1%91.1%25.1%25.1%72.6%72.6%72.6%72.6%阶段目标差异阶段目标差异本日本日-40,024 -40,024 -22,734 -22,734 -25,317 -25,317 -33,849 -33,849 10,623 10,623 -4,513 -

33、4,513 -2,747 -2,747 -118,562 -118,562 -118,562 -118,562 工资率工资率本月本月27.1%27.1%15.6%15.6%19.2%19.2%19.7%19.7%19.8%19.8%100.0%100.0%100.0%100.0%31.7%31.7%31.7%31.7%零件成本零件成本本月本月10,571 10,571 21,584 21,584 18,352 18,352 14,041 14,041 49,964 49,964 114,512 114,512 114,512 114,512 零件毛利率零件毛利率本月本月47.5%47.5%43

34、.1%43.1%46.4%46.4%48.3%48.3%47.6%47.6%#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!46.7%46.7%46.7%46.7%工单毛利工单毛利本月本月13,059 13,059 16,823 16,823 17,848 17,848 14,867 14,867 51,808 51,808 39,427 39,427 786 786 154,618 154,618 154,618 154,618 整体毛利率整体毛利率本月本月47.2%47.2%37.4%37.4%42.1%42.1%44.0%44.0%43.5%43.5%85.5%85.5%85.5

35、%85.5%49.1%49.1%49.1%49.1%进厂台数进厂台数本月挑战目标本月挑战目标本月本月200 200 200 200 200 200 200 200 120 120 100 100 10 10 1030 1030 1,030 1,030 本日进厂台数本日进厂台数本日本日2 2 3 3 5 5 1 1 6 6 7 7 1 1 25 25 25 25 月累计台数月累计台数本月本月49 49 83 83 59 59 67 67 99 99 71 71 3 3 431 431 431 431 本月达成率本月达成率本月本月24.5%24.5%41.5%41.5%29.5%29.5%33.5

36、%33.5%82.5%82.5%71.0%71.0%30.0%30.0%41.8%41.8%41.8%41.8%各各 组组 台台 数数 达达 成成 率率 排排 名名7 7 3 3 6 6 4 4 1 1 2 2 5 5 - - -应收应收两个月以上应收帐款两个月以上应收帐款 上周上周 183,977 183,977 183,977 183,977 本周本周 183,977 183,977 183,977 183,977 未结工单未结工单本月未结工单笔数本月未结工单笔数本月本月 190 190 190 190 本月未结工单金额本月未结工单金额本月本月 124,225 124,225 124,22

37、5 124,225 上个月以上未结工单笔数上个月以上未结工单笔数本月本月 394 394 394 394 上个月以上未结工单金额上个月以上未结工单金额本月本月 209,800 209,800 209,800 209,800 人数人数3 3 4 4 3 3 3 3 5 5 7 7 1 1 26 26 26 26 人均产值人均产值9,216 9,216 11,234 11,234 14,118 14,118 11,274 11,274 23,815 23,815 6,590 6,590 920 920 12,111 12,111 12,111 12,111 平均工单平均工单564 564 541

38、541 718 718 505 505 1,203 1,203 650 650 307 307 731 731 731 731 服务站运营管理报表利润中心表营业收入营业成本营业毛利营业费用营业净利管理分摊税前纯利各项营业收入之总和各项营业成本之总和单纯销售之营业利润各项营业费用之总和销售扣除成本费用后所得净利润总公司管理费用由服务单位负担金额服务站缴纳盈利所得税前实际获利基本财务观念服务站运营管理报表利润中心表服务站服务站 20112011年利润中心表年利润中心表十二月十二月说明说明收入收入类类机修保机修保养养收入收入199,063.00 向用户收费的机修保养项目总收入钣金钣金收入收入24,5

39、20.00 向用户收费的钣金项目总收入喷漆喷漆收入收入13,510.00 向用户收费的喷漆项目总收入精品收入精品收入8,599.00 向用户收费的精品项目总收入洗车美容洗车美容收入收入0.00 向用户收费的洗车美容项目总收入首保收入首保收入7,000.00 向厂家收费的首保项目总收入索索赔赔收入收入110,432.52 向厂家收费的索赔项目总收入其他收入其他收入3,060.00 与维修保养营业无关的总收入营业收入合计营业收入合计366,184.5 营收总收入成本成本类类机修保机修保养养成本成本120,980.00 机修保养类的总成本钣金钣金成本成本9,860.00 钣金类的总成本喷漆喷漆成本成

40、本6,890.00 喷漆类的总成本精品成本精品成本3,269.00 精品类的总成本其他收入其他收入成本成本800.00 其他收入类的总成本营业成本合计营业成本合计141,799.00 营业总成本营业毛利合计营业毛利合计162,618.00 营业收入-营业成本=营业毛利固定固定费费用用员工固定员工固定薪薪资资67,896.0 员工的基本薪资员工伙食费员工伙食费4,500.0 员工伙食费用或补贴职工福利职工福利800.0 员工的福利费用员工保险费员工保险费1,000.0 员工的五险一金费用邮电费邮电费300.0 邮寄费、电话费、网络费等相关费用办公费办公费3,200.0 文具、印刷、耗材等相关费用

41、水水电燃气费电燃气费2,300.0 水、电、煤气等相关费用交通费交通费400.0 汽油费、汽车租赁费等相关费用交际费交际费3,500.0 与业务相关产生的招待费用等员工宿舍员工宿舍租金租金1,200.0 员工宿舍的租金费用服务站租金服务站租金19,800.0 服务站的租金费用物业管理费物业管理费3,000.0 服务站的物业管理费用设备设备折折旧摊提旧摊提5,600.0 服务站设备折旧、建物摊提的费用固定固定费费用合用合计计113,496.0 每个月均会产生的费用变动费用变动费用员工提成薪资员工提成薪资18,000.0 激励员工的提成薪资差旅费差旅费4,693.0 出差交通食宿等相关费用广告费广

42、告费600.0 广告宣传等相关费用修缮费修缮费800.0 服务站相关设施、设备、工具修理维护费用运费运费1,200.0 运输、托吊等相关费用营业外支出营业外支出0.0 与营业无关的相关费用变动费用合计变动费用合计0.0 每个月不一定会产生的费用营业费用合计营业费用合计113,496.0 固定费用+变动费用=营业费用营业净利营业净利49,122.0 营业毛利-营业费用=营业净利总部管理费用总部管理费用分分摊摊与销售部门、管理部门等分摊的相关费用税前纯益税前纯益64,374.0 营业净利-总部管理费用分摊=税前纯益税前纯益率税前纯益率0.2 税前纯益/总营业收入=税前纯益率服务站运营管理报表绩效管

43、理表服务站服务站 2011年绩效管理表年绩效管理表项目项目十二月十二月名词解释名词解释客源客源首保回厂率首保回厂率100%两个月内已做首保台数两个月内已做首保台数/应做首保台数应做首保台数三包期回厂率三包期回厂率12%半年内返厂维修台数半年内返厂维修台数/三包期内保有量三包期内保有量三包期外回厂率三包期外回厂率80%半年内返厂维修台数半年内返厂维修台数/三包期外保有量三包期外保有量营收营收钣喷比钣喷比20%钣喷收入钣喷收入/总营业收入总营业收入工时比工时比25%工时收入工时收入/总营业收入总营业收入成本成本备件毛利率备件毛利率30%备件毛利备件毛利/备件总营业收入备件总营业收入耗材成本率耗材成

44、本率50%耗材成本耗材成本/油漆总营业收入油漆总营业收入营业费用率营业费用率25%营业费用营业费用/总营业收入总营业收入税前纯益率税前纯益率10%税前纯益税前纯益/总营业收入总营业收入每人生产力每人生产力/月月机修机修30,000 机修保养收入机修保养收入/机修技师人数机修技师人数钣金钣金10,000 钣金收入钣金收入/钣金技师人数钣金技师人数喷漆喷漆10,000 油漆收入油漆收入/油漆人数油漆人数美容美容0 汽车美容收入汽车美容收入/汽车美容技师汽车美容技师合计合计19,800 总营业收入总营业收入/总服务站人数总服务站人数每人修车数每人修车数/天天机修机修3 机修保养台数机修保养台数/机修

45、技师人数机修技师人数/月工作天数月工作天数钣金钣金1 钣金台数钣金台数/钣金技师人数钣金技师人数/月工作天数月工作天数喷漆喷漆1 油漆台数油漆台数/油漆技师人数油漆技师人数/月工作天数月工作天数美容美容15 洗车美容台数洗车美容台数/美容技师人数美容技师人数/月工作天数月工作天数合计合计3 总进站台数总进站台数/总技师人数总技师人数/月工作天数月工作天数平均客单价平均客单价/月月机修机修 400 机修保养收入机修保养收入/机修保养台数机修保养台数 钣金钣金 990 钣金收入钣金收入/钣金台数钣金台数 喷漆喷漆 480 油漆收入油漆收入/油漆台数油漆台数 精品精品 320 精品收入精品收入/精品

46、台数精品台数 洗车美容洗车美容0 洗车美容收入洗车美容收入/洗车美容台数洗车美容台数 首保首保 260 首保收入首保收入/首保台数首保台数 合计合计 500 总营业收入总营业收入/总进站台数总进站台数 车位利用率车位利用率/月月机修机修120% 机修保养台数机修保养台数/机修工位数机修工位数/工作天数工作天数 钣金钣金90% 钣金台数钣金台数/钣金工位数钣金工位数/工作天数工作天数 喷漆喷漆80% 油漆台数油漆台数/油漆工位数油漆工位数/工作天数工作天数 洗车美容洗车美容135% 洗车美容台数洗车美容台数/洗车美容工位数洗车美容工位数/工作天数工作天数 合计合计240% 总进站台数总进站台数/

47、总工位数总工位数/工作天数工作天数 服务中心运用绩效管理报表的办法服务站运营绩效分析服务站运营管理报表商圈规模分析服务站运营绩效分析日报表服务站名A服务站营业收入412,752 进站台数1,644 用户收入比74%厂家收入比17%其他收入比9%首保收入比6%索赔收入比11%保养台数比13%钣喷台数比20%首保台数比10%索赔台数比15%12月营业日报表统计分析表B服务站C服务站D服务站366,185 914,637 429,102 1,099 1,973 1,522 67%68%65%32%25%34%1%7%1%2%3%9%30%22%25%3%32%17%6%21%10%4%11%17%2

48、8%34%34%五星级平均530,669 1,560 69%27%5%5%22%16%14%11%28%E服务站F服务站G服务站H服务站三星级平均54,002 211,788 129,384 263,591 164,691 222 413 710 514 465 81%76%84%85%82%18%24%10%15%17%1%0%6%0%2%9%4%7%4%6%9%20%3%10%11%3%17%13%40%18%1%4%12%11%7%20%5%6%8%10%24%56%3%25%27%服务站运营绩效分析利润中心表服服务站名务站名A A服务站服务站百分比百分比收入收入类类机修保机修保养养收入

49、收入292,682.03 292,682.03 53%53%钣金钣金收入收入80,801.64 80,801.64 15%15%喷漆喷漆收入收入50,343.00 50,343.00 9%9%精品收入精品收入0.00 0.00 0%0%洗车美容洗车美容收入收入0.00 0.00 0%0%首保收入首保收入26,860.00 26,860.00 5%5%索索赔赔收入收入47,520.34 47,520.34 9%9%其他收入其他收入57,636.00 57,636.00 10%10%营业收入合计营业收入合计555,843.0 555,843.0 成本比成本比成本成本类类保修保保修保养养成本成本21

50、6,781.84 216,781.84 74%74%钣金钣金成本成本65,347.34 65,347.34 81%81%喷漆喷漆成本成本8,468.00 8,468.00 17%17%精品成本精品成本0.00 0.00 0%0%其他收入其他收入成本成本32,783.67 32,783.67 57%57%营业成本合计营业成本合计323,380.85 323,380.85 58%58%营业毛利合计营业毛利合计232,462.16 232,462.16 百分比百分比固定固定费费用用员工固定员工固定薪薪资资52,000.0 52,000.0 45%45%员工伙食费员工伙食费6,400.0 6,400.

51、0 5%5%职工福利职工福利6,000.0 6,000.0 5%5%员工保险费员工保险费16,300.0 16,300.0 14%14%邮电费邮电费3,200.0 3,200.0 3%3%办公费办公费1,500.0 1,500.0 1%1%水水电燃气费电燃气费7,400.0 7,400.0 6%6%交通费交通费3,500.0 3,500.0 3%3%交际费交际费5,000.0 5,000.0 4%4%员工宿舍员工宿舍租金租金2,500.0 2,500.0 2%2%服务站租金服务站租金6,000.0 6,000.0 5%5%物业管理费物业管理费2,480.0 2,480.0 2%2%设备设备折折

52、旧摊提旧摊提4,280.0 4,280.0 4%4%固定固定费费用合用合计计116,560.0 116,560.0 百分比百分比变动费用变动费用员工提成薪资员工提成薪资88,000.0 88,000.0 94%94%差旅费差旅费3,500.0 3,500.0 4%4%广告费广告费1,200.0 1,200.0 1%1%修缮费修缮费0.0 0.0 0%0%运费运费200.0 200.0 0%0%营业外支出营业外支出1,200.0 1,200.0 1%1%变动费用合计变动费用合计94,100.0 94,100.0 100%100%营业费用合计营业费用合计210,660.0 210,660.0 38

53、%38%营业净利营业净利21,802.2 21,802.2 4%4%总部管理费用总部管理费用分分摊摊8,000.0 8,000.0 税前纯益税前纯益13,802.2 13,802.2 税前纯益率税前纯益率2.5%2.5%12月利润中心表统计分析表B B服务站服务站百分比百分比C C服务站服务站百分比百分比D D服务站服务站百分比百分比199,063.00 199,063.00 54%54%306,081.19 306,081.19 33%33%131,747.00 131,747.00 31%31%24,520.00 24,520.00 7%7%185,470.12 185,470.12 20

54、%20%69,774.00 69,774.00 16%16%13,510.00 13,510.00 4%4%133,954.70 133,954.70 15%15%68,024.00 68,024.00 16%16%8,599.00 8,599.00 2%2%0%0%8,190.00 8,190.00 2%2%0.00 0.00 0%0%0%0%1,700.00 1,700.00 0%0%7,000.00 7,000.00 2%2%26,434.19 26,434.19 3%3%38,886.00 38,886.00 9%9%110,432.52 110,432.52 30%30%201,64

55、7.86 201,647.86 22%22%108,411.30 108,411.30 25%25%3,060.00 3,060.00 1%1%61,049.01 61,049.01 7%7%2,370.00 2,370.00 1%1%366,184.5 366,184.5 成本比成本比914,637.1 914,637.1 成本比成本比429,102.3 429,102.3 成本比成本比120,980.00 120,980.00 61%61%314,657.55 314,657.55 103%103%0%0%9,860.00 9,860.00 40%40%107,558.09 107,558

56、.09 58%58%0%0%6,890.00 6,890.00 51%51%47,019.00 47,019.00 35%35%0%0%3,269.00 3,269.00 38%38%0%0%#DIV/0!#DIV/0!800.00 800.00 26%26%48,435.36 48,435.36 9%9%#DIV/0!#DIV/0!141,799.00 141,799.00 39%39%517,670.00 517,670.00 57%57%0.00 0.00 0%0%162,618.00 162,618.00 百分比百分比396,967.07 396,967.07 百分比百分比0.00 0

57、.00 百分比百分比67,896.0 67,896.0 60%60%79,300.0 79,300.0 41%41%0%0%4,500.0 4,500.0 4%4%11,160.0 11,160.0 6%6%0%0%800.0 800.0 1%1%8,361.0 8,361.0 4%4%0%0%1,000.0 1,000.0 1%1%25,252.2 25,252.2 13%13%0%0%300.0 300.0 0%0%300.0 300.0 0%0%0%0%3,200.0 3,200.0 3%3%11,275.0 11,275.0 6%6%0%0%2,300.0 2,300.0 2%2%11

58、,000.0 11,000.0 6%6%0%0%400.0 400.0 0%0%6,213.6 6,213.6 3%3%0%0%3,500.0 3,500.0 3%3%0%0%0%0%1,200.0 1,200.0 1%1%0%0%0%0%19,800.0 19,800.0 17%17%30,000.0 30,000.0 15%15%0%0%3,000.0 3,000.0 3%3%0%0%0%0%5,600.0 5,600.0 5%5%11,582.8 11,582.8 6%6%0%0%113,496.0 113,496.0 百分比百分比194,444.7 194,444.7 百分比百分比0.

59、0 0.0 百分比百分比18,000.0 18,000.0 71%71%96,803.0 96,803.0 79%79%0%0%4,693.0 4,693.0 19%19%3,781.0 3,781.0 3%3%0%0%600.0 600.0 2%2%0%0%0%0%800.0 800.0 3%3%1,196.6 1,196.6 1%1%0%0%1,200.0 1,200.0 5%5%360.0 360.0 0%0%0%0%0.0 0.0 0%0%20,522.9 20,522.9 17%17%0%0%25,293.0 25,293.0 100%100%122,663.5 122,663.5

60、100%100%0.0 0.0 0%0%113,496.0 113,496.0 31%31%317,108.1 317,108.1 35%35%0.0 0.0 0.0 0.0 49,122.0 49,122.0 13%13%79,859.0 79,859.0 9%9%0.0 0.0 0%0%64,374.0 64,374.0 79,859.0 79,859.0 0.0 0.0 17.6%17.6%8.7%8.7%0.0%0.0%五星级平均五星级平均百分比百分比232,393.31 232,393.31 41%41%90,141.44 90,141.44 16%16%66,457.93 66,4