公共产品与财政职能

1、第第2章章 公共产品与财政职能公共产品与财政职能主讲:李冲第 2章 公共产品与财政职能教学目的与要求：教学目的与要求： 掌握掌握公共产品的特征、分类及提供；财政的职能：资源配置、收人分配和经济稳定与发展职能。 理解理解市场失灵及其主要表现。第第2 2章章 公共产品与财政职能公共产品与财政职能主要内容：主要内容： 2.1 市场与市场失灵 2.2 公共产品 2.3 财政职能第第2 2章章 公共产品与财政职能公共产品与财政职能2.1 市场与市场失灵2.1.1 2.1.1 理想的市场理想的市场 1 1、帕累托最优（帕累托最优（帕累托效率帕累托效率） 在某种既定的资源约束条件下，所有的帕累托改进都不存在

2、，也就是说在这一均衡状态下，任何资源配置的改变都不能使至少一个人的福利状况变好，同时又不使任何其他人的福利状况变坏。这种资源配置状态被称之为帕累托最优状态。 2 2、完全竞争市场、完全竞争市场 完全竞争市场是指一种竞争不受任何阻碍和干扰的市场结构,在市场中,每一个人不论是消费者还是生产者,都谋求自身利益的最大化。 需要具备的基本条件： （1）有大量的卖者和买者 （2）产品同质无差异 （3）要素自由流动 （4）信息完备充分 （5）生产者和消费者的行为是理性的 （6）经济利益可分,所有权确定 1 1、市场失灵、市场失灵（market failure）： 是指市场在资源配置的某些方面是无效的或缺乏效

3、率的。2.1.2 2.1.2 市场失灵及其主要表现市场失灵及其主要表现（1）外部性外部性（2）信息不充分也不对称信息不充分也不对称（3）垄断垄断（4）收入分配不公收入分配不公（5）经济波动经济波动（6）公共产品）公共产品资源配置失效;收入分配不公平;市场经济波动2 2、市场失灵的主要表现、市场失灵的主要表现Go2.2 （1）外部性外部性 也叫外部效应，是指某一个体的经济行为影响了其他个体,却没有为之承担应有的成本或没有获得应有报酬的现象 。外部性有正外部性和负外部性之分。 外部性的分类外部性的分类外外部部性性正外部性正外部性负外部性负外部性经济活动会给他人产生积极的影响,无偿给他人带来利益。例

4、如：“修建水库”、“农民养蜂”政府：政府：财政补贴经济活动则给他人带来消极的影响,对他人施加了成本,但并不因此付出代价。例如：“工厂向河水排污” “吸烟” 政府：政府：通过征税 （2 2）信息不充分也不对称信息不充分也不对称 买卖双方知道的信息不一样多。 导致“逆向选择” 例如：“二手车市场”，“保险市场” 因此，资源不能被最有效地利用 政府：政府：要向社会提供商品供求状况、价格趋势以及宏观经济运行和前景预测资料。（3）垄断垄断 竞争中产生的垄断和自然垄断 垄断者可能通过限制产量，抬高价格，使价格高于其边际成本，获得额外利润，从而丧失市场效率。政府：政府：实行管制、定价措施等。 （4）收入分配

5、不公收入分配不公 由于不完全竞争和垄断的存在,以及家庭关系、社会地位、性别、种族等因素的差异,使得个人收入并不完全取决于完全竞争条件下的要素价格，存在着收入分配不公。 政府：政府：担当起收人再分配的重任。（5）经济波动经济波动 自发的过度竞争不可避免地造成失业、通货膨胀和经济波动。 经济周期的变化是不以人们的意志为转移的，市场不是万能的。政府：政府：熨平经济 Back2.2 公共产品2.2.1 2.2.1 公共产品（公共产品（Public goods）的特征的特征 1、 含义：含义： 用来满足社会公共需要的商品和服务。 （用来满足私人需要的商品和服务叫私人产品。） 如：如：国防、高速公路等 2

6、、特征：、特征： 具有非排他性与非竞争性非排他性：是指在产品消费中，很难将其他消费者排斥在该产品的消费利益之外。非竞争性：是指消费者消费某产品时并不影响其他消费者从该产品中获得利益。消费者之间不存在利益上的冲突。 （消费者的增加不引起生产成本的增加，即多一个消费者引起的社会边际成本为零。 ） nsyyyy.21X 表示公共产品，Y表示私人产品nsxxxx.21 0 xMCi 0yMCi 1、私人产品：具有排他性与竞争性。 2、纯公共产品：同时具有非排他性与非竞争性。 3、准公共产品（混合产品）：具有非排他性与竞争性；或者，具有排他性与非竞争性。 2.2.2 2.2.2 公共产品的分类公共产品的

7、分类公共产品的分类公共产品的分类 竞竞争争性性排他性排他性有有无无有有1私人产品私人产品2准公共产品）准公共产品）无无2准公共产品）准公共产品）3纯公共产品纯公共产品私人产品主要由市场（私人部门）来提供； 纯公共产品主要由政府来提供。 准公共产品（混合产品）由市场和政府来共同提供。（由于公共产品不仅具有正外部效应，而且往往有免费搭车现象，故市场不能提供足够数量的公共物品） 免费搭车行为：免费搭车行为：免费搭车行为是指不承担任何成本而消费或使用公共物品的行为，有这种行为的人或具有让别人付钱而自己享受共用品收益动机的人称为免费搭车者。 2.2.3 2.2.3 公共产品的提供公共产品的提供2.3 财

8、政职能2.3.1 2.3.1 财政职能的基本界定财政职能的基本界定财政职能：是指财政作为一个经济范畴所固有的功能。在社会主义市场经济条件下，财政职能归结为三个方面:资源配置职能、收入分配职能、经济稳定与发展职能。2.3.2 2.3.2 资源配置职能资源配置职能资源配置资源配置,广义地理解是指社会总产品的配置,狭义地理解是指生产要素的配置。不论作何种理解，资源配置就是运用有限的资源形成一定的资产结构、产业结构、地区结构以及技术结构，达到优化资源结构的目标。1 1、含义：、含义： 资源配置职能是指通过财政收支活动以及相应财政政策、税收政策的制定、调整和实施，可以实现对社会现有人力、物力、财力等社会

9、资源结构与流向进行调整与选择。另：资源配置职能是指政府主要通过税收动员社会资源，通过财政支出提供公共物品，实现经济资源的合理流动和配置。2、机制和手段主要有、机制和手段主要有： （1）确定财政收支占GDP的合理比重； （2）优化财政支出结构; （3）合理安排政府投资的规模、结构; （4）通过税收、补贴等财税政策调节和引导社会投资； （5）提高财政配置本身的效率 2.3.3 2.3.3 收入分配职能收入分配职能1 1、含义：、含义： 收入分配职能是指财政的经济职能中对参与收入分配的各主体利益关系的调节，达到收入公平合理分配的目标。另：收入分配职能是指政府通过收入一支出制度，对不同收入阶层征税或不

10、征税、多征税或少征税，从事增加低收人阶层的支出项目，实现对市场活动产生的收人分配状况的合理调整。财政收入分配的目标是实现公平当前各国一般采取由洛伦茨曲线计算基尼系数来显示公平分配的程度。 A B洛洛伦伦茨曲线茨曲线.人口比例人口比例收收入入比比例例洛洛伦伦茨曲线茨曲线：（：（图图2-1 ）基尼系数基尼系数2020世纪初意大利的经济学家基尼，根据洛伦茨世纪初意大利的经济学家基尼，根据洛伦茨曲线找出了判断分配公平程度的指标曲线找出了判断分配公平程度的指标. .设实际收入分配曲线和收入分配绝对平等曲线设实际收入分配曲线和收入分配绝对平等曲线之间的面积为之间的面积为A A，实际收入分配曲线右下方的，实

11、际收入分配曲线右下方的面积为面积为B B， 以以A A除以除以A AB B的商表示不平等程度，的商表示不平等程度，该数值被称为基尼系数或者洛伦茨系数。该数值被称为基尼系数或者洛伦茨系数。基尼系数基尼系数AA+B如果如果A A为为0 0，基尼系数，基尼系数0 0，表示收入分配完全，表示收入分配完全平等；平等；如果如果B B为为0 0，基尼系数，基尼系数1 1，收入分配绝对不平，收入分配绝对不平等；等；基尼系数可在基尼系数可在0 01 1之间取任何值。之间取任何值。收入分配越是趋向平等，洛伦茨曲线的弧度越收入分配越是趋向平等，洛伦茨曲线的弧度越小，基尼系数越小，反之亦然。小，基尼系数越小，反之亦然

12、。 联合国有关组织规定：联合国有关组织规定： 基尼系数若低于基尼系数若低于0.20.2表示收入绝对平均表示收入绝对平均; ; 0.2 0.2 0.30.3表示收入比较平均表示收入比较平均; ; 0.3 0.3 0.40.4表示收入相对合理表示收入相对合理; ; 0.4 0.4 0.50.5表示收入差距较大；表示收入差距较大； 0.50.5以上表示收入差距悬殊。以上表示收入差距悬殊。历年我国居民基尼系数2010年中国基尼系数基尼系数反应的贫富差距基尼系数反应的贫富差距基尼系数反应的贫富差距2 2、机制和手段主要有、机制和手段主要有： （1）划清市场分配与财政分配的界限和范围 （2）规范工资制度

13、（3）加强税收调节 （4）提高转移性支出 2.3.4 2.3.4 经济稳定与发展职能经济稳定与发展职能经济稳定的标志：经济稳定的标志：（1）充分就业。它是指有工作能力且愿意工作的劳动者能够找到工作。（2）物价稳定。它是指维持物价总水平基本稳定。 （3）经济增长。速度、质量、效益的统一。（4）国际收支平衡。它是指一国在进行国际经济交往中维持经常性项目收支(进出口收支、劳务收支和无偿转移收支)大体平衡。2013年我国的CPI月份月份 1 12 23 34 45 56 67 78 8CPI2.0%3.2%2.1%2.4%2.1%2.5%2.7%2.6%2014年GDP增长7.4%经济增长经济增长20

14、13年上半年失业率5%失业率2015年经济社会发展的主要预期目标是：国内生产总值增长7%左右，居民消费价格涨幅3%左右，城镇新增就业1000万人以上，城镇登记失业率4.5%以内，进出口增长6%左右，国际收支基本平衡，居民收入增长与经济发展同步。能耗强度下降3.1%以上，主要污染物排放继续减少。 发展和增长是两个不同的概念： 增长是指一个国家产品和劳务的数量的增加，一般用国民生产总值GNP或国内生产总值GDP来衡量。 而发展不仅仅包括产出的经济增长，还包括随着产出增长而带来的产出与收入结构的变化，政治条件、文化条件的改善。 1 1、含义：、含义： 经济稳定与发展职能，是指通过财政政策的制定、实施

15、与调整，使整个社会保持较高的就业率，以达到充分就业，实现物价稳定、国际收支平衡以及经济稳定增长等政策目标。另：经济稳定职能是指政府在失业和经济萧条时期实行赤字财政，在充分就业和通货膨胀压力很大时期实行盈余财政，熨平经济波动。 经济发展职能是指政府主要通过税收优惠政策，调整支出结构，以经济增长为核心，以结构调整为重点，促进社会经济的持续发展。 2 2、机制和手段主要有、机制和手段主要有： （1）经济稳定的目标集中体现为社会总供给和社会总需求的大体平衡（2）在财政实践中,还可以通过一种制度性安排,发挥某种“自动”稳定作用 （3）通过投资、补贴和税收等多方面的安排，加快产业结构的调整（4）财政应切实保证社会公共需要，为经济和社会发展提供和平和安定的环境。 本章小结市场只适于提供私人产品和服务，对提供公共产品是失效的，而提供公共产品恰恰是政府活动的领域，是政府的首要职责。纯公共产品的提供者应为政府，而准公共产品通常要由私人部门和政府部门合作提供。与市场失灵的主要表现相对应，财政具有资源配置、收入分配和经济稳定与发展三大职能。第第2 2章章 公共产品与财政职能公共产品与财政职能思 考 题(1)简述市场失灵