中小企业融资信用担保

1、第一节 案例分析SH公司信用担保过程SH公司是一家典型的IT企业，主要业务领域是电子公文系统和信息数字化。创业初期所需的资金靠的创始人自己的积蓄。但当公司发展到快速成长时期，资金问题日益突出。SH公司生产的采用数字化技术传输红头文件的电子政务软件，通过了有关部门主持的部级鉴定，得到专家的一致好评，但公司向配套了该政务软件的银行提出贷款申请均遭拒绝。银行表示只有等额现金或资产抵押才能获得贷款。SH公司转向信用担保的融资方式，向担保公司提出贷款24万元的担保申请，但被“公司规模太小、软件系统技术含量不高、市场容量狭窄、无具体反担保措施”等理由回绝。 v反担保是指为保障债务人之外的担保人将来承担担保

2、责任后对债务人的追偿权的实现而设定的担保，即为担保人提供担保。SH公司取得担保的过程一、展示知识产权的价值二、增加公司注册资金三、完善财务和业务资料四、提供齐全的申请材料五、提供反担保措施经过精心准备，到2000底，SH公司再次向某科技担保公司提出了贷款担保申请，获得同意担保。SH公司先后顺利获得三笔商业银行贷款：2001年2月，SH公司第一次取得为期3个月60万的商业贷款。2001年8月再次获得150万元半年期限的贷款。2002年2月归还贷款后，于2002年5月第三次获150万元1年期贷款。经验启示（一）加强与银行和担保公司的沟通和理解；（二）注意抓好资金的日常管理；（三）苦练内功，真正提高

3、公司的经营管理水平（四）选择合适的贷款时机和贷款期限；（五）按期归还贷款本金和利息案例2：应收账款质押反担保A公司与摩托罗拉、诺基亚等世界500强企业建立良好的合作关系，是摩托罗拉、诺基亚的电信产品的技术支持和服务代理商。04年A公司签订了一笔大额的产品实施服务合同，公司发展上一个大台阶，但这个“黄金合同”意味着企业必须预先拿出一大笔资金用于前期业务的垫付，而该笔成本仅凭企业账面资金是不足以支付的。银行很认可并看好企业的盈利能力和发展前景，但由于A公司无法拿出足够资产提供抵押，而且没有强有力的信用担保支持，银行无法提供贷款支持。A公司特点：公司特点：一方面，没有任何大额度可供支配的固定资产；财

4、务报表上流动资金比重很大，而固定资产很少。A公司每笔代理费用需要一定的周期才能回款，企业规模越大，应收账款余额也随着膨胀，应收账款构成企业流动资金的大部分。另一方面，A公司虽规模不大，但企业高层团队素质很高，公司管理规范，与MOTO、NOKIA建立了多年稳定可靠的代理业务合作关系，主营业务清晰而突出。财务报表上流动资产质量高，尤其是应收账款的账期和金额很稳定，回款银行账户也很固定且形成一定回款规律。A公司找到中国最大的民营担保公司中科智担保集团寻求担保，通过担保，成功融资人民币上千万元，获得了发展需要的流动资金。中科智进行了如下的担保运作：中科智进行了如下的担保运作：第一、A公司将对MOTO、

5、NOKIA等公司的优质应收账款作为质押物；第二、在中科智制定的银行开立专门监管账户以存入回收的应收账款；第三、A公司提供MOTO、NOKIA等出具的承诺函，保证将应收账款汇入监管账户；第四、由中科智监管账户的资金流动，任何资金流动都必须经过中科智批准；第五、账款回流到监管账户可以相应核减质押债权，提取监管账户里的资金则增加新的应收账款质押；第六、同时通过A公司的法人代表提供“个人无限连带责任反担保”防范其道德风险，加强其负责人对企业经营的责任心。通过应收账款质押和回款账户资金监管相结合的模式，形成了债权池和现金池，促成资金和应收债权的互相流动。（二）不能提供担保的情况（二）不能提供担保的情况u

6、有银行逾期贷款未还；有银行逾期贷款未还；u有偷税漏税行为；有偷税漏税行为；u财务报表与税务报表不一致；财务报表与税务报表不一致；u有弄虚作假行为；有弄虚作假行为；u对外股本性投资总额超过净资产的对外股本性投资总额超过净资产的50%50%，所融资金用于股权，所融资金用于股权性投资；性投资；u用于国家禁止或限制生产、经营和投资的领域；用于国家禁止或限制生产、经营和投资的领域；u用于套现贷款，从事非法转借贷牟取非法收入；用于套现贷款，从事非法转借贷牟取非法收入；u超批准范围违法经营的企业；超批准范围违法经营的企业；u资产负债率高于资产负债率高于7070的企业；的企业；u信誉状况不良的，或近信誉状况不

7、良的，或近3 3年曾有不良经营和违纪记录的企业年曾有不良经营和违纪记录的企业u涉及重大民事、经济纠纷，且没有最终认定结果的企业；涉及重大民事、经济纠纷，且没有最终认定结果的企业；u无按期还本付息能力的企业；无按期还本付息能力的企业； 经营状况恶化且难以改善的企业；经营状况恶化且难以改善的企业；u无反担保措施或反担保措施不能落实的项目；无反担保措施或反担保措施不能落实的项目；u企业主要领导人资信不可靠、经营管理能力低下或领导班子企业主要领导人资信不可靠、经营管理能力低下或领导班子缺乏团队合作精神、群体素质差的企业；缺乏团队合作精神、群体素质差的企业；u财务制度不健全、经营及会计核算混乱的企业；财务制度不健全、经营及会计核算混乱的企业；u企业申请担保资金高于其净资产；企业申请担保资金高于其净资产；u与本担保公司有逾期债务关系尚未解除的企业。与本担保公司有逾期债务关系尚未解除的企业。第三节 信用担保的知识要点v一、信用担保的类型与作用一、信用担保的类型与作用（一）中小企