普华永道建议的风险管理组织结构及实施方案中国建设银行ppt课件

1、普华普华 永道永道 e建議的風險管理組織結構及實施方案建議的風險管理組織結構及實施方案 建建 议议 的的 风风 险险 管管 理理 组组 织织 结结 构构2020定出管理风险的最正确构造定出管理风险的最正确构造 设计风险管理构造的原則设计风险管理构造的原則 管理层必需在授权范围之内，按照银行的风险管理战略，政策和程序运营银行业务 必需对日常风险管理和汇报担任 管业及支持单位应向风险管理部门和审计部门进展信息汇报，以求逹致独立的功能能有效运作 具有独立于管理层的监管功能 董事会级执委会 (风险管理执委会及审计执委会)，由全职任务部门(风险管理部和内部审计部)担任日常任务 风险管理部门專注于风险管理

2、战略，政策，程序及权限遵守情况的日常监控 审计部门专注于确定各个系统和内控的机制落实情况及其效果. 其中包括财务，运营系统等方面风险管理总监和内部审计总监分别对风险管理执委会和审计执委会直接担任，但对行政总裁负有汇报责任同样，风险管理经理和内部审计员直接对风险管理总监和内部审计总监分别担任，但对各战略性业务部门担任人负有汇报责任双重汇报在确保独立性之余也保证了日常风险管理责任的执行效率管理层作为笫一道防线风险管理部门和审计部门作为一道独立的防线董事会至管理层对风险管理的综合架构 建建 议议 的的 风风 险险 管管 理理 组组 织织 结结 构构2222风险管理执委会 风险管理部董事会行政总裁管理

3、执委会 营业单位营业单位援助单位援助单位行政管理部门行政管理部门风险管理部门风险管理部门审计委员会內部审计部审计部门审计部门碓定管理风险的最正确构造碓定管理风险的最正确构造 根本风险管理构造根本风险管理构造 建建 议议 的的 风风 险险 管管 理理 组组 织织 结结 构构2121直接担任汇报责任行政总裁行政总裁零售银行部企业银行部人力资源部业务援助效力部业务开展及谋划部法律法规部 董事会董事会审计执委会行政管理执委会资产负债及资源分配执委会信贷管理执委会风险管理执委会审计部门信贷风险 市场风险 运营风险酬金管理执委会风险管理总监行政总裁办公室行政总裁办公室市场风险经理财务单位资金中台部 业务开

4、展单位凝滞贷款管理部零售及效力地域/分行经理信贷风险研讨员企业银行企业中心咨询科技单位其他营运单位信贷辦理单位贷款回收单位信贷风险经理资金部定出管理风险的最正确构造定出管理风险的最正确构造 风险管理构造蓝图风险管理构造蓝图 建建 议议 的的 风风 险险 管管 理理 组组 织织 结结 构构2323行政总裁行政总裁財資业务財資业务在风险管理政策及程序规范下执行日常营商活动确保风险信息传送给相关的风险管理部门及经理参予对风险管理政策及程序的定期检讨(包括对支持系统的迠当性，对风险管理的测定方法，汇报渠道，信息科技和人力资源提出意见)援助单位援助单位法律法规单位财务单位咨询科技单位人力资源单位根本责任

5、是向营业单位的运营运作提拱援助. 但该等部门亦有责任就它们在处置风险管理方面遇到的情况向风险管理单位定期汇报其他行政管理执委会行政管理执委会监管并控制银行整体性风险确保营商战略与监管并控制银行整体性风险确保营商战略与董事会对风险的取向相一致董事会对风险的取向相一致审阅信贷执委会与资产负债及资本分配执委审阅信贷执委会与资产负债及资本分配执委会提议的信贷政策，程序，和目的资产会提议的信贷政策，程序，和目的资产负债表负债表资产负债及资本分配执委会资产负债及资本分配执委会专注于高效资本分配的资产负债管理专注于高效资本分配的资产负债管理由专注于市场风险管理的财资管理分属执委会提供协由专注于市场风险管理的

6、财资管理分属执委会提供协助助信贷管理执委会信贷管理执委会管理银行整体信贷风险管理银行整体信贷风险提议适当的信贷风险管理政策及程序，以分行业分国提议适当的信贷风险管理政策及程序，以分行业分国家等方法设定信贷限额，并加以监管家等方法设定信贷限额，并加以监管. .审批大额信贷买卖审批大额信贷买卖. .战略性营业单位战略性营业单位企业业务企业业务零售业务零售业务信贷办理单位贷款回收单位管理部门的风险管理责任管理部门的风险管理责任对董事会制定的风险管理战略的执行情况负最终的责任对处置各种详细风险的执委会进展责任分配定期听取风险总监的任务汇报，确保及时了解风险管理出现的问题及其对策. 建建 议议 的的 风

7、风 险险 管管 理理 组组 织织 结结 构构2424风险管理单位与审计部门的內部关系风险管理单位与审计部门的內部关系风险管理执委会风险管理执委会由董事会正式授权监管风险性活动，并须确保行政总裁的风险责任作迠当履行主要职责包括制定符合银行风险容忍度的风险管理战略，同意风险管理政策及程序审计执委会审计执委会由董事会正式授权对财务报告和内控框架的效率和效果进展独立评核审阅财务报告/资料以确保法律法规得到遵守风险管理部门专注于审查逐单买卖和风险组合，以确保有适当的风险评核机制，而且风险管理政策和程序都能得到遵守. (例如 : 权限构造，风险评定方法和变量单位等)内部审计部门那么专注监察营运政策及程序的

8、遵守情况. (例如 : 需求同意的有关步骤/程序能否得到遵守，必需的资料搜集能否齐备，买卖审查能否及时等) 建建 议议 的的 风风 险险 管管 理理 组组 织织 结结 构构2525风险管理部门风险管理部门风险管理执委会的全职执行机构，经过对逐单买卖及风险组合资料的审查及预先/事后同意来确保风险管理政策和程序，得到遵守经过风险管理经理在营运单位的日常任务以及风险管理总监等参予行政管理执委会并对艰苦事故向行政总裁作出汇报等渠道建立与管理部门 (行政总裁/行政管理执委会/营运单位)的汇报机制內部审计部门內部审计部门审计执委会的全职执行机构，经过周期/暂时审查营运单位和支持单位的详细运作来监察它们对营

9、运的政策及程序的遵守情况经过与市场及信贷风险主管坚持严密联络，了解确保风险管理政策及程序得以遵守的详细运作过程和相关文件，以便设计适当的审计步骤和执行方法与风险管理总监信货风险主管，市场风险主管及营运风险主管讨论分析不遵守风险政策的事件及其产生的风险影响，必要的纠正措施等采取风险管理的有益尝试之方法及途径“四步走方法当前的评价未来目的构架实施战略制定方案目的 了解银行的风险管理构造 识别行业规范和良好的实际来找出缺乏和尚需改良的方面 开展良好的风险管理构造和详细的处理方案 找出关键的胜利要素和限制实施的要素 获得银行高级管理层的正式认可 开发详细的实施战略和工程方案 确定实地测试的范围和方法

10、评价实地测试结果 修正目的风险管理构造和实施战略 经过银行制定出目的构造 开发长久方案和迁移战略时间4-6 周6-8 周10-12 周当前的评价当前的评价当前的评价未来目的框架实施战略制定方案主要义务主要义务:了解了解CCB的业务目的和战略的业务目的和战略了解高层管理的风险原理和银行的固有风险了解高层管理的风险原理和银行的固有风险 了解风险管理阅历和关键管理人员的竞争了解风险管理阅历和关键管理人员的竞争回想回想CCB的风险管理构造的风险管理构造 根据国际银行业的行业规范和一致要求根据国际银行业的行业规范和一致要求,确认现存风险管理构造的关键构造要确认现存风险管理构造的关键构造要素中的缺乏素中的

11、缺乏当前的评价当前的评价 (承前页承前页)当前的评价 未来的目的框架实施战略制定方案任务内容任务内容 :3722中国最庞大的资料库下载中国最庞大的资料库下载一个诊断性回想报告将会产生一个诊断性回想报告将会产生,它将讨论旨在采用风险管理构造的有益尝试的有待提高它将讨论旨在采用风险管理构造的有益尝试的有待提高的方面的方面. 关于以下关键要素的高层建议将会产生关于以下关键要素的高层建议将会产生: 风险管理的分工和职责风险管理的分工和职责,董事会董事会,首席执行官和专门委员会的组成首席执行官和专门委员会的组成 (董事会层委员会及经董事会层委员会及经理层委员会理层委员会)风险管理的分工和职责风险管理的分

12、工和职责, 中心的风险管理部门中心的风险管理部门,业务部门业务部门,和支持部门的构造和支持部门的构造以上部门的责任性质和范围及他们之间的报告关系以上部门的责任性质和范围及他们之间的报告关系以上部门的责任性质和范围及总部与地方分支机构的报告关系以上部门的责任性质和范围及总部与地方分支机构的报告关系未来的目的框架未来的目的框架当前的评价未来的目的框架实施战略制定方案主要义务主要义务:基于第一步的高层引见基于第一步的高层引见, 开展总部级的目的风险管理构造开展总部级的目的风险管理构造, 包括总部和地方分支机构的包括总部和地方分支机构的会计和报告关系会计和报告关系定义关键的胜利要素以实施目的风险管理框

13、架定义关键的胜利要素以实施目的风险管理框架思索到银行现存的风险原理思索到银行现存的风险原理,特性和人员竞争特性和人员竞争, 确定确定CCB向目的风险管理构造转型所受的向目的风险管理构造转型所受的局限局限为第一步制定初步风险管理构造为第一步制定初步风险管理构造,并根据胜利的关键要素和局限制定长久方案并根据胜利的关键要素和局限制定长久方案获得获得CCB高级管理层对目的框架的正式认可高级管理层对目的框架的正式认可未来目的框架未来目的框架 (承前页承前页)任务内容任务内容:将会制定如下详细方案将会制定如下详细方案:初步的和长久的风险管理构造初步的和长久的风险管理构造详细章程及董事会和董事会层委员会的组

14、成详细章程及董事会和董事会层委员会的组成,如如:风险管理委员会风险管理委员会,审计委员会审计委员会,指定委员会指定委员会,酬金管理酬金管理委员会委员会首席执行官的详细任务和职责首席执行官的详细任务和职责,章程章程,管理委员会的组成管理委员会的组成,如如:管理委员会管理委员会,资产负债及资源分配委员会资产负债及资源分配委员会,信贷委员会信贷委员会,资金资金/市场风险委员会市场风险委员会部门委任及中心风险管理部门的构造部门委任及中心风险管理部门的构造,如如:风险管理部门风险管理部门,内部审计部门内部审计部门,法律部门及特别资产部门法律部门及特别资产部门以上部门的责任性质和范围及他们之间的报告关系以

15、上部门的责任性质和范围及他们之间的报告关系以上部门的责任性质和范围及他们与业务支持部门之间的报告关系以上部门的责任性质和范围及他们与业务支持部门之间的报告关系首席执行官及关键风险管理人员的执行章程首席执行官及关键风险管理人员的执行章程,包括与其风险管理职务和职责相关的重要结果和表现包括与其风险管理职务和职责相关的重要结果和表现关于每一项重要风险的管理关于每一项重要风险的管理(信誉信誉,市场市场,流动性流动性,运营运营,法律法规法律法规),所引荐的作品和信息与以上风险管理所引荐的作品和信息与以上风险管理职务及职责的分配一致地流动职务及职责的分配一致地流动当前的评价未来框架目的实施战略制定方案实施

16、战略实施战略主要义务主要义务:制定第一步的详细实施战略制定第一步的详细实施战略3722中国最庞大的资料库下载中国最庞大的资料库下载选择先进的地方分支机构来试行详细的方案处理方案选择先进的地方分支机构来试行详细的方案处理方案确定实地测试的范围和方法确定实地测试的范围和方法进展实地测试进展实地测试 当前的评价未来目的框架实施战略指定方案实施战略实施战略 (承前页承前页)任务内容任务内容:制定完成第一步风险管理构造所需的主要方案制定完成第一步风险管理构造所需的主要方案,包括包括:董事会董事会选择并指定必要的额外执行选择并指定必要的额外执行/非执行董事非执行董事为附加的风险管理职务和职责建立适当的行政

17、机构为附加的风险管理职务和职责建立适当的行政机构,其职责包括指派适当的董事其职责包括指派适当的董事,必需的任务必需的任务和信息流动和信息流动董事会层委员及管理委员会董事会层委员及管理委员会重新委任并组成现有的董事会层委员及管理委员会重新委任并组成现有的董事会层委员及管理委员会,包括选择并任命额外成员包括选择并任命额外成员,解聘不适当的解聘不适当的成员及为附加的风险管理职务和职责建立适当的行政机构成员及为附加的风险管理职务和职责建立适当的行政机构建立如今还不存在的董事会层委员会建立如今还不存在的董事会层委员会, 包括委员会成员的选择和同意及由董事会建立和同意包括委员会成员的选择和同意及由董事会建

18、立和同意其托管其托管重新限定责任和报告关系重新限定责任和报告关系, 包括在职务和职责上转换现有委员会与董事会对首席执行官的关包括在职务和职责上转换现有委员会与董事会对首席执行官的关系系, 董事会层委员会对管理委员会的关系董事会层委员会对管理委员会的关系当前的评价未来目的框架实施战略制定方案实施战略实施战略 (承前页承前页)中心风险管理部门和相关业务及支持部门中心风险管理部门和相关业务及支持部门 根据它的角色和职责创建和重定义每一个部门的构造根据它的角色和职责创建和重定义每一个部门的构造.绘制提出的业务绘制提出的业务,支持和风险管理部门的风险管理角色和职责的构造图支持和风险管理部门的风险管理角色

19、和职责的构造图确定在上述单元之间的必要的职责和角色转换确定在上述单元之间的必要的职责和角色转换,包括在义务和汇报关系上的变化包括在义务和汇报关系上的变化. 重新定义中心风险管理部门重新定义中心风险管理部门, ,执行委员会及管理委员会之间的义务和汇报关系执行委员会及管理委员会之间的义务和汇报关系.制定挪动方案包括制定挪动方案包括:对比需求的技艺对比需求的技艺,评价员工的才干评价员工的才干制定员工调动方案制定员工调动方案,招聘方案招聘方案,培训方案培训方案为重要的管理员工制定和签署表现奖励章程为重要的管理员工制定和签署表现奖励章程修订运营程序使重新定义的角色修订运营程序使重新定义的角色,职责职责,

20、义务和报告关系坚持一致义务和报告关系坚持一致. 确定文件的转移确定文件的转移 3722中国最庞大的资料库下载中国最庞大的资料库下载当前的评价未来目的框架实施战略制定方案实施战略实施战略 (承前页承前页)风险管理框架的其他相关问题风险管理框架的其他相关问题基于被提出的董事会基于被提出的董事会,委员会委员会,首席执行官首席执行官,中心风险管理部门和相关业务和支持部门的风险管理中心风险管理部门和相关业务和支持部门的风险管理构造和修订的角色构造和修订的角色,职责职责针对每一个风险管理类型针对每一个风险管理类型(信誉风险信誉风险,市场风险市场风险,流动性风险流动性风险,运营风险运营风险,法律风险和依从风

21、险法律风险和依从风险)修订修订风险管理政策风险管理政策为了风险管理角色和职责的正确执行来确定风险报告的需求为了风险管理角色和职责的正确执行来确定风险报告的需求为有效的监视以上工程的执行过程制定一个工程方案和时间表为有效的监视以上工程的执行过程制定一个工程方案和时间表,包括包括:区分以上工程的优先顺序区分以上工程的优先顺序对每一个工程对每一个工程:细化要履行的工程细化要履行的工程需求的时间的资源需求的时间的资源 可靠的工程执行人员可靠的工程执行人员当前的评价未来目的框架实施战略制定方案工程方案例证 实施战略实施战略 (承前页承前页)为实地实验开发范围和途径为实地实验开发范围和途径:讨论并经高级管

22、理层赞同讨论并经高级管理层赞同,制定实地实验的目的和选择省级分支机构的规范制定实地实验的目的和选择省级分支机构的规范对省级分支构造的以下业务和运营方面进展了解对省级分支构造的以下业务和运营方面进展了解:业务战略和主要涉及的风险业务战略和主要涉及的风险现有的自治程度现有的自治程度 员工的才干和阅历员工的才干和阅历支持部门的混合程度支持部门的混合程度 (例例: IT, 信息数据库等信息数据库等)如有必要重新评价选那么省级分支机构规范的正确性并进展重新选那么如有必要重新评价选那么省级分支机构规范的正确性并进展重新选那么为以执行方案为根底提出的风险管理构造制定详细的处理方案为以执行方案为根底提出的风险

23、管理构造制定详细的处理方案. 当前评价目的框架实施战略制定方案制定方案制定方案 主要义务主要义务:评价实地实验结果评价实地实验结果为执行目的风险风险管理构造重新定义主要胜利和制约要素为执行目的风险风险管理构造重新定义主要胜利和制约要素在总公司为第一天精炼目的风险管理构造和实施战略在总公司为第一天精炼目的风险管理构造和实施战略为不同类型的地方分支机构为第一天制定目的风险管理构造的实施战略为不同类型的地方分支机构为第一天制定目的风险管理构造的实施战略在总部和地方分之构造规划开展的义务和执行工程方案在总部和地方分之构造规划开展的义务和执行工程方案制定长期的规划蓝图和转移方案制定长期的规划蓝图和转移方案当前的评价未来目的框架实施战略制定方案制定方案制定方案 (承前页承前页)任