某公司财务报表分析系统案例分析

1、word 版BIReport数据分析啟示平台案例分析ESENSOFT亿信华辰软件XX公司2021年6月目录1第一章工程概述11. 工程背景12. 业务现状23. 工程目标24. 工程X围3第二章需求分析41. 数据采集与上报41.1业务根底信息41.2业务数据及报表42. 数据整合52.1数据源分析52.2数据整合内容63. 报表展现与分析7 第三章解决方案81. 维度建模81主题维度穿插表81.2维表81.3主题表92. ETL92ETL总体说明92.2 ETL 过程 93. 运行环境104. 数据采集与上报105. 报表展现105SQL数据源105.2固定行列115.3钻取115.4即时分

2、析12第一章工程概述1工程背景本工程的工程主体为某信息技术（以下简称“HP公司"HP公司是家计算机 领域的合资企业。已在60多个城市设有业务分支机构或效劳分支机构，并且仍在扩 展之中。HP公司的主要业务X围包括：提供计算机及网络设备和平台解决方案提供多种IT外包效劳提供从销售、培训及维护维修等全方位的效劳网业务提供网络平安产品、桌面管理系统等软件产品目前，HP公司财务报表体系的构成可以从两个角度来分析：按照报表功能可以分为财务报表和管理报表两局部。按照组织架构可以分为总部报表和分公司报表两局部。其中，财务报表需要面向总部及各分公司；管理报表主要用于总部各项财务分 析需要。HP公司财务

3、报表体系的具体组成如下列图所示：财报钵管理报农坝金流报表基本报衷”利涓表倔务网）V>金淤液表（总部、服务网）图1财务报表体系2. 业务现状自2003年至今，HP公司全网上线用友NC系统，用以支撑公司财务会计根底 核算与管理工作。随着公司的开展，现有的业务系统在财务报表生成汇总、财务分析等功能上已 无法满足HP公司日常业务需要，更无法满足管理人员在财务分析与决策的需要。tl前，业务人员每月都需要通过EXCEL做大量的手工数据收集汇总以及数据加 工的工作。而且，一旦不同来源的数据出现核对不一致的情况，业务人员就需要花 费大量的精力寻找问题根源。3. 工程目标基于亿信华辰iReport及BIR

4、eport产品，实现HP公司财务报表的快速生成以及多维分析，提高工作效率，辅助管理与决策。4.工程X围围绕工程LI标，本工程的工程实施X围主要包括两局部内容：提供一套产品，即iReport和BIReport,并以此作为整个工程实施的根 底。以现有业务系统（用友NC系统）的业务数据为根底，通过抽取、加工与整 合，构建一套适用于BIReport分析和展现的数据集合，并在此根底上实 现HP公司财务报表分析的要求。第二章需求分析根据前期对HP财务报表需求的调研以及与分析，工程需要实施的内容主要包括 以下儿个局部：数据采集与上报数据整合财务报表展现即时分析1. 数据采集与上报1.1业务根底信息根底信息是

5、指那些需要一次采集，屡次维护的数据。本工程中，此类数据原那 么上主要从各业务系统中获取，特殊情况下需要通过iReport填报。本工程中，现金流系统需要按日填报，因此原业务系统的根底信息难以及时满 足系统根底信息的需要，因此釆用填报方式。具体包括：银行账户根本信息货币汇率1.2业务数据及报表山于现有业务系统无法满足业务需求而需要各级单位手工填报和汇总的数据。 根据具体业务需求的不同，采用不同的报表期以及汇总级次。现金流系统提供各级公司每日现金收支明细的采集和上报汇总。具体包括：现金收入明细现金支出明细账户余额。无需填报，系统自动计算。效劳网财务根本报表提供各级公司每月财务根本报表的采集和上报汇总

6、。具体包括：资产负债表损益表现金流量表费用表利润表特别说明除现金流系统以及效劳网财务根本报表以外，根据业务需要，需要将过去手工 收集的报表通过iReport实现收集汇总。忖前了解到的业务需求主要包括预算、人数及一些特殊部门的报表。此局部内容不属于本工程实施X围，根据需要可以单独进展分析。2. 数据整合2.1数据源分析HP财务报表分析系统的关键任务是以数据整合为根底进展财务数据分析与报 表展现。目前，HP财务报表分析系统涉及的业务数据主要包括两个局部：用友NC财务系统 iReport釆集数据其中，用友NC业务数据以及iReport釆集数据（现金流系统以及效劳网报表） 为本工程数据整合的根底。21

7、1用友NC财务系统用友NC财务系统是HP全公司财务部门的主要业务系统，用以满足财务部门日 常会计根本核算以及辅助管理功能。用友NC财务系统的业务数据是本工程的主要数据来源。2.1.2 i Report 釆集数据由于现有业务系统的数据无法满足用户全面财务分析的工作需求，用户增加了 局部数据的采集和汇总，如现金流系统。随着工程的实施，仍需增加局部数据的采 集工作。这些数据基于iReport采集和汇总，成为本丄程数据来源的重要补充。2.2数据整合内容根底信息根底信息的一致性是实现不同业务数据之间相互钻取、综合分析的根底。在长 期的IT系统建立过程中，很难保证不同业务系统采用统一的根底信息定义，从而使

8、 得根底信息的整合一直是BI工程的主要难点。本工程的根底信息整合可以划分为以下儿种情况，不同情况需要不同的处理方 式。不同业务系统之间通过对LI前不同业务系统数据源的数据分析结果，不同数据源之间的根底数据 定义存在不一致，如银行账户信息、部门信息、工程信息等等。考虑到口前HP各部门业务处理方式以及报表口径等不一致的因素，以及各业务 系统相对独立运行的实际情况，本工程中不对各数据源的根底数据进展整合，通过 相应的核对表实现相关数据的比拟，原那么上以NC系统数据为准，如果NC系统 数据不准确，需要在NC系统上做相应调整。同一业务系统，不同主体主要针对NC系统。NC系统中，各公司在会计记帐过程中可以

9、设立自己的相关根底代码，如会计科 目等。对应这类信息，如果在业务系统中能够统一，希望能尽量统一，如果确实无 法统一，需要根据分析的需要，对于需要分析的根底信息设定一套标准，并通过对 照表来实现BI系统中的根底信息一致性。同一业务系统，不同时间主要针对NC系统。历史数据非常不标准，与新的数据标准没有对应关系，经用户确认，不对历史 数据进展清理，原样显示即可，但对于今后的数据需要设定相应的标准，保证总部 与效劳网的统一性与一致性。业务数据通过ETL将不同数据源的数据进展聚集，从而实现在财务相关报表的集中展现 及OLAP分析。3. 报表展现与分析报表展现主要以HP财务报表体系为根底，根据不同报表的具

10、体需要，结合 BIReport产品功能特点提供相应的报表模版或即时分析功能。第三章解决方案1维度建模1.1主题维度穿插表主题会 计 期 间会 计 科 目会 计 主 体部门(LC)银 行 账 户客 商 信 息产 品 线工 程 档 案员工汇率固 定 资 产 类 别固 定 资 产 状 态固 定 资 产 增 减 方 式组合维资产负债分析VJVV7VV利润分析VVVJVVVVV费用分析JJVJVV固定资产分析JVJVJVV1.2维表根据数据展现分析的需要，建立各种维表，例如:DIM.CORP （公司主体）DIM_LC （部门档案）DIM_PSNDOC （员工档案）DIMOBDOC （工程档案）DIM_A

11、CCSUBJ （会计科 LI）DIM.CUMDOC （客商档案）DIM.PLDOC （产品线档案）DIM_ACC_ST （标准科訂代码） DIM_FACATEGORY （固定资产分类） DIM.FASTYLE （固定资产增减方式）DIM.HL （汇率维）DIM.COSTTYPE （内部本钱核算类别）DIM.BGD （保管点） DIM_CODE （单级代码） DIM.FASTATUS1.3主题表根据数据展现的分析要求，建立主题表，FACT.BALANCE （科 LI 余额表）FACT.DETAIL （会计分录明细）FACT_ACCAGE （账龄明细表）FACT_ACCAGE_TOTAL （账龄汇

12、总表） FACT_FACARDHISTORY （固定资产明细）2. ETL2.1 ETL总体说明通过数据库连接直接访问NC数据库，将所需要抽取的表增量抽取到ETL用 户（ETLUSER）中。按日增量抽取，每天凌晨1： 00开场检查所有相关源数据表中的数据（TS a 期为前一天的），并将发生变化的数据更新到ETL中间数据库中。源 数 据 每 个 表 中 的 TS 字 段，SUBSTR（TS, 1, 10） =TO_CHAR（Sysdate-1,' YYYY-MM-DD'）,有数据更新那么在抽取事 务中增加一条记录标识有数据抽取需求，同时将发生变化的数据抽取到 TABLENAME.

13、TS 中。2.2 ETL过程（1）数据初始化（全量抽取）以2008年5月1日为基准进展数据初始化。（2）NC源数据导入全量导入所有需要数据的NC表。（ETL_TABLELIST）更新各表最后系统修改时间MAX（TS）（3）维度数据抽取初始化脚本（公司、部门、标准科目、汇率）从NC数据通过存储过程抽取（除初始化脚本以外的表）（4）主题表抽取P_ETL_FACARD抽取固定资产明细P_ETL_FREEVALUE转换辅助核算工程按公司逐个进展抽取。P_ETL_BALANCE_YEAR按公司抽取年初额P_ETL_ BALANCE按公司、按公司抽取余额表期间为起始期间）P_ETL_DETAIL按公司、期

14、间抽取会计分录（期间为当前期间）P_ETL_ACCAGE按公司讣算账龄（期间为最后期间）3. 运行环境系统的运行环境为：操作系统：Windows XP数据库及版本：Oracle 9i中间件及版本：Tomcat 5.0浏览器:MS Internet Explorer 64. 数据采集与上报数据采集与上报通过iReport系统来完成。录入的数据有收支信息、余额信息、汇率数据等。5. 报表展现BIReport所具有的丰富的报表展现功能可满足HP公司财务报表分析系统需要。5.1 SQL数据源分析展现所需要的数据会根据山于汇率任务非日报，使得汇率主题与其他主题 不容易建立关联。“账户余额汇总表"

15、;中为了提取汇率，采用了 SQL数据源设置。户余额汇总表炷贯斃户币种公司萨性贴尸雪地目前汇率折算成人民币的杀垂点帐丿识|F C 5ft7DIMIlfF C 购二DMINF C 蛇二EIMINF C 账=XXB.B13=if(F2->ll/rsl.i-ifffZ-* r ,12,12*=XXB. Ii=XXB. B13=1.00=13-1=XXB. B13=rsl. select (0】?=I4*J?->5=XXB.B13=rsl. select (B0K=15*J5OB*5 023?MB5.2固定行列由于局部报表列数较多，导致不能一屏完全显示，故设置了固定行列，使得 在拖动滚动条时

16、，固定行列不滚动。二级部门合同收入明细表一级31门曰朗合砂入牧入合申2rC8-C3-Cl350 8SfirWl2tte-CG-0l170 3东莞甬stsfi瞬痴陀司2JXtrCO-OL100. wJ9生2«e-CO-OL160. W广电未坦2«e-CO-OL215.32«e-CO-OL190. W絢小华2tX»-O3-Ol335 82tX»-O3-Ol160 82tX»-O3-OlBO 82tX»-03-0340, BOO 8中盹通司也司厂西分公司HF(HmCLID-a)WtxStXe-03-03235 39B &4

17、桎xirm而比痒“怡徐右叫公吕ADT】O】2HH725.3钻取钻取可实现从汇总数据到明细数据的显示。2008-01-101«,112 002008-01-0912合同收支表冒三n9收入項口分笑欣入金峻付X公司名«52008-01-09 fll生购沁ISO 00|生2008-<liH»KfW?56A.商沁胚合砂人370 002006<il-09百莎過疤子购肉5展泗00百9琥庫子2008-l-W台叭人J242 00安健伦耕技召琨公弔200B-01-09CM15B合映入98 00C8316A若吸入174 0020080-0913S0绘修烫合瞰150 002006-0l-l» 血曲含RRV入ISO 00