财务部规范化管理工具箱

1、财务部标准化管理工具箱 录第一章财务部组织结构与责权一、一般公司的财务部组织结构图二、如果公司有分公司或分支结构，一般总公司财务部结构图三、大型集团公司财务部组织结构图四、酒店财务部组织结构图五、财务部职责六、财务部权力七、财务总监的职责八、财务部总经理职责九、财务主管的职责第二章资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章财务本钱控制管理一、本钱控制主管岗位职责二、本钱控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程第四章资产管理一、资产管理主

2、管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章本钱会计管理一、本钱会计主管岗位职责二、本钱会计专员岗位职责三、产品定额本钱编制流程四、产品本钱核算管理流程五、本钱核算账务处理流程第八章应收账款管理一

3、、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账死账确认流程六、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、本钱审计流程八、利润审计流程第十章税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报流程第一章财务部组织结构与责权般公司的财务部组织结构图、如果公司有分公司或分支结构，一般总公司财务部结构图、大型集团公司财务部组织结构图四、酒店财务部组织结构图五、财务部职责六、财务部权力权力2权力1参与公司重大经营决策，为决

4、策提供财务数据和信息的权力参与年度、季度、月度生产方案的制定，并提岀意见和建议的权力权力3与年度、季度、月度销售方案的制定，并提岀意见和建议的权力权力4参与年度、季度、月度采供方案的制定，并提岀意见和建议的权力权力8要求相关部门配合相关工作的权力权力9其他相关权力七、财务总监的职责职责2八、财务部总经理职责职责1主持本部的全面工作，组织并催促部门人员全面完本钱部职责范围内的各项工作职责5职责6职责7职责8职责9职责10职责4、维护、改良公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务方案进行公司本钱管理，开展本钱预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监

5、督其执行情况负责资金、资产的管理对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持向上级主管汇报公司经营状况，为集团高级管理人员提供财务分析数据和建议根据集团公司中、长期经营方案，组织编制集团年度综合财务方案的控制标准 职责3 负责组织?会计法?及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实第二章资本预算管理、资本预算主管岗位职责职责1协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制机制职责2制定公司年度全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算职责3汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算

6、等工程预算职责4综合、平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达实施职责5监督管理预算的执行情况，查看预算建议案，及时向管理层反应职责6定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告职责7负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定、资本预算专员岗位职责、预算编制程序四、年度预算编制程序总经理各部门经理预算主管财务部经理财务总监度预算编制平衡流程传达指标召开部门预算会编制部门预算六、年度预算调整流程.总经理财务经理预算部审批 汇总各部门预算七、现金预算流程审核审批各系统部门开始总经理1提岀预算调整申请财务总监财务部预算执行审议预算调整报告T'年度预算下达1

7、r开始下达经营目标年度预核调整编制调整方案*编制现金流量预算预算申报第三章财务本钱控制管理、本钱控制主管岗位职责职责1制定本钱核算制度职责2进行本钱预算编制以及执行跟踪职责3根据月度、季度、年度财务状况，主持各项财务分析职责4 D> 进行本钱检查职责5改良本钱控制，提供本钱控制改良措施报告职责6提岀改良财务运转的建议、本钱控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程总经理财务总监财务部部门经理相关职能部门第四章资产管理、资产管理主管岗位职责、资产管理专员岗位职责负责固定资产购置的初审及备案以及管理货币资金四、六、负责理流程费，使用费，资产税的账目管理职责务经理负责企业内部

8、设备的调拨各部门职责6应收账款管职责理流期巡查固定开产完好情况参与企业清产核资工作建立备用金预固定需芳理流管交待的其他事项总经理财务经理匚编制付款凭证开始 T登记账簿财务部设备部*审核付款凭证填制领款单各部门领取备用金制定全面盘点方案付款呈报盘点通知Jn第五章 筹资与投资管理、筹资与投资主管岗位职责、筹资专员岗位职责职责1研究相关信息，对企业所处的资本市场和政策变动情况进行全面评估和分析、投资专员岗位职责职责2分析企业财务状况，分析并评价企业的资本负债结构职责5负责企业经营所需资金的筹划工作，筹划组织相关的筹资活动五、银行借款筹资管理流程职责6完成企业的筹资任务职责经理U其他相1工总监财务经理

9、财务部银行六、投资管理流程总经理财务总监财务经理审批审核审批开始筹资与投资主管编制筹资方案一开始-执行筹资方案安排执行 准备相关材料准备材料投资专员选B资工程否洽炎意向审批审核否审核审核编制投资工程建是是是T提定具体方案1签订借款合同使用达方案贷后检查归还本息账户扣款参与验收发放贷款执行第六章会计核算管理、会计核算主管岗位职责职责3负责公司的会计核算管理，齐全各类原始资料，制订会计资料的使用方法及规定、职记总账潼程预测、方案、控制、分析和考核，催促各部门降低消耗，节约费用职责5总经理掌握国家税务财务总对外加强联系会下算位进行指导会计人员匹、记责账凭证开始职责7总经理利用企业经营财程中的财务会计

10、资会计核算济活动分析会计人员五、科责I汇总表核算务经理对会计人员进行绩效考核填制记账凭证职责9指导会计人员的核算业务工作，提高工作质量开始原始凭证汇总登记日记账编制记账凭证采购部 登记日记各账门完程成领导交办的其他工作开始登记日记账审批审扌审定审核审核方案审核日记账明细账与L1总账余额核对制定采购计戈登I®根据日'定申购方案 记总账和明 细账编制会计报表登记总账签批发票 上市公司所公开财务报表采购核对账目审核审批审核报销发票审核:结束编制报会计报表吏用固定资产入账建立固定资产卡片定期核对J建立固定资产台账>报损、转移4审定核定六、职责定资产核算流收程外汇管理政策，及时提

11、出有利于企业开展的建议、意见 登记明细账职责11负责与税务、外汇管理局等机构的联系与协调工作总经理财务总监财务部调整固定资亠亠 变更资产卡片产账目及台账第七章本钱会计管理、本钱会计主管岗位职责、本钱会计专员岗位职责生产车间各下属单位会计执行制造费用核费用核算确定本钱负责有关报表的报财工作执行装订T确定本钱职责1整理各项费用并进行归集和分配，做好记账凭证并登账，月末对费用进行核算定额本钱编制流本钱分析报告职责3负责每月提取折旧，负责固定资产报废、清理的账务登记四、产品本钱核算管理流职责4 J汇总总账，进行试算平衡IX 财务经理5负责应付账款往来核算五、本钱核算账务处理流程款往来业算财职经理职责8

12、现下达!本方案开始2职责9财务档案的整理 职责10完成财务经理委派开支范围务计算对象审批审核单位产品本钱生产费用的归集和分配原始记录疋4费用明细账本钱差异分析签字结束确定本钱核算方法在制品与产成品的分配账款管理、应收账款主管岗位职责负责制定应收账款管理制度、账款催讨方法等规章制度记录会计系统的财务活动应收账款局部职责3监督销售人员的货款回收情况，监督应收款项账户及其明细账目余额变化情况职责5程应收款项账户的数据和交易情况，进行账龄分析工作关注应收账款的统计表，找岀应收账款差异的解决方案卜理流程坏账的处理与监督职责7制定应收账款的收款策略五、呆账夕匕账确认流程职责8'做好应收账款的抵借和

13、让售工作 总经理六、坏账处理流货款-财务总监 伎款回收制度执行情况的监督检查，参与货款回收工作的考核财务部10、支持审计部门的相关工作开始制定坏账理策-财务总监V 审核12完成财务部经理交代的其他工作审批总经理一 审批职责11沟外部机构对应收账款的审核，应答其质疑，并向其提供有关信息;二应. 开始汇总、凭证汇总凭证：制定计提入HP.坏结束攵回账务处理第九章审计管理、审计主管岗位职责、审计专员岗位职责职责4对严重影响公司存在和开展的任何事项提岀报告职责5按审计目标收集和整理审计证据职责6分析和评价审计证据，形成审计结论职责7负责对所有涉及的审计事项，编写内部审计报告，提岀处理意见和建议职责8公正

14、和老实地履行职责，并做好企业的有关保密工作职责9审计资料归档四、货币资金审计流程会计职责10同业务部门及工作人员保持有效的工作关系审计人员出纳六、收入审计流程七、本钱审计流程财务部审计人员仓库人力资源部第十章税务管理、税务主管岗位职责职责1协助财务部经理拟定公司整体税务方案拟定和实施公司税务筹划方案、纳及时搜集和掌握国家、地方财务政策职责3在财务经理授权下，负责公司税务方案的推进和实施Ay四、纳税职责算流职责5维护公司与相应税务机关的日常关系程相关税收政策的研究，并定期向管理层提供税务管理方面的建议职责7承办有关税务方面的事务，为公司业务运营提供税务咨询总经理财务部经理财务部其他部门纳税申报流程Word是学生和职场人士最常用的一款办公软件之一，99.99% 的人知道它，但其实，这个软件背后，还有一大批隐藏技能你不知道。掌握他们，你将开启新世界的大门。Tab+Enter，在编过号以后，会自动编号段落Ctrl + D 调出字体栏，配合 Tab+Enter 全键盘操作吧Ctrl + L左对齐， Ctrl + R 右对齐，Ctrl + E 居中Ctrl + F 查找，Ctrl + H 替换。然后关于替换，里面又大有学问！有时候Word文档中有许多