公司管理制度

1、公司管理制度1、公司员工上下班必须严格按照作息时间执行，不迟到、早退；2、上班考勤实行实时签到制度，不得故意误签上班时间，必须本人亲自签到确认；3、工作期间内不得窜岗、闲聊、玩网络游戏、网络聊天、利用公司电话打私人电话、吃食物、听音乐等与工作无关的事情；4、员工必须服从上级管理人员领导，不得工作怠慢；5、上班前30分钟和下班前20分按卫生轮流值日表打扫办公区域内卫生，保持整洁、干净的工作环境；6、下班时必须关好门窗及设备电源，防止安全事故发生；7、工作期间遇到顾客访问时，必须主动、亲切的接待或提供咨询；8、有来访电话时必须做好记录，包括：来电单位、内容摘要、来电时间、纪录人等重要信息；9、上班

2、要佩带工作卡，必须保持良好的工作态度和风貌；10、外出办公事时要向领导或同事打招呼，说明去向；11、特殊私事要向领导请假，待领导批准方可离开单位，否则根据情节处理；12、当日的工作必须在下班前结束，不得拖到第二个工作日；13、爱护公物，节约物品。14、积极学习业务知识。15、同事间要相互协作，相互支持。财务管理制度财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有：1.负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使用和费用开支；收回货款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保

3、管库存现金及银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。2.负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、账证相符；管理好会计档案。3.负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付各项设备、材料款项，

4、完善各项成本辅助账的设置，健全各项统计数据。4.建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果和财务状况，为公司领导决策提供依据。5.配合公司内部审计。根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。第一章资金审批制度1.总则所有款项的支付，须经公司主管领导批准。如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的

5、专人保管。印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记；财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准；开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准；往来款项的冲转（指非正常经营业务），须公司主管领导批准；非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准；用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。2、行政费用支出管理制度公司管理人员的费用报销，须经公司主

6、管领导批准后财务方可报支；涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。3.公司差旅费开支制度公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具；公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：房租标准：A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日；B、一般职员，房租标准为80元/日。伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日；市内交通费每人6元/日。、实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。4.车辆维修费及汽油费管理制度公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费用一般采取银行转

7、账的方式结算；车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。需用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用；公司汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。5.办公费用、会议费用及其他费用管理制度公司办公用具由办公室统一采购、管理；办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况；办公室财产台账为财务部附设账册；办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、定期通报；公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应由部门经理提出建议，报总经理批准，其会务工作由办公室统一安排；有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳资管理部门制定，经总经理批准后报财务部备案。6.行政费用

8、报销制度公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支；公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按本章第1条的规定进行审批支付；应酬、礼品费用支出实行一票一单、事前申报制，批准后方可实施；凡未具备报销条件（如没有对方单位的收款凭证），需领用支票或现金者必须填写借款单。借款单留财务存底，待借款还回时财务开冲账收据给经办人；支票领用单、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字，财务审核后，由财务部直接支付；银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务部和开户银

9、行报告。如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任；其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。第二章工程成本管理制度1.公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署。2.公司工程部主要负责工程造价的预测及审核、工程招投标文件的编制、工程决算的审定。3.工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的谈判工作，对已经选择定型的设备、材料进行采购，确保设备材料及时供应，积极进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材料价格变动的历史资料。4.财务部主要负责工程成本的总体控制工作。参与有关工程经济合同的谈判工作，及时准确地了解公

10、司各项工程成本的构成及用款计划；负责工程进度款的复核工作，参与工程造价的确定和最后决算的审定工作。5.工程中间结算程序。施工单位于每月25日之前，将工程进度结算报送工程部审核，工程部结合工程施工图纸、施工进度计划以及其他文件资料提出审核意见，并在5日内送财务部会签；财务部根据有关文件资料、施工单位领用的供应材料数额，以及与施工单位其他经济往来等情况，并参考公司财务状况提出付款意见，报送公司主管领导审批。6.工程决算程序。施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间结算同样的程序报工程部复核，财务部会签；财务部根据各种经济签证、合同以及经审定的工程决算数和材料结算数，扣除已付工程数及垫付

11、的各项费用，结算应付工程尾数，提出付款方案，报公司主管领导批准；大工程办理决算时，应由公司主管工程领导牵头，由工程部、设计部、财务部及其他有关部门人员组成工程决算小组，按照上述本制度规定的职责范围联合进行专项工程决算；房屋工程全部竣工验收合格交付使用时，商品房由工程部、销售部办理竣工房交接验收入库手续，财务部凭交楼入库手续办理竣工房成本结算。第三章财产管理制度1.公司财产的范围公司财产包括固定资产和低值易耗品；凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪器、管理用具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列为固定资产；凡单项价值在2000元以下或价值在2

12、000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均属低值易耗品。2.公司财务部负责公司所有财产的会计核算公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办公室归口管理；公司各施工工地使用机器设备、动力设备、工具仪器等由工程部归口管理；办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算，应设立台账，登记公司财产的购入、使用及库存情况，负责组织公司财产的保管、维修并制定相应的措施、办法。3.财产的购置与调拨办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价工作，经财务部会签，报公司主管领导批准后方可采购；财产购回后，应填写财产收入验收单。财产收入验收单一式两联，财务部凭财产收入验收单、财物发票及采购计划办

13、理报销手续。财产归口管理部门凭验收单登记台账；各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经理同意，报办公室审批，公司主管领导批准；固定资产的领用单由使用部门开具，领用单一式三联。一联由领用部门存查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联由财产归口管理部门定期汇总后向财务部报账；财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财产归口管理部门办理，送财务部备案。4.财产的清查、盘点公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必须进行一次全面的盘点清查；各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加；财产盘点清查后发现盘盈、盘亏和毁损的，均应填报损益报告表，书面说明亏、损原因。

14、对因个人失职造成财产损失的，必须追究主管人员和经办人员的责任；凡已达到自然报废条件的固定资产，财产归口管理部门应会同财务部组织评估，评估情况上报公司主管领导，由公司主管领导决定处理意见；凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产，使用部门应查明原因，如实上报；属个人责任事故的应由有关责任人员负责赔偿损失；属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的，应上报总经理，决定处理意见。内部审计制度第一章 总 则第一条 为了规范本*集团股份有限公司(以下简称公司)内部审计工作,加强现代企业制度建设,根据公司法、审计法、企业内部控制基本规范和审计署关于内部审计工的的规定结合公司具体情况，特制定本制度。第

15、二条 内部审计是依法对全公司的财务收支及其经济活动的真实性、合法性和效益性进行的系统审计和监督，以严肃财经纪律，促进廉政建设，维护单位合法权益，改善经营管理，降低生产经营成本，提高经济效益为目的。第三条 公司所属各事业部、全资、控股子公司、分公司及办事处均应按照本制度规定，接受内部审计监督。第二章 任务、范围与依据第四条 审计工作的任务是：确保国家有关财经政策、法规制度以及财经纪律在企业的正确执行，强化企业管理，为提高经济效益服务。第五条 内部审计的范围：（一） 年度财务计划或单位预算的执行和决算；（二） 财务收支、经济往来的真实性、合法性；（三） 对全资、控股子公司、分公司及办事处的经济效益

16、审计（年度审计每年进行一次，半年进行监督检查；（四） 经济责任审计。包括中层干部（正职）或负责人进行离任审计；（五） 内部控制制度（包括管理控制制度和内部会计控制制度）的严密程度和执行情况审查；（六） 与对境内外经济组织进行合资、合作经营企业及合作项目的合同执行情况；长短期投资、财产的经营状况及其效益性进行审查；（七） 检查国家财经法规和企业财务规章制度的执行情况；（八） 对公司直属具有财务、金融、经济活动的职能部门进行年度预算指标或承包指标执行情况进行审计（以审计结果为最终考核依据）；（九） 对公司经营管理中的重要问题开展专项审计调查；（十） 对国家税款的缴纳的合理性、合法性及税收政策掌握和

17、执行的完整性进行审计；（十一） 对企业财务风险预警制度的执行情况进行跟踪检查；（十二） 公司领导和上级审计机构交办的审计事宜。第六条 内部审计依据：（一） 国家法律、法规、政策。（二） 公司规章制度，董事会决议。（三） 公司经营方计、计划、目标。（四） 经营责任单位的经营责任制度、责任状及合同。（五） 总经理根据实际情况制定的各种管理措施。第七条 审计机构的主要权限：（一） 召开本公司、部门、下属企业有关审计工作会议；（二） 参与重大经济决策的可行性论证或可行性报告的事前审计；（三） 根据内部审计工作的需要，要求有关单位按时报送计划、预算、决算、月度报表和有关文件、资料等；（四） 审核凭证、账

18、表、决算，检查资产和财产，检测财务会计软件，查阅有关文件资料；（五） 参加有关会议；（六） 对审计涉及到的有关事项进行调查，并索取有关文件、资料等证明材料；（七） 对正在进行的严重违反财经法规及严重损失浪费的行为，经公司领导批准，做出临时制止决定；（八） 对阻挠破坏审计工作以及拒绝提供有关资料的行为，经公司领导批准，可采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议；（九） 提出改进管理、提高效益的建议和纠正、处理违反财经法规行为的意见；（十） 对严重违反财经法规和造成严重损失浪费的直接责任人员，提出处理的建议，并按有关规定，向上级审计机关反映；（十一） 对公司下属全资、控股子公司年度经济效益

19、承包指标提出鉴证，承包状按审计结果兑现。（十二） 参与与制定、修订有关规章制度。第三章 内部审计工作程序第八条 根据公司具体情况，拟定审计项目计划，报公司领导批准后实施。实施审计前，应提前三天书面通知被审计单位（领导临时决定的突击性审计任务除外）。第九条 审计中发现的问题，可随时向有关单位和人员提出改进的建议。审计终结，提出审计报告，征求被审单位的意见，报公司分管领导审批。经批准的审计意见书和审计决定，送达被审计单位。被审计单位必须执行审计决定，进行相应的财务调整工作。第十条 对主要项目进行后续审计，检查采纳审计意见和执行审计决定的情况。对拒不执行审计意见、审计决定的单位及其负责人，审计机构应

20、向公司分管领导提出处置意见。第十一条 被审计单位对审计意见书和审计决定如有异议，可以在接到正式审计报告、审计意见书七天内向公司分管领导提出。分管领导应当及时处理，在领导未做出处理意见前，必须执行审计意见的审计决定。第四章 审计种类和方式第十一条 内部审计种类（一） 财务收支审计。对被审单位财务收支的合法性、真实性进行监督检查。（二） 专案审计。对被审单位及人员违反公司财经纪律问题进行审计查处。（三） 专项审计。包括：1、 管理审计。对被审单位管理活动的效率性进行审计；2、 效益审计。在财务收支审计基础上，对其经济活动的效益性、合理性进行审计。3、 任期审计。对被审单位负责人在任职期间履行职责情

21、况进行审计。4、 审计调查。对公司普遍存在的问题进行专题调查。第五章 审计机构和人员第十二条 公司设立独立审计机构，配备专职审计人员，在总会计师的直接领导下，独立行使内部审计监督权，对董事会负责并报告工作。同时，接受上级审计机关的业务指导和监督。第十三条 审计人员应当具备必要的专业知识和实践经验。其专业技术职务资格至少是会计师或按国家有关规定执行。内审人员在企业内部的技术职务资格的确认和公开聘任，根据公司有关规定执行。第十四条 内部审计人员应当依法审计，忠于职守、坚持原则、客观公正、廉洁奉公、保守秘密；不得滥用职权、徇私舞弊、泄露秘密、玩忽职守。内部审计人员依法行使职权受法律保护，任何组织和个

22、人不得打击报复。第十五条 公司内部实行内审回避制度。凡有内审人员直接参与被按时计单位实际经济活动的，必须回避对该单位所进行的内审工作。第十六条 公司建立特邀内审员制度，特邀内审员用于临时补充内部审计力量不足，协助解决内审工作中遇到的技术问题。特邀内审人员按照本制度规定在审计机构领导下开展工作。第十七条 公司在内审人员不足时，由总会计师提出建议，报经总经理同意，正副董事长批准方可聘请特邀内审员。第六章 审计档案管理第十八条 审计部门应当建立建全审计档案管理制度，审计档案的归档、保管由内部审计人员负责。第十九条 审计档案管理范围：（一）审计通知书和审计方案；（二）审计报告及其附件；（三）审计记录、

23、审计工作底稿和审计证据；（四）反映被审单位和个人业务活动的书面文件；（五）总经理对审计事项或审计报告的指示、批复和意见；（六）审计处理决定及执行情况报告；（七）申诉、申请复审报告；（八）复审和后续审计的资料；（九）其他应保存的资料。第二十条 档案管理具体办法参照公司档案管理制度、保密管理制度执行。如借阅审计档案，应经有关领批准。审计档案的保管期限为十年。第七章 附 则第二十一条 本制度自股东大会通过后即生效。第二十二条 本制度的解释权属公司董事会。综合管理部1、负责制定公司办公和会议制度，组织办公和重要会议； 2、负责协调各部室工作，负责上级部署工作、会议议定事项和领导交办事项的督办、查办工作

24、； 3、负责公司综合惰况反映及行务信息反映； 4、负责为领导办公提供服务； 5、负责处理文电、公文把关以及印鉴、文书档案管理； 6、负责协调处理来信来访； 7、负贵公司机要保密工作?8、负责制定公司中长期业务发展规划，承担公司的重大课题调研及理论研究工作； 9;负责起草重要会议报告和文件； 10,负责收集和汇总各部门报送的信息，收集国家和省内各类有关公司业务信息，并对其进行综合分析和整理为全行提供信息服务； 11、负责承担新闻发言人的工作； 12、负责行领导交办的其它工作。 人力资源管理部I、负责对管理干部的调配、任免、考核、交流、奖惩； 2、负责对中层职数的配里、审查、审批； 3、负责对员工

25、的管理、调配、使用； 4、负责各类机构的名称、职能、级别、设立、撤并等事项的管理； 5、负责员工工资管理、职称考（评）聘； 6、负责系统党建工作和员工培训工作； 7、负责行领导交办的其他工作。 监察室1负责在公司监事的领导下，贯彻落实国家的方针、政策、法律法规，制定并组织实施行政监察年度或阶段性工作计划、工作措施； 2、负责检查指导公司的监察工作； 3、负责组织查处全行监察对象违法违纪违规案件和其他部门移送的案件； 、负责个人或单位对监察对象违法违纪违规行为的登记、批转和核查； 5、负资对公司执法监察的立项、组织实施、管理、统计和上报； 6、负责按照干部管理权限，受理全行监察对象不服行政处分的

26、申诉； 、负责在权限范围内，审定或拟定监察对象的政纪处分意见或建议； 8、负责对公司内干部职工进行清政廉洁教育，深人持久地开展纠正行业不正之风工作； 9、负责调查研究监察工作状况； 10、负责做好监察干部的政治、业务培训，不断提高队伍素质； 11、负责行领导交办的其他工作。 审计部1、负责审计工作规章制度和审计部各项管理办法的制加实施； 2、负责监督内部控制制度的执行，对各业务主管部门的自律监管进行再监督； 3、负责对各部室内部控制状况进行内部控制综合评价工作； 4、负责对公司经营活动真实性进行审计监督； 5、负责组织开展各部室任期责任审计和离任审计； 6、负责组织非现场审计和实施资产负债管理

27、、财务会计、 *业务以及*等专项审计活动； 7、负责对直属经营性单位的定期常规现场审计工作； 8、负责对违规经营行为进行经济处罚和审计复议； 9、负责内部监督委员会办公室的日常工作； 10、负责领导交办的其他工作。 财务计划部 1、认真贯彻执行国家的财经政策和总、分行制定的各项财会制度； 2、负贵公司财务收支计划的编制，日常财务收支的组织，资产的核算与管理，审查资金和财产多缺的处理，参与业务经营和管理，实施财务检查和监督； 3、负责管理和监督固定资产投资项目的立项、招标与购建及基建资金的使用，负责全行零星固定资产的晌建与管理； 4、负责组织开展全辖财会监管工作；负贵全辖委派会计制度的制订和实施；负责公司会计出纳人员的业务培训； 5、负责对公司的财务、会计、出纳、结算工作进行检查和辅导； 6、负责采集、加工公司会计基础数据，编制会计报表，撰写财务分析报告； 7、负责机关费用管理及基层费用的审核和报账； 8、负责库存现金、有价单证和会计重要空白凭证的管理； 9、负责全辖业务印章及结算、出纳机具的管理； 10、负责呆账准备金的计提和管理； 11、