存货管理制度1841443

1、存货管理制度一、总则1、为规范公司存货进出管理、堆放管理，确保存货帐实相符， 以及加快存货盘活管理等，特制定本制度。2、存货包括原料、辅助配料、包装物、外购餐具、外购糕点以 及各门店的相关存货等。3、存货应当制定各品种最高库存量（前期统计观察分析后确定 存货量）。凡是库存已达到最高库存量的存货，仓管应当拒绝收货。4、仓库分原料区、辅料区、易碎区、办公用品区（可放行政容 易管理的区域）、次品区、退货区、门店家具区。5、公司也可设置废品区，并由仓管员建立废品台帐。应当定期 清理。6、仓库进出物资必须办理出入库手续，涉及的所有票据都必须 经仓库管理员签字确认才是有效的单据； 没有经过仓库的物资，仓管

2、 员不得给予开具票据，也不得给予签字确认。7、仓库所有票据的内容必须填写完整、书写工整，不得涂改。 否则，视同票据无效。会计收到仓库传来的票据，必须认真审核，发 现不符合要求的必须及时退回和纠正，确保票据书写规范。二、存货进出管理1、存货进出仓库，仓管员应当和当事人当面点清数量，当面开 具单据（包括入库单、出库单和发票或收据证明单据），做到单据和 数量完全相符。2、存货进出仓库时，仓管员必须严格按照公司审核审批制度的 有关要求执行，在确保财务审核审批人员和相关经办人都签字确认 后，才能入库或出库。3、出库要遵循先进先出法。三存货堆放和日常管理1、仓库钥匙必须专人保管，除了仓库以外的人员不得私自

3、进出。2、仓库做好清洁、整齐、防霉、防蛀、防潮等工作。仓管员必 须经常定期及不定期的抽查物资，如发现问题及时上报上级主管并会 同有关部门及时采取补救措施。3、物资摆放要讲究科学、合理，区域要分开、清晰，摆列要整 齐、有序，高低要适当、均衡；每堆物资前要统一使用公司的标识牌， 并在标识卡上写明物资的名称、品种和数量，保证帐、卡、物相符。4、标识卡书写要工整，必须要做到物卡同步变化，杜绝以任何 客观理由影响“物卡”相符。一般标识卡内容包含：物资的名称、规 格、数量、保质期、生产厂家等。5、经常对仓库物资进行灰尘清理，从而减少因污染带来的质量 问题。6、仓管员应当定期对物资的生产日期、 保质日期进行

4、全面整理, 属于已过保质日期的物资应当转入次品区域，并挂上蓝色标识卡。7、仓管员有权拒绝闲杂人员随意进出仓库。8、仓管员应对内、外搬运工进行指导、监督、确保物资堆放符 合要求。9、必须严格检查或督导进出仓库的人员，及时关好门窗确保仓 库和物资的安全。10、保守仓库业务秘密，杜绝向供应商等其他人透露物资库存等 有关业务信息。11、未经上级同意，不得随意复制、摘抄公司资料。作废文稿应 及时妥善处理，以防泄密。四、存货帐表管理1、开好单、登好帐、编好表、对好帐，是仓库帐表管理的总要 求，是仓管员应当具备的基本素质和基本职责。 仓管员必须做到以帐 管物，必须重视帐表在仓库管理工作中的重要性。2、入库单

5、和出库单杜绝涂改，要求使用复写纸书写，书写工整， 字迹要清晰。如果书写出现错误，要求作废并完整保留每一联次。入 库单和出库单每日要报送给相关人员。3、仓库的账簿和各种报表要按各区域的物资类别进行编制，要 求书写工整，字迹要清晰，以供有关人员及时了解仓库存货的库存结 构。同时，账簿每天要登记入账，各种报表要按时保质保量报送给相 关人员。4、加强帐、卡、物的核对管理，定期核对帐、卡是否相符，如 果出现不符，必须及时查明原因，确保帐、卡时刻相符，以充分发挥 卡在日常管理中的作用。5、仓库账务和各种报表编制由会计负责管理和指导，仓管员必 须服从，不得自行设置账簿或设计报表五、存货盘点管理1、存货盘点包

6、括器具、设备、原料、配料、办公用品及固定资 产等的盘点。2、仓库物资盘点分为月度、季度、半年度、年度及不定期和特殊盘点。鉴于我公司属损耗性大、保质期短的情况，制定盘点时间：（门店同样适用）a、门店所有物资每月盘点一次；b、办公用品每季度盘点一次；c、电子设备及其他固定资产季度盘点一次；d、年度终了全面大的盘点一次。3 、每次仓库物资盘点结果，应当确认存货盘盈或盘亏，应当提 出处理意见和明确责任人，并按相关流程处理或审批，由财务部门于 月终进行账务处理。4 、仓库物资盘点盘盈或盘亏，根据截至存货盘点日期的账务账 面结余数和实际盘点数的差数进行确认。5 、仓库物资盘点时，仓管员、财务人员及参与盘点

7、人员应当同 时在现场。6 、仓库物资盘点结束后，参与盘点的人员应当在盘点表上签字 确认，并于期终由分管副总裁签字确认。7 、仓库物资盘点表及相关资料的数据和文字应当书写工整，同 时应当归档管理8 、仓库物资盘点工作由物流管理部门负责组织，由财务人员进 行监盘和业务指导。9 、仓库物资盘点前，物资管理部门应当提前一天通知有关部门 或人员，有关部门或人员应当积极配合或参与。10、盘点一般流程：a、物流管理部下发仓库物资盘点通知，并做好各项盘点准备工作b、财务人员和仓管员对需盘点的存货进行账面确认，必须在账账（财务与仓库明细账）相符的前提下才能盘点。c、盘点时，仓管员和财务人员应当独立记录，经核对双方记录数 一致后，才能确认为盘点数。d、盘点结束后，应当整理盘点资料，并由参与盘点的人员在盘点 表上签字确认，同时上分管总裁签字确认。e、财务人员和物流管理部对盘点结果出现的盘盈或盘亏进行账务处 理（调整），仓管人