2021年内控自我评价报告

1、2021 年度部控制自我评价报告一、部控制评价工作的总体情况2021 年，本公司在已有部控制风险管理的根底上，进 一步深化部控制体系建设，完善控评价机制，在公司总部和 下属门店开展了控评价、缺陷整改等工作；下一步还将依据 控评价和整改结果，结合公司治理理论，以本公司战略目标 为导向，通过协调总部与下属门店与各外部相关干系人的权 利、利益与责任，同步实现公司总部与下属门店、公司整体 与外部相关干系人之间控要素的对接和整合，逐步建立全面 高效的部控制框架，提升公司全面风险管理能力。为保证此 次部控制评价工作的顺利开展，公司在总部成立了控领导小 组，指导控评价的开展，并对最终评价结果进展审核，在领

2、导小组下设立了控工作小组，全面负责部控制评价的实施过 程，总部各部门都指定了控评价工作联络员，配合控评价主 管部门开展工作。在控评价工作开展过程中，全面梳理了部 控制制度和程序，针对重要职能部门和重点业务流程开展了 访谈和穿行测试。1、控制环境公司为保证日常业务的有序进展和持续开展，结合行业 特性、自身特点和实际运营管理经验，建立了较为健全有效 的部管理与控制制度体系。公司制订的部管理与控制制度以 公司的根本控制制度为根底，涵盖了公司人力资源管理、财 务管理、物资采购、商品销售、行政管理等整个生产经营过 程和各个具体环节，确保各项工作都有章可循，形成了规的 管理体系。公司所有员工都有责任遵循部

3、控制的各项流程和标准， 承受公司组织的文化与专业培训，以具备履行岗位职责所需 要的知识和能力。2、会计系统公司设置了独立的会计机构 , 在财务管理方面和会计 核算方面均设置了较为合理的岗位和职责权限，并配备了相 应的人员以保证财务会计工作的顺利进展。会计机构人员分 工明确，实行岗位责任制， 各岗位能够起到互相牵制的作用， 批准、执行和记录职能分开。公司已按照?公司法? 、?会计法?以与新的企业会计准 那么与其应用指南等法律法规的要求，制定了适合公司的会 计制度和财务管理制度，并制定了较为明确的会计凭证、会 计账簿和会计报告的处理程序，对规公司会计核算、加强会 计监视、保障财务会计数据准确、 防

4、止错弊提供了有力保障。3、控制程序公司按交易金额的大小与交易性质不同，根据?公司章 程?与各项管理制度规定，采取不同的交易授权。对于经常 发生的销售业务、采购业务、正常业务的费用报销、授权围 融资等采用公司各单位、部门逐级授权审批制度；对非经常 性业务交易，按不同的交易额由公司领导班子审批。合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相 别离与每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原 那么，形成相互制衡机制。不相容的职务主要包括：授权批 准与业务经办、 业务经办与会计记录、 会计记录与财产保管、 业务经办与业务稽核、授权批准与监视检查等。公司在外部凭证的取得与审核方面，根据各部门、各岗

5、 位的职责划分建立了较为完善的相互审核制度，有效杜绝了 不合格凭证流入企业部。在部凭证的编制与审核方面，凭证 都经过签名或盖章，一般的凭证都预先编号。重要单证、重 要空白凭证均设专人保管，设登记簿由专人记录。经营人员 在执行交易时与时编制凭证记录交易，经专人复核后送交会 计和结算部门，已登账凭证依序归档。同时，加强了对印鉴 的管理，完善了相关管理制度。二、主要部控制的实施情况1、公司治理方面公司严格根据?公司法? 、?证券法?、?上市公司章程指 引?和证券监管部门的相关文件和要求，不断完善法人治理 结构，公司各层次权利和决策机构，均能够按照各项治理制 度规运作。2、市场营销管理公司采购、企划与

6、销售部门通过广泛的市场调查，收集 了解掌握相关的市场信息，销售价格，制订了切实可行的销 售政策，并且对销售相关的信用管理、定价原那么、收款方 式以与业务审核授权等相关容作了规定。3、采购与付款管理方面 公司已建立稳定的供应商供货渠道。公司广泛地收集、 筛选供应商资料，对其经济实力和供货价格进展评审，确保 所采购的商品能满足与保障公司销售的需要。已建立合格供 给商资料库，并在后续合作中对供应商进展持续的监视管理 与定期评估。公司日常采购和付款由专门授权的采购部门、 财务部门按照公司的采购流程、付款流程与操作指南，按照 不同的授权围，经过必要的审核流程来操作和执行。4、本钱费用核算与管理控制方法

7、公司按照规定的本钱费用开支围，严格审核和控制本钱 费用支出，与时完整地记录和反映本钱费用支出，正确计算 产品本钱和期间费用，建立健全预算本钱费用管理责任制。 强化本钱费用的事前预测、事中控制、事后分析和考核，综 合反映经营成果，为经营决策提供可靠的数据和信息，不断 挖掘部潜力、 节约开支、 努力降低本钱费用， 提高经济效益。三、部控制建设下一步工作方案针对 2021 年度部控制的实施情况， 拟定开展以下工作， 进一步推动公司部控制工作，提高公司管理水平，降低公司经营风险1、根据相关法律法规要求，结合公司执行部控制过程 中发现的缺陷，持续优化、完善部控制业务流程与相关配套 制度；2、做好控文化学习建设，加大培训和宣传力度，使执 行人员与检查人员能系统地掌握部控制的程序和方法；3、加强部审计力度，夯实例行与工程审计工作根底、 完善流程审计体系建设， 初步实现部审计工作的信息化管理； 加大审计工作例行化进程，开展月度财务报表审计、月度实 物盘点抽查、月度业务链抽样测试审计、季度信息系统授权 抽查审计、季度募集资金使用情况审计等。四、对公司部控制情况的总体评价综上，公司已建立健全了一系列部控制管理制度，并在 经营管理活动中得到贯彻实施，总体上保证了公司资产的安 全、完整以与经营管理活动的正常进展，在一定程度上控制 了经营管理风险，确保了公司经营管理目标的实现。随着外 部环境的