试论知识产权评估的基本概念和理论依据

1、试论知识产权评估的基本概念和理论依据一、基木概念知识产权的价值越来越受到人们的重视。当人们集中地谈 论一项专利、一个商标、一件作品的版权的价值，乃至企业的名称和商誉 的价值的时候，似乎更关注它们的现时价值或价格，而往往忽略了该价值 或价格是如何得出来的,也就是忽略了 “评估”这一价值得以产生的关键 步骤。可以这样说，不经过评估，缺少这一关键步骤，所谓某项知识产权的 价值不啻一个弥天大谎。评估既然如此重要，那么，究竟什么是知识产权评 估呢?在回答这一问题之前，我们冇必要先澄清几个问题。1知识产权评估 不同于无形资产评估在国内一些有关资产评估的著述中，在一些评估者的 实际评估中，甚至在一些地方政府

2、制订的关于无形资产评佔管理办法中， 都不适当地把无形资产简单地或实用主义地与知识产权划了等号。实际上, 知识产权只是无形资产当中的一部分。如果联系到一个生产企业或科研单 位，该企业或单位的无形资产除了它的知识产权即专利、商标、版权、专 有技术、商业秘密等资产以外，还应包括其商誉、广告形象、许可证合同、 销售网络、员工素质、客户名单等资产。而后面的这一部分无形资产是不 应被忽略的。山此看来，无形资产评估绝不能等同于知识产权评估。对某 个金业或单位进行知识产权评估所得出的价值，绝不是该企业无形资产价 值的全部。2知识产权评估不同于技术评估目前国内对于技术贸易、技术 转让方面的著述很多，其屮大部分也

3、涉及到技术评估、技术价值等问题。 虽然对于“技术” 一词，大多援引了世界知识产权组织的定义:所谓技术， 是指制造一种产品的系统知识，所采用的一种工艺，或所提供的一项服务, 不论这种知识是否反映在一项发明、一项外观设计、一项实用新型或一种 植物新品种,或反映在技术情报或技能中，或反映在专家为设计、安装、开 办或维修一个工厂或为管理一个工商企业或其活动而提供的服务或协助 方面。据此定义,有人将技术评估的范围划定在专利技术与专有技术两个 方面。但也有人将这个范围看成除了上述两个方面以外，还应包括商标、 版权和商业秘密。如果后面这个范围成立，那么看上去技术评估完全可以 等同于知识产权评估了，这显然是错

4、误的。应当说，知识产权包含有技术内 容,但不等于技术全部。技术贸易当中所涉及的商标问题，主要关系着购买 技术的方,因为他要考虑产品的销售。在购买技术的同时，出于产品销售 的考虑，还要购买商标。这样看，购买技术的出价与购买商标的出价是分别 进行的。如果为了技术培训、产品宣传等目的，购买技术一方可能同时也 要购买介绍所购技术的作品（包括文字作品、录音录像制品、计算机程序 和数据库等）o这时，版权的价值也只能是另外考虑的，不能同技术的价值 混在一起。当然可能也有这样的情况，即在购买某项技术时，除该技术以外, 与该技术产品销售有关的商标及版权等统统包括在一揽子协议里面。购买 该协议屮的“技术”的价格，

5、肯定要高得多，因为它不再是单纯的技术价格， 还包括了商标使用权、版权使用权等价格在内。在技术贸易中，卖方在转 让某项技术的同时，可能还要转让使该技术能够实际付诸操作的机器设备 等，这些机器设备构成了该技术不可分割的一个整体。这种情况是经常存 在的。但对于从事知识产权评估，特别是从事技术评估的人员来说，狡猾的 卖方可能是通过技术贸易转让其“产品”，即那些附着于技术，或者说使技 术能够实际运用的机器设备。卖技术是假,卖产品是实。这在技术评估中 倒是一个值得注意的问题:你所评估的可能不是技术,而是产甜。所评出的 价值与英说是技术价值,不如说是产品（即普通商品）的价值。3.知识产权 评估的主要内容:专

6、利权、商标权、版权知识产权是国际上广泛使用的一 个法律概念,其范围有广义与狭义之分。广义的知识产权，即建立世界知 识产权组织公约中所划的范围，其中包括:有关文学、艺术和科学作品的 权利，有关人们在一切领域中的发明的权利，有关科学发现的权利，有关工 业品外观设计的权利，有关制止不正当竞争的权利，以及在工业、科学、文 学和艺术中由于智力活动而产生的一切其他权利。狭义的知识产权，则包 括工业产权与版权（亦称“著作权”）两部分。其屮，工业产权屮又包扌舌专 利权、商标权、禁止不正当竞争权等;版权中则包括作者权、传播者权（即 “邻接权”）等。无论是广义的划分还是狭义的划分，知识产权主要包括专 利权、商标权

7、、版权，这却是各国（包括我国）都予以承认的。我们这里突 出知识产权评估的主要内容为专利权、商标权、版权，并没有排斥其他来 自工业、科学及文学艺术领域的智力创作活动所产生的权利的意思。应当 说，任何具有商业价值或市场价值的知识产权都可以进行评估。专利权、 商标权、版权等都来自人的智力劳动，它们最初可能都仅仅是一项“创意”， 存在于人的大脑中。一般来说，一项“创意”可能完全没有商业价值或市 场价值。在一般人看来，知识产权是与专利权、商标权、版权相联系的。 当一个人的“创意”或发明表现为一项取得国家认可的专利，或表现为一 个精美的经过注册的商标，或表现为一部文学艺术作品时，这个专利、商标 或作品（版权）就具有了商业价值或市场价值，可以进行有效的评估了。但 是也有人认为,以发明为例，一项没有达到革新阶段的发明，无论其技术价 值和专利冇效性如何，对于一个企业来说都没冇什么价值,似乎也没冇评 估的必要。这里，他所讲的“革新”，不仅是成功地付诸实施，而且作为推 向市场的产品或方法，已认真考虑过耍投入市场的发明，而且至少达到生 产样机阶段。这样的发明已经过了市场销售前的几个阶段，已进行了相当 的投资和劳力支出。i这种说法只说对了问题的一部分，即在考虑评估的 意义时，特别是在考虑评估某项发明专利的价值，以决定转让、入股等问题 时，这种说