207年某物业财务报告

1、濮阳市 XX 物业服务有限公司2017年12月财务情况说明书暨2017年经营状况总结一、2017 现金流状况（Cash flow Status）分析：2017年末货币资金余额854,181.73，本年现金流负向差值 933,076.06元，现 金流呈净流出状态。本年末资金结余（85万）=上年资金结余（约38万）+年初天伦 实业归还借款（140万）-本年净流出（93万）二、现金流入主要来源及收费分析 （An alysis of Cash In flow）分析：经营性现金流入的主要来源为预收的物业费（含公共电费、装修管理费） 装修押金、收取业主的电费、收取业主的水费、收到的利息及其他款项。预收的物

2、业 费中又包含第一年交房和第二年续费两部分。2017年共交房116套，预收物业费333,883.00元；交付商铺 6套，预收物业费36,048.00元；物业续费（2017-2018年 度）626,361.00元。物业经理因工程质量问题，给出物业费优惠2户，共计900.00丿元。各月续费催缴明细月份续费户数续费金额（元）10月2449,562.0011月108211,387.0012月185365,412.00合计626,361.00续费率统计序号到期户数到期月份已续费户数续费率172017年9月457.14%242017年10月375.00%36212017年11月34655.72%45201

3、7年12月120.00%合计63735455.57%三、有关收入的确认（Reve nue of the year ）1、 物业费（不含税）：采取一次收取全年，逐月确认的方法。2017年度共确认该项收 入 1695192.39 元。2、电费：本年收到居民交来电费 328345.60元，全额确认收入。3、 水费（差额征收，不含税）：本年收到居民交来的水费 115181.00元。本年公司支 付给自来水公司的水费 63141.80元。水费实际应收 52039.20元，确认不含税收入 50523.39 元。4、其他：收入项目收入金额（元）地下车位服务费收入20,560.00对外借款利息收入（其他业务收入

4、）16,190.00电梯轿厢广告租赁收入9,844.00监控安装不合格罚款收入（营业外收入）5,000.00废品收购承包收入（其他业务收入）4,000.00出入证销售收入2,580.00地下车位地锁安装收入2,400.00门禁卡销售收入2,110.00小区售水机占地费收入1,000.00临时停车费收入140.00业主掏分水器罚款收入（营业外收入）10.00合计63,834.00、成本费用构成及分析（Analysis of Cost & Expense）本年成本费用项目构成及占比如下成本费用项目名称12月发生额（元）本年累计金额（元）全年合计占 比工资166,123.001,105,559.00

5、51.76%电费117,548.31788,810.3336.93%垃圾清运费6,000.00 j46,040.002.16%服装费20,413.0033,938.001.59%电梯维修费0.0028,800.001.35%材料工具费24,675.00 131,912.101.49%绿化费1,600.0015,500.000.73%其他办公费（办公饮水、招聘等）2,890.0013,442.000.63%办公用品1,284.00 110,768.000.50%职工培训费（消防证、高压电工 证）8,970.008,970.000.42%节日实物福利0.00 8,511.000.40%慰问费0.0

6、0 7,500.000.35%税金及附加384.076,284.440.29%食堂用具0.00 5,441.000.25%非正常损失（娄庆广办证费用无法 收回）0.005,000.000.23%办公家具2,236.00 14,846.000.23%消防安全费4,620.004,620.000.22%员工餐费（供气、供暖时提供的加 班餐）260.004,305.000.20%固定资产折旧费542.826,513.840.30% 原经理车辆补助0.00 13,000.000.14%计算机及复印机耗材0.00 12,150.000.10%打车费400.001,565.000.07%业务招待费0.00

7、880.000.04%化粪池清理费0.00840.000.04%原经理通讯补助0.00 720.000.03%银行账户维护费0.00 J470.000.02%银行手续费16.80 251.740.01%税收滞纳金0.002.120.00%利息收支差额-3,671.46 -10,766.90-0.50%合计354,291.542,135,872.67100.00%由上表可知，物业最主要的两项开支为人力成本和电费。本年各月实付的工资如下表1月份93,806.007月份97,164.002月份95,569.008月份76,534.003月份88,543.009月份84,318.004月份104,78

8、0.0010月份85,794.005月份90,180.0011月份88,061.006月份89,577.0012月份87,818.00目前我物业各部门人员已趋于稳定，月平均工资总额在 9万元左右 重点分析：电费情况在2017年入账的电费788810.33元中，162238.24元为上年电费的挂账款，本年 实际发生的电费为626572.09元。其中居民用电的电费为 330564.24元，公共区域用 电和办公区用电合计 296007.85。物业向居民收取的电价为0.56元/度，国家电网向物业公司收取电费的电价为0.523元/度，其实质为物业公司从国家电网购电后向居民出售，因此将收取居民的电 费作为

9、收入，物业公司向国家电网交纳的对应电量的电费作为成本。本年向居民售电收入为 328345.60元，向国家电网交纳电费的成本为330564.24元，故电费利润为-2218.64元。电费亏损的原因为居民欠费。办公用电和公共区域电费因无电表，无法区分。两项月均消耗电费24667.32元。本年物业费收入中包含公摊电费 203000.00元，另外93007.85元电费需由物业公司承 担。四、来年现金流预测及管理建议 (Cash Flow Outlook & Ma nageme nt Suggestio ns) 现金流入方面：2018年已交房未续费的金额为 819,599.00元；地下车库虽已启 用，但实

10、际经营情况并不乐观，暂不做预测；水费收入约5万元。现金流出方面：人员工资约108万元，电费约30万元，其他各项开支约25万元, 应退装修押金486400.00元。总现金需求约212万元。综上所述，目前物业公司在 2018年存在125万元左右的资金缺口，经营状况不 容乐观，形式非常严峻。建议管理部门开源节流，狠抓细节。根据本年经营状况，对管理部门提出如下建议：1、在本年的经营中，发现人浮于事的情况较为普遍：保安上班不站岗，门岗不登记， 玩手机，夜班睡觉找不到人。保洁在楼道偷懒，甚至在地下室解手等等。建议： 一方面，随着小区环境日渐稳定，建议精简人员，把肯干能干的留下来；适当提高工资标准，招聘素质相对较高的工作人员。找10个不干活的一个人发2000, 工 资费用是 20000，找 6 个认真负责的，一个人 2500，工资费用是 15000。用人方面， 物业经理应严把选人关。另一方面，应建立健全检查制度，切实有效的对工作人 员进行监督考核。2、本年经营中，浪费现象时有发生。当年人均工装费用约为670 元，再次购买的原因一方面是有些员工离职带走，大部分是因为上年工装质量不行，淘汰造成浪费。 原本 2 年 2 套变成了 1 年两套。夏季办公室常有人不在办公室，空调还开着