浅谈供电企业财务管控资金电子支付.doc

1、浅谈供电企业财务管控资金电子支付 【摘 要】资金是企业生存和发展的根本，资金的安全管理是财务管理的关键环节，资金运行是否安全关系到企业的前途和命运。传统的资金支付方式为开据支票、电汇，即不安全又不方便成本还高。而使用财务管控电子支付平台，财务人员在足不出户的情况下可完成资金支付业务，不但提高了工作效率，还节约了公司成本。 【关键词】安全；快捷；提高效率；降低成本 一、财务管控资金电子支付的安全性 资金支付业务实行线上线下两重审批，线下即纸质报销单据的审核，线上统一采用财务管控电子支付系统办理，按照职责分明、多重审核的原则，由业务部门、财务部门等对资金支付业务进行审核。业务部门负责资金支付业务的

2、申请与审核，由业务专责完成资金支付申请，部门负责人完成支付申请审核。业务部门对资金支付业务的真实性、必要性及准确性负责。 财务部门按照不相容岗位相分离原则设置资金电子支付审核岗、复核岗、出纳岗，并各保管一个资金支付ca证书。每个ca数字证书以及数字证书的密码都由持有人单独保管。每个数字证书只在持有人的电脑才能登录，这样增加了数据传输保密等功能，确保电子支付业务的应用安全。并通过银企联网，及时获取集团范围内各基层单位资金存量及流量信息，按照建立的监控方案，对基层单位的资金和业务信息自动过滤、在线分析，根据发现的问题有针对性地开展现场稽核，切实防范资金风险，保障经营安全。规范数字证书及密钥的日常管

3、理，建立密钥申领、使用、保管、变更、注销制度，确保电子支付安全。加强电子支付业务操作人员管理，不得相互替代操作或交换各自的客户证书。 公司出纳人员密切关注电子支付情况。及时查询电子支付指令状态，对于系统反馈支付失败的业务，建立支付失败业务登记机制。为随时了解每笔资金支付业务的流转进度，我公司为每个参与资金支付流程的员工发放了一个印有自己名字的电子支付印章。在资金支付业务流转到自己手中的时候在原始凭证中盖上印有自己名字的电子支付章，手工记录用户重要操作的“轨迹”，这样有效的避免了一笔业务重复支付的情况。在业务量多的时候也能随时知道每笔业务的流转情况。 降低银行未达账项，由于电子支付是由公司出纳人

4、员发布支付指令中至电财支付平台，中电财支付平台判断收付款单位银行账户信息后支付。 二、财务管控资金电子支付方便、快捷、提高工作效率 管控电子支付类似网银功能，管控系统业务部门发起业务单据，财务部门用ukey电子签名后审批，出纳发送电子支付指令到中电财支付平台，中电财支付平台判断收付款单位银行账户信息后支付，30秒之内可支付到对方账户，并将支付信息反馈给财务管控系统，财务人员根据反馈信息制证。管控电子支付不需要财务人员再次录入付款信息，付款更方便、更快捷，支付效率大大提高。出纳人员由以前每天跑两次银行办理业务，变更成每周跑一次银行办理业务，大大提高了财务人员的工作效率。同时通过统一的支付平台进行

5、资金结算，缩短了跨行支付时间，能够进一步确保资金安全，也更有利于统筹安排公司资金。 三、应用财务管控资金电子支付，有效降低了公司成本 公司2014年1-6月电子支付金额以及笔数增加，减少了支票的购买及手续费的支出。2013年1-6月支票购买份数为2025份，支票购买费及手续费1.23万元，2014年1-6月支票购买份数为225份，支票购买费及手续费0.29万元，节约成本0.94万元。 利用电子支付可以对企业资金支付进行有效监测，改变了企业原有的以柜台结算为主的结算方式，提升公司同业对标管理，提高结算效率。极大方便和减轻了工作量，单据审批后，在足不出户的状态下就可以瞬间完成资金的划拨流转。 随着