财务工作总结77

1、财务工作总结推荐财务工作总结锦集 5 篇 总结是对过去一定时期的工作、学习或思想情况进行回顾、 分析，并做出客观评价的书面材料， 通过它可以全面地、系统地 了解以往的学习和工作情况， 为此要我们写一份总结。 总结怎么 写才是正确的呢？以下是我整理的财务工作总结 5 篇，大家一起 来看看吧。财务工作总结篇 1xx 年财务科在公司领导的正确指导下，一丝不苟地开展工 作，以高度的责任感做好公司的财务统计工作， 下面是我们一年 来的工作情况总结：一、以质量贯标为契机，不断增强全员的预算管理意识。今年市局 （ 公司） 将我公司列为第一批质量认证达标单位， 职 工的质量规范意识明显增强。 我们以此为契机，

2、 根据财务管理的 特点以及财务管理的需要， 及时出台了局 （公司 ）全面预算管理 制度，各科室站所分别配备了预算管理员，从而使每项工作有 计划、有落实、有监督、有考核。在费用控制方面，一是采取定 额包干的方式，将手机、座机费、办公费、油料费定额控制，节 约归已、超支自负，培养了职工的节约意识。 二是采取预算审批 的方式，对定额以外的费用， 必须先层层审批， 没有审批发生的费用，一律不予报销。 在现金预算方面，为提高现金预算的准确 性，在实际支付时做到，没有现金预算项目的不予支付，超预算 支付标准的不予支付， 从而提高了现金预算意识。 在职工借款还 款方面，规定了借款必须于出发后 xx 日内还款

3、，并将其写入科 室方针目标，确实起到了降低借款数额，减少资金占用，避免呆 帐发生的积极作用。 通过预算管理这一有效的管理手段， 职工的 规范意识进一步增强，促进了各项工作的开展。二、以培训为动力，不断提高财会人员的业务水平。几年来， 市局 （公司）一直把人员培训视为企业发展， 增强企 业竞争力的突破口， 财务管理工作同样迫切需要素质较高的会计 从业人员， 因此我们根据实际工作的要求， 年初就制定了基层会 计人员培训计划， 有步骤有目的的进行培训， 今年共举办了三期 会计人员培训班，分别学习了 会计法、烟站财务管理核算办 法、企业管理工作意见 、工作质量与方针目标考核办法 。 通过学习， 进一步

4、了解了公司的各项管理制度， 懂得了基层烟站 会计人员的工作要求， 如何更好地做好基层财务工作等。 提高了 干好基层财务工作的主动性与积极性。同时， 我们还加强了财务科全体人员的业务培训， 财务科全 体成员积极参加各种形式的学习， 努力提高业务水平， 在市局组 织的大比武中取得了较好的成绩， 同时在财政局组织的财务基础工作检查中， 得到好评。 财务科成员更是把提高自身素质当成是 能否胜任工作， 能否提高财务管理水平的头等大事来做。 积极进 取，努力学习，今年先后有三人次参加了全国会计中级职称考试， 二人次参加了全国会计初级考试。 烟站会计人员也有多人次报名 参加了全国会计初级考试。 局（公司 ）

5、全体财务人员业务技能水平 不断提高，为干好工作提供了素质保证。三、以考核为手段，促进财务基础管理水平的提高。 随着企业管理的进一步深入， 财务的管理职能逐渐增强。 今 年，市局 （ 公司 ） 为加大责任制考核力度， 保证责任制的贯彻落实， 专门成立了考核组织， 财务科同企管科及办公室一起积极参与考 核，严格按责任制考核兑现， 保证了各项工作的顺利开展。 体现 了责任制的严肃性与公正性。 工作中， 最重要的一点就是借市局 （ 公司 ） 的考核体系， 采取了工作质量与方针目标的考核机制， 将 管理的要求与重点， 纳入工作质量与方针目标考核。 制定了烟站 会计、保管方针目标工作质量考核标准，将科室费

6、用预算、 职工 借款写入方针目标。 通过月份考核与工资挂钩， 季度与奖金挂钩 等兑现按财务会计制度和会计法的要求，全面提高财务 核算质量，实事求是的体现财务经营成果， 做诚信纳税单位。 并 顺利通过每年一次的国税、地税关于纳税情况的检查。这就强化了财务的监督管理职能，规范了各站所经营行为，有力保证了各项工作的顺利进行四、积极参与企业经营管理， 搞好公司财产物资的清查与盘 点八、随着企业的不断发展， 财务的管理职能日益显现。 财务管理 参与到企业管理的方方面面， 从物资采购中的比价采购小组到基 建的招投标，再到废旧物资的处理等等，财务科都参与其中， 起 到了其应有的作用。为加强对基层站所各项财产

7、物资的管理， 迎接各级的指导于 检查，通过现场清查， 由物流服务中心建立了烟站、 管销所的固 定资产、低值易耗品登记台帐。 今年 6 月份，财务科全体成员利 用晚上的时间， 加班加点对各烟站烟用物资的扶持兑现情况进行 了核查，通过核查，提高了基层会计、保管的责任心，规范了烟 站的会计基础工作， 有效的防止了错误的出现。 这就加强了管理， 确保了财产物资的帐帐、 帐实相符， 提高了财产物资的利用效能。五、搞好财经秩序整顿工作，全面做好迎接审计的准备 根据上级局 （公司 ）关于财经秩序整顿工作的要求， 结合我公 司自身的实际， 认真搞好自查与整顿， 特别是把整顿工作视为规 范企业经营行为的良机。首

8、先，对 xx 年以来的卷烟购、销、存 业务认真检查，并与烟厂核对一致，确保做到帐帐、帐实相符， 没有发现违反规定的行为，保证了自查工作的质量。 其次，对基层站所进行全面审计， 加强对金曾会计人员的指导。 从会计基础 工作导演用物资的扶持兑现， 再到烟叶收购中涉及到的财务工作， 财务科人员都一一指导到位， 规范了会计的基础工作， 为迎审计 署的检查做好了充分的准备。六、加强资金管理，减少资金占用，提高资金利用率 年初，我公司资产负债率高达，为了切实降低资产负债率， 从点滴做起，控制资金占用， 提高资使用效率， 首先对欠款情况 进行了分析， 会同各业务科室积极回收货款。 其次做好现金预算 的预算和

9、编报，防止资金的积压。第三、 严格执行省资金结算中 心的管理规定， 从严控制烟站资金占用， 将物资销售款及时要求 上划。从而减少了资金占用， 降低了财务费用， 提高了企业经济 效益。七、xx 年财务工作计划为全面搞好 xx 年全面预算管理与财务管理工作，我们计划 重点抓好以下几个方面的工作：（ 一 ） 根据上级公司下达的预算指导意见， 进一步搞好预算管 理工作。 预算管理作为财务管理中的重要一环， 与全面做好财务 工作息息相关。在明年的工作当中， 要进一步加强对科室、 站所 的费用预算指导与预算管理， 认真做好预算的分析、 分解与落实 工作， 使全面预算管理真正成为全员预算管理， 让预算真正发

10、挥其应有的作用。（ 二 ） 结合 iso9000 质量认证， 当好领导的参谋， 确保完成上 级局 （公司）下达的各项指标。 今年，公司已走上了良性发展的快 车道， 卷烟销售与烟叶经营质量不断提高， 企业资产得到进一步 净化与整合。结合市局 （公司）贯彻 9000 质量认证体系， 本着“严、 深、细、实”的原则，全面强化两烟责任制的制定与落实，在千 辛万苦抓增收的基础上， 千方百计研究节支， 力争完成各项任务 指标。同时，认真研究搞好多种经营工作，围绕盘活资产，对现 有闲置的网点和烟站进行对外租赁 ; 认真清理往来帐户，大力回 收货款，减少资金占用，提高企业资产负债结构，降低企业资产 负债率。

11、根据上级公司物资采购的要求， 进一步健全物资比价采 购制度。三） 继续开展会计从业人员的培训活动，进一步搞好烟站的 基础工作，提高管理水平。 企业越发展进步， 财务管理的作用就 越突出。 所着企业的不断发展壮大， 对财务管理的要求也越来越 高。为了适应这一要求，就必须继续开展会计从业人员的培训， 提高会计从业人员的水平。 在提高会计人员水平的基础上， 进一 步加强检查督促与指导， 搞好会计的基础工作， 为更好的参与企 业的经营管理工作打下坚实的基础。在各总之， 今年财务科的工作在各位领导的支持与帮助下，科室和基层站所的配合下， 按照党委的部署和安排， 认真组织落 实，取得了较好的成绩。但是，来

12、年的任务更重，压力更大，我 们财务科全体成员将变压力为动力， 积极进取， 开拓创新， 充分 发挥财务管理在企业管理中的核心作用， 为企业的发展壮大做出 新的更大的贡献 .财务工作总结篇 220xx 年，我在公司领导的关心支持下， 在同事们的帮助协作 下，按照国家 会计法以及金融管理规范的一系列要求和文件 精神，做好自己的本职工作，一年来，我不断加强学习，提高自 己的工作业务知识和财务业务能力， 在自己的本职岗位上严格履 行职责， 做好各项款项复核、 系统复核以及资金的管理等各项工 作，保障资金运作程序的规范和各项资金运用的安全， 特别是如 何用好财、管好财、理好财，发挥职能作用，为企业经营发展

13、提 供财务支持进行了一点研究和分析， 全面完成了公司交给各项工 作任务， 为公司的发展做出了自己的一点贡献和力量， 现就全年 工作情况总结如下：第一部分 20xx 工作回顾一、加强学习，提高业务能力。近几年来， 我国会计行业发展在不断发生变化， 特别是企事 业单位的财务管理工作随着实际业务变化以及国际通用规则的日益完善而在变化， 作为一名资金复核人员， 只有不断的加强财 务管理业务知识的学习和各项资金的运用、 分析才能适应工作岗 位的需要， 一年来， 我先后自学了国家新出台的财务管理要求的 一系列规则和办法， 还有新调整的一些会计管理的实务等， 同时 我还参加了公司组织的各种业务培训， 认真听

14、老师讲课， 并注重 要在业务工作的实践和运用， 使自己能紧跟行业发展的形势和企 业发展的需要。 无论是理论知识还是实际工作能力都得到明显提 高。二、具体的工作情况。 我的主要工作任务是职责银行划款复核、 前台交易系统复核、 中央国债系统复核。 这些工作都是资金管理的重要过程， 就是通 过对各项业务的再次审核，保证资金的安全，帐务处理的规范， 为企业把好资金运作关。 今年以来， 我主要在以下几个方面做了 工作。1、认真做好自己的本职工作。 一年以来，我严格要求自己，要以良好的职业道德去工作， 不允许自己有一丝一毫的马虎和懈怠， 否则将会对企业的财务管 理形成非常严重的后果， 我按照自己的工作职责

15、范围， 每天我对 各项银行划款复核、 前台交易系统复核以及中央国债系统复核工 作进行认真严格的复核， 每一笔业务， 每一项资金的流动及确认 都是在反复的核对之后进行的， 凡是不符合要求的帐务处理及业 务回购、债券买卖、收款付款等业务一律不予确认，严格把关， 发挥好职能作用，力保企业的资金管理的安全性，今年以来， 我 在自己的工作岗位共检查复核业务笔，保证项业务的规范有序。2、完成了重大项目的资金核算工作。 今年先后完成了债权投资国电项目的核算工作， 华发债权投 资项目成立的前期准备工作等， 由于项目核算工作事关企业资金 投入及使用的规范性和准确性， 也是项目投资中资金管理的重要 一环， 事关项

16、目投资的发展， 我严格按照公司财务管理的各项要 求和程序以及公司投资国电项目核算的有关要求规范运作， 为公 司的经营发展把好资金使用关， 主要的业务是应付利息、 管理费、 托管费等相关费用的支付， 今年共进行了两次， 即 3 月份和 9 月 份各付息一次， 为了做好这项工作， 我与托管银行以及公司相关 部门加强交流和沟通， 做好协调工作， 使资金管理严格按照程序 运作，有效防范了资金使用的风险。3、配合有关部门做好相关工作。今年， 配合创新部完成了托管银行开立托管户的工作， 对资 金的管理进行了认真复核后， 按照要求划转至项目方， 使该项目 及时按照预定的计划成立。 我多次与托管银行以及公司的

17、各个相 关部门进行协调和沟通， 实现该项工作的有序推进， 为公司的业务开展奠定的基础我还根据投资部的工作需要和指令， 办理了通知存款的相关 手续， 我按银行规定的要求对每笔业务办理了开户手续。 为了有 效做好上半年的降息预期的准备工作， 我们还多次与投资部沟通， 做好利息波动的防范风险后， 通知所有存款都以七天为周期进行 滚存， 虽然大大增加了我们的业务工作量， 但是全面保证了公司 资金的使用安全。今年，在同事的帮助协作下， 共完成了各银行 存款业务达 205 笔，总金额达 2100 亿元，为公司创造收益 6100 万元。4、做好档案管理工作。财务档案管理必须按照国家有关期限要求进行规范存档备

18、 案，我作为资金复核工作人员， 今年还承担了财务部会计档案的 管理工作，对各项凭证、各项帐务、 报表以及各项分析报告等都 严格按照财务档案管理的要求和程序进行登记存档，存放有序， 方便存查， 完整标准， 同时时还接待了外来部门的审计和检查工 作，做好各项登记工作。同时我还与人事部门交接了 XX 年年底 以前的凭证，通过认真对照， 签字登记，推动了财务档案管理工 作的规范。5、做好应对突发事件的应急工作。 在具体的工作中，防范突发应急事件是一项很重要的工作， 要保证财务管理的有序进行， 防止出现故障等原因形成业务的中 断或者造资金管理的其它不良后果。 今年， 在一些领域做了积极 的研究和分析，

19、实现了工作的顺畅和有序。 特别在网上银行的帐 户的管理上， 通过日常分析和研究， 我们都准备了纸质划款凭证， 一旦发生网银故障时即随时都可以通过人工划款， 保证业务的连 续性。 还有在中央国债系统的密押器的使用上， 为了防范中央国 债系统发生故障， 引起帐务管理和其它因素的影响， 加强了系统 密押器的管理和操作，保证了系统顺利完成交易。特别是在自有资金托管帐户及定期存款帐户、 招行三家支行 开户并办理网上银行、浦发徐汇支行开户、 建行第一支行、 第五 支行开户。 中国银行浦东开发区支行。 自有资金帐户与银行签订 协定存款合同， 提高资金收益率。 因法人更改， 变更自有户印鉴。6、其它工作。另外

20、我还按照公司的要求和上级的安排， 做好中央国债公司 开立的券款对付业务， 认真细致的进行业务核对， 一是要保证和 提高资金的安全性，同时也大大提高了资金的使用效率。同时，今年 1至 4 月份还承担了华力公司投资报表的工作， 在具体的工作中， 按照财务报表程充有序进行， 为企业经营决策 及时提供了依据和基础。 由于 5 月其它工作的需要， 移交至其他 同事。第二部分存在的问题和不足 一年来，我虽然在自己的本职工作岗位上认真严格负责的工 作，并且圆满完成了领导交付的其它的工作，但在实际工作中， 自己还存一些不足和差距， 例如还需要进一步学习， 提高自己的 业务能力， 还需要在财务复核管理上下功夫，

21、 提高自己的业务能 力和水平。第三部分下一部工作打算和计划20xx 年，将是我公司经营发展新的历史时期， 也是新的关键 阶段，作公司一名财务系统的工作人员，应该有自己责任感、 使 命感和紧迫感，努力做好工作。 因此，我对自己在二OXX年的工 作进行了认直仔细的规划， 我将在上级的正确领导下， 在同事的 帮助协作下， 创新性的做好财务资金监督管理工作， 为企业的持 续健康发展做出更大的贡献，具体的工作计划及建议如下：一是加强学习， 提高自己的业务素质和综合能力。 随着社会 的不断发展，会计的概念越来越抽象，它不再局限于某个学科， 在税务、计算机应用、 公司法、企业管理等诸多领域都有所涉及， 企业

22、的财务管理对财会人员的素质提出了越来越高的要求， 在新 的一年时在， 我将进一步加大学习的力度， 提高自己财务业务水 平，特别要结合企业行业发展及自己的岗位工作需求， 加强相关 业务方面的学习， 使自己的财务业务能力不断提高， 以适应工作的需求， 特别要积极参加公司组织的各项业务培训， 还要参加一 些重要的会计培训部门组织的专家培训， 使自己的财务业务水平 更上一个新的 . 台阶。财务工作总结篇 31、财务部一向人手较少，但在我们有序的组织下，能够轻 重缓急妥善处理各项工作。 财务部每一天都离不开资金的收付与 财务报帐、记帐工作。这是财务部最平常最繁重的工作， 一年来， 我们及时为各项内外经济

23、活动带给了应有的支持。 基本上满足了 各部门对我部的财务要求。 公司资金流量一向很大， 财务部员工 本着“认真、仔细、严谨”的工作作风，各项资金收付安全、准 确、及时，没有出现过任何差错。2、建立了一系列财务管理制度并督促各单位认真执行，费 用管理办法，资金管理办法， 办公用品管理办法，计算机管理办 法，经济活动分析制度， 费用预算管理办法等几个规范性财务文 件。3、制定了年度费用预算，并每月反馈给各部门，要求各部 门每月进行分析， 对全公司各单位的管理费用每个季度进行一次 分析，并上报局财务部。管理费用控制在年度预算范围内。 预算 管理得到稳步推进一是细化预算资料。 一是按科目进行了分类统

24、计，为全面预算奠定基础 ; 二是提高预算透明度。预算方案根据各分公司反馈回来的意见适当调整后， 经总经理审议透过后构成 正式文件下发至各分公司， 使各单位对本公司的预算有一个全面 的了解，增强了预算的透明度 ; 三是增加预算的刚性。我们注重 了预算执行中存在的问题和有关状况， 不定期的向预算委员会反 馈状况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项， 需经过专门的论证分析后， 按规定的程序批准后执行。 一年以来， 预算的总体执行状况良好。4、每半年度组织全司各个单位进行了经济活动分析，将经 济活动分析列入财务日常管理工作中。 为公司领导进行决策带给 了依据。、搞好财务分析， 为领导带给有

25、效的参考依据 ; 为企业的 生产经营、 规模效益量化分析具体的财务数据， 并结合企业总体 战略，为企业决策和管理带给有力的财务信息支持 ;5、在谢总的协调下，财务部根据公司经营资金需要，全年 共计向局借款 1。08 亿元， 有力保证了各单位生产经营的资金周 转需要。其中安徽公司 20xx 万元，隧道公司 2800 万元，公司总 部 1000 万元，哈大项目部 20xx 万元，水绥项目部 3000 万元。6、用心争取局支持，将局采购哈大和隧道公司的设备转为 局投资款， 全年共计转为投资的 4525 万元，其中现金 900 万元， 这样不仅仅使公司每年少向局交借款利息300 多万元，而且是公司固定

26、资产增加了 4000 多万元，大大加强了公司实力。6、完成了总公司上市内部控制审核工作。7、加强财务检查及内控管理力度，防范资金风险公司收入 资金、 费用资金纳入企业货币资金帐户核算， 便于对现金的监控 管理;制定了定期财务检查制度，每季度组织1 次财务检查，检查重点放在印鉴是否按规定分管，资金管理、 存货管理、固定资 产管理等方面， 并针对检查中存在的问题限期整改， 并检查其整 改落实状况。总之，本年度全体财务人员在繁忙的工作中都表现出十分的 努力和敬业。虽然做了很多工作，但还有很事情待着我们， 还有 些事情做的不够。财务工作总结篇 4一、年完成的主要工作（一）日常财务管理工作1. 报销现金

27、及签发支票。 在日常的工作中， 我们认真执行财 务规章制度。严格审核原始凭证，报销现金及签发支票。2. 银行结算业务。负责银行存款、汇款、 发放工资等银行结 算业务。3. 缴纳住房公积金。 每月及时缴纳公积金， 并办理职工公积 金提取工作。4. 进行各项会计核算工作。按时编报各类会计报表 , 保证及时、准确地反映企业财务状况及经营成果5. 报送快报。按财政局、国资委要求在每月月初进行快报、 月报的报送工作。每月 15 日前向税务局报送税务快报。6. 财务分析。 根据债权人、 所有者、 经营者管理目标的不同 进行财务分析 , 依企业财务数据和业务数据从盈利能力、偿债能 力、运营效率等各个方面进行

28、分析 ,提供相应的分析报告 , 报送银 行、财政局、国资委等部门。7. 缴纳税金及各种保险。 正确计算每月营业税、 企业所得税 及个人所得税， 并及时、足额上缴税金和各种保险 （五种保险） 。8. 定期进行年检。 及时按照要求进行营业执照年检、 组织机 构代码证年检、贷款卡年检、产权登记证年检。（二）房产税、土地使用税减免备案。 年初按开发区地税局 要求对高天公司房产税，土地使用税减免进行备案。（三）企业所得税的汇算清缴工作。 根据税务代理的汇算清 缴报告完成 20xx 年企业所得税的汇算清缴工作。（四）银行贷款。年年初高天公司将修建西部环线， 为解决 资金问题需向银行贷款。公司按银行要求报送

29、大量的贷款资料， 并按银行要求将本公积转入实收资本。 7 月 27 日锦州银行向高 天公司放款 3500 万元，解决了西部环线工程的资金问题。（五）积极配合市审计局对公司领导的任中审计。 6 月份审 计局查看公司 20xx年，20xx年，20xx年，20xx年的会计凭证、 帐簿、会计报表、 有关工程资料、 财务管理资料、 公司管理资料。 公司没有违法违纪现象， 审计局对公司领导的管理给予很高的评 价。（六）开发区地税局对公司进行税务检查。年9 月份 xx 市地方税务局开发区分局对高天公司 20xx 年、 20xx 年的会计凭证、 帐簿及有关财务资料进行检查。 税务检查结论： 对高天公司 20x

30、x 年 1 月 1 日至 20xx 年 12 月 31 日期间纳税及经营情况的检查， 未发现税收违法问题。（七）工程专项审计。 20xx 年高天公司增能扩建股道 4 条， 年 6 月决算竣工。公司领导主动提出要对此项工程进行专项审 计，并委托 xx 市审计局对此扩能改造工程相关单项结算及财务 支出进行专项审计。 审计结果：公司的会计资料及结算资料真实、 合法、完整。 公司没有违法违纪现象。 我们以他们出具的专项审 计报告进行帐务处理。二、严格执行财务会计制度（一）加强货币资金管理。 财务人员坚持从细微入手， 按照 国家财务规定对每一笔收支票据的真实性、 完整性进行认真的审 核，严格控制现金的支

31、出。（二）票据管理。加强货运票据的管理，采取专人负责，日常工作中做好票据的领用、核销、库存等台账登记工作，每次领 用时，领用人必须登记方可取走发票。（三）会计档案管理，按照国家会计档案管理办法的规 定，会计档案由专人专柜保管。 公司已经完成年会计档案的归档 工作。年是公司经济管理年， 公司要加强财务管理和经济核算工作， 公司将实行小指标考核管理办法。 我们会把此项工作做好、 做实， 争取“经济管理年”取得更好成绩。财务工作总结篇 5财务部紧紧围绕集团公司的发展方向， 在为全公司提供服务 的同时，认真组织会计核算， 规范各项财务基础工作。 站在财务 管理和战略管理的角度，以成本为中心、资金为纽带

32、， 不断提高 财务服务质量。在 20xx 年做了大量细致的工作：一、严格遵守财务管理制度和税收法规， 认真履行职责， 组织会计核财务部的主要职责是做好财务核算，进行会计监督。 财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规、 集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规， 认真履行财务部的工作 职责。 从收费到出纳各项原始收支的操作； 从地磅到统计各项基 础数据的录入、统计报表的编制；从审核原始凭证、 会计记账凭 证的录入， 到编制财务会计报表； 从各项税费的计提到纳税申报、 上缴；从资金计划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等， 每位财务人员都勤勤恳恳、任劳任怨、 努力做好本职工作，

33、认真 执行企业会计制度， 实现了会计信息收集、 处理和传递的及时性、 准确性。二、以实施ERP软件为契机，规范各项财务基础工作用在经过两个月的ERP项目的筹建和准备工作后， 财务部按新 企业会计制度的要求、结合的集团公司实际情况着手进行了 ERP 项目销售管理、采购管理、 合同管理、 库存管理各模块的初始化 工作。对供应商、客户、存货、部门等基础资料的设置均根据实 际的业务流程， 并针对平时统计和销售时发现的问题和不足进行 了改进和完善。如：设置“存货调价单”， 使油品的销售价格按 照即定的流程规范操作； 设置普通采购订单和特殊采购订单， 规 范普通采购业务和特殊采购业务的操作流程； 在配合资

34、产部实物 管理部门对所有实物资产进行全面清理的基础上， 将各项实物资 产分为9大类，并在此基础上，完成了 ERP系统库存管理模块的 初始化工作。在8月初正式运行ERP系统，并于10月初结束了 原统计软件同时运行的局面。目前已将财务会计模块升级到 ERP 系统中并且运行良好。三、制订财务成本核算体系，严格控制成本费用根据集团年初下达的企业经济责任指标， 财务部对相关经济 责任指标进行了分解， 制订了成本核算方案， 合理确认各项收入 额，统一了成本和费用支出的核算标准， 进行了医院的科室成本 核算工作，对科室进行了绩效考核。 在财务执行过程中，严格控 制费用。财务部每月度汇总收入、成本与费用的执行

35、情况， 每月 中旬到各责任单位分析经营情况和指标的完成情况， 协助各责任 单位负责人加强经营管理，提高经济效益。四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模 由于原材料市场的价格不稳定， 销售市场也变化不定， 在油 品生产与销售方面需要占用大量的资金。 为此， 财务部一方面及 时与客户对账，加强销售货款的及时回笼， 在资金安排上， 做到 公正、透明，先急后缓；另一方面，根据集团公司经营方针与计 划，合理地配合资金部安排融资进度与额度， 通过以资金为纽带 的综合调控，促进了整个集团生产经营发展的有序进行。五、加强财务管理制度建设，提高财务信息质量 财务部根据公司原制定的 财务收支管理细则 的实际执行 情况，为进一步规范本集团的财务工作、提高会计信息的质量， 财务部比较全面的制定了财务管理制度体系，包括： 财务部组织机构和岗位职责、财务核算制度、