新版《银行业专业实务（银行管理）》中级银行从业资格考试题库（真题整理）

1、新版银行业专业实务（银行管理）中级银行从业资格考试题库（真题整理）一、单选题1.银行卡用户使用管理中的风险不包括（）。A、持卡人的资信能力变化风险B、信用卡失窃的风险C、真实持卡人的信用风险D、持卡人恶意透支风险答案：C解析：银行卡用户使用管理中的风险包括：（1）持卡人的资信能力变化风险；（2）持卡人恶意透支风险；（3）信用卡失窃的风险；（4）信用卡的伪造及涂改风险；（5）真实持卡人的欺诈风险；（6）信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等领域；（7）刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险；（8）银行卡互联网交易过程中被欺诈、信息泄露、感染病毒造成损失的风险；（9）银行从业人员非法存储、窃取、泄露、

2、买卖支付敏感信息。2.（）是资产公司的传统业务和核心业务。A、不良资产业务B、负债业务C、理财业务D、投资业务答案：A解析：资产公司集团的母公司主要经营不良资产业务、投资业务和中间业务等，其中，不良资产业务是资产公司的传统业务和核心业务。3.资本充足率为资本净额与风险加权资产加（）倍的市场风险资本之比，财务公司资本充足率不得低于（）。A、12；10%B、12.5；10%C、12；20%D、12.5；20%答案：B解析：资本充足率为资本净额与风险加权资产加12.5倍的市场风险资本之比，财务公司资本充足率不得低于10%。4.下列不属于按照本金与收益关系对理财产品进行分类的是（）。A、非保本浮动收益

3、理财产品B、保本浮动收益理财产品C、保证收益理财产品D、封闭式净值型产品答案：D解析：D项属于按产品形态对理财产品进行的分类。5.我们在使用银行卡消费时，应不以恶意透支为目的，不参与信用卡套现，以免承担（）责任，对个人资信状况造成负面影响。A、经济B、行政C、刑事D、民事答案：C解析：在银行给消费者的风险提示中提到个人信用要珍惜，不以恶意透支为目的，不参与信用卡套现，以免承担刑事责任，对个人资信状况造成负面影响。6.在20世纪80年代金融租赁行业初创发展时期，共有（）家租赁公司陆续成立。A、2B、3C、5D、7答案：D解析：在20世纪80年代金融租赁行业初创发展时期，共有7家租赁公司陆续成立。

4、7.（）不属于金融衍生品。A、远期B、期货C、期权D、即期答案：D解析：金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权。8.1987年5月7日，（）批准设立东风汽车工业财务公司(后更名为东风汽车财务有限公司)，标志着财务公司在中国诞生。A、银监会B、证监会C、中国银行D、中国人民银行答案：D解析：1987年5月7日，中国人民银行批准设立东风汽车工业财务公司(后更名为东风汽车财务有限公司)，标志着财务公司在中国诞生。9.下列关于信托公司处理事务的说法中，表述错误的是（）。A、信托公司不需要亲自处理信托事务B、信托文件另有约定或有不

5、得已事由时，可委托他人代为处理C、委托他人处理事务时，对他人处理信托事务的行为承担责任D、委托他人处理事务时，信托公司应尽足够的监督义务答案：A解析：信托公司应当亲自处理信托事务。信托文件另有约定或有不得已事由时，可委托他人代为处理，但信托公司应尽足够的监督义务，并对他人处理信托事务的行为承担责任。10.金融租赁公司的同业拆借比例不得超过资本净额的（）。A、20B、50C、80D、100答案：D解析：同业拆借比例是指金融租赁公司同业拆入资金余额占金融租赁公司资本净额的比例。金融租赁公司的同业拆借比例不得超过资本净额的100。11.（）不属于商业银行年度披露的信息。A、基本信息B、财务会计报告C

6、、下一年度发展规划D、年度重大事项答案：C解析：商业银行年度披露的信息应当包括：基本信息、财务会计报告、风险管理信息、年度重大事项等。12.根据绩效指引的规定，银行业金融机构及其分支机构在设置考评指标、确定考评标准和分解考评指标时，应当符合（）和与自身能力相适应的原则。A、独立评级B、合规经营C、审慎经营D、分级管理答案：C解析：绩效指引要求，银行业金融机构及其分支机构在设置考评指标、确定考评标准和分解考评指标时，应当符合审慎经营和与自身能力相适应的原则。13.银行业金融机构的企业社会责任应当包括()。A、经济责任、社会责任、环境责任B、经济责任、社会责任、文化建设责任C、文化建设责任、社会责

7、任、环境责任D、经济责任、文化建设责任、环境责任答案：A解析：银行业金融机构的企业社会责任应当包括经济责任、社会责任和环境责任。14.商业银行的信用贷款是（）。A、无利息贷款B、无风险贷款C、无担保贷款D、不需还本付息的贷款答案：C解析：商业银行的贷款按照有无担保可划分为信用贷款和担保贷款。考点贷款业务概述15.（）滋生和蔓延是破坏金融管理秩序的重要因素。A、金融犯罪B、刑事犯罪C、经济犯罪D、行政犯罪答案：A解析：金融犯罪滋生和蔓延是破坏金融管理秩序的重要因素。16.下列收益率指标的计算方法错误的是（）。A、资产利润率=税后利润/（所有者权益+少数股东权益）平均余额l00%B、净利息收益=净

8、利息收入/总资产C、非利息收入比例非利息收入/营业净收入100%D、成本收入比率=（营业支出-营业税金及附加）/营业净收入100%答案：A解析：选项A不正确，资产利润率=税后利润/资产平均余额100%。17.（），银监会制定的商业银行流动性风险管理指引，对流动性风险管理的目的、管理体系、策略、政策和程序、具体的管理方法和管理技术以及监督管理方面予以明确，初步确立了流动性风险管理和监管的制度框架。A、2008年9月B、2009年9月C、2010年12月D、2012年12月答案：B解析：2009年9月，银监会在借鉴巴塞尔委员会稳健原则、部分国家和地区流动性监管先进经验和做法的基础上结合中国银行业风

9、险管理和监管实践制定了商业银行流动性风险管理指引，对流动性风险管理的目的、管理体系、策略、政策和程序、具体的管理方法和管理技术以及监督管理等方面予以明确初步确立了流动性风险管理和监管的制度框架。18.开发银行和政策性银行应当遵循风险管理（）原则，充分考虑金融业务和金融风险的相关性，按照相关规定确定会计并表、资本并表和风险并表管理范围，并将各类表内外、境内外、本外币业务纳入并表管理范围。A、实质性B、及时性C、可控性D、相关性答案：A解析：开发银行和政策性银行应当遵循风险管理实质性原则，充分考虑金融业务和金融风险的相关性，按照相关规定确定会计并表、资本并表和风险并表管理范围，并将各类表内外、境内

10、外、本外币业务纳入并表管理范围。19.授信额度的有效期是按照双方协议规定的。通常为（）。A、5年B、1年C、2年D、3年答案：B解析：授信额度的有效期按照双方协议规定(通常为1年)，适用于规定期限内的各类授信业务，主要用于解决客户短期的流动资金需要。20.立案程序须经（）批准方可生效。A、行政处罚委员会主任委员B、监督检查部门C、行政处罚委员会办公室D、监督检查部门主任答案：A解析：立案程序须经行政处罚委员会主任委员批准方可生效。21.（）在外有亚洲金融危机、内有商业银行较高不良贷款率的特定条件下，我国成立了四家金融资产管理公司。A、1999B、1998C、2001D、200答案：A解析：19

11、99年，在外有亚洲金融危机、内有商业银行较高不良贷款率的特定条件下，我国成立了四家金融资产管理公司。22.（）业务是汽车金融公司进行短期资金融通、调剂头寸和临时性资金余缺的重要工具。A、同业拆入B、同业拆借C、发行金融债券D、资产证券化答案：B解析：同业拆借业务是汽车金融公司进行短期资金融通、调剂头寸和临时性资金余缺的重要工具。23.开发银行和政策性银行应当遵循风险管理（）原则，充分考虑金融业务和金融风险的相关性，按照相关规定确定会计并表、资本并表和风险并表管理范围，并将各类表内外、境内外、本外币业务纳入并表管理范围。A、实质性B、及时性C、可控性D、相关性答案：A解析：开发银行和政策性银行应

12、当遵循风险管理实质性原则，充分考虑金融业务和金融风险的相关性，按照相关规定确定会计并表、资本并表和风险并表管理范围，并将各类表内外、境内外、本外币业务纳入并表管理范围。24.按照（）的规定，同业拆借业务要依法签订同业拆借合同。A、银行业监督管理法B、商业银行法C、同业拆借管理办法D、合同法答案：D解析：根据银行业监督管理法中国人民银行法商业银行法同业拆借管理办法等文件规定，商业银行要依法合规开展同业拆借业务，并接受银监会的监督管理和人民银行的检查监督。按照合同法的规定，同业拆借业务要依法签订同业拆借合同。25.财务公司的基本定位不包括（）。A、通过作为内部银行的金融机构地位，提供企业集团内部资

13、金融通的效率，最大程度地降低财务费用B、通过作为内部银行的金融机构地位，提供企业集团内部资金融通的效率，最大程度地提高盈利能力C、利用自身金融机构在信息、资金等方面的优势，为成员单位提供全方位的顾问服务D、紧紧围绕成员单位业务和产品，促进成员单位业务的拓展和产品的销售答案：B解析：财务公司的基本定位包括以下方面：(1)通过作为内部银行的金融机构地位，提供企业集团内部资金融通的效率最大程度地降低财务费用。(2)紧紧围绕成员单位业务和产品，促进成员单位业务的拓展和产品的销售。(3)利用自身金融机构在信息、资金等方面的优势，为成员单位提供全方位的顾问服务。26.（）是银行资本中最核心的部分，也是承担

14、风险和吸收损失的能力最强的。A、核心一级资本B、附属资本C、扣除项D、优先股答案：A解析：银行实际持有的总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本。其中，核心一级资本是银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强；其他一级资本承担风险和吸收损失的能力相对差一些；二级资本承担风险和吸收损失的能力相对更差。27.金融租赁公司法人机构设立，有符合任职资格条件的董事、高级管理人员，并且从业人员中具有金融或融资租赁工作经历3年以上的人员应当不低于总人数的（）。A、50%B、40%C、30%D、20%答案：A解析：金融租赁公司法人机构设立，应符合以下条件：（1）有符合中华人民共和国公司法和银

15、保监会规定的公司章程。（2）有符合规定条件的发起人。（3）注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为1亿元人民币或等值的可自由兑换货币。（4）有符合任职资格条件的董事、高级管理人员，并且从业人员中具有金融或融资租赁工作经历3年以上的人员应当不低于总人数的50%。（5）建立了有效的公司治理、内部控制和风险管理体系。（6）建立了与业务经营和监管要求相适应的信息科技架构，具有支撑业务经营的必要、安全且合规的信息系统，具备保障业务持续运营的技术与措施。（7）有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施。（8）银保监会规章规定的其他审慎性条件。28.下列不属于商业银行内部资金转移价格定价的基本原则

16、是（）。A、统一性原则B、及时性原则C、合理性原则D、连续性原则答案：B解析：A.统一性原则B.及时性原则C.合理性原则D.连续性原则29.（）用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。A、流动资金贷款B、固定资产贷款C、银团贷款D、贸易融资答案：A解析：流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。30.（）业务是银行代消费者清偿债权债务、收付款项的一种传统业务，是在银行存款业务基础上产生的中间业务。A、储蓄存款B、支付结算C、个人贷款D、代收代付答案：B解析：选项A，储蓄存款指自然人在银行开立账户存入资金或货币，由银行出具存款凭证，记载一定期限、利率

17、并按期给付利息的存款。选项B，支付结算业务是银行代消费者清偿债权债务、收付款项的一种传统业务，是在银行存款业务基础上产生的中间业务。选项C，个人贷款是指以银行业金融机构为贷款人，以自然人个人为借款人，借、贷双方签订借款合同，按约定贷款人向借款人提供贷款，借款人到期返还本金并支付利息的一种融资形式。选项D，代收代付业务，是银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务，例如代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代理财政性补贴发放、代发工资、代扣住房按揭消费贷款还款等。31.1994年，人民银行发布了关于商业银行实行资产负债比例管理的通知，提出了包括资本充足

18、率在内的一系列资产负债比例的管理指标，并参考（）规定的资本充足率的计算方法和最低要求。A、巴塞尔协议B、巴塞尔协议C、巴塞尔协议D、巴塞尔协议答案：A解析：1994年，人民银行发布了关于商业银行实行资产负债比例管理的通知，提出了包括资本充足率在内的一系统资产负债比例的管理指标，并参考巴塞尔协议规定的资本充足率的计算方法和最低要求。32.根据我国银监会2012年颁布的商业银行资本管理办法(试行)，我国商业银行核心一级资本充足率不得低于（）。A、8B、6C、5D、3答案：C解析：商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求：核心一级资本充足率不得低于5，一级资本充足率不得低于6，资本充足率不得低于8

19、。33.商业银行内部控制指引中对内部控制评价进行具体要求不包括（）。A、内部控制评价制度B、内部控制评价的频率C、内部控制评价的范围D、内部控制评价反馈答案：D解析：商业银行内部控制指引中对内部控制评价进行具体要求：（1）内部控制评价制度；（2）内部控制评价组织实施；（3）内部控制评价的范围；（4）内部控制评价的频率；（5）内部控制缺陷认定；（6）内部控制评价质量控制；（7）内部控制结果运用；（8）内部控制评价结果运用。34.下列不属于金融租赁公司的融资租赁业务类型的是（）。A、间接租赁B、直接租赁C、售后回租D、厂商租赁答案：A解析：融资租赁业务种类丰富，主要包括直接租赁、售后回租、厂商租赁

20、、转租赁、联合租赁、杠杆租赁和委托租赁等业务模式。35.财务公司为我国金融发展作出了重大贡献，其贡献不包括（）。A、催生了大型企业的财团意识B、节省了企业集团的融资成本C、降低了企业的系统风险D、防控企业集团资金风险答案：C解析：财务公司自成立以来，为我国金融发展作出了重大贡献，突出体现在五个方面：(1)催生了大型企业的财团意识。(2)节省了企业集团的融资成本。(3)防控企业集团资金风险。(4)促进企业集团的产品销售。(5)丰富了金融机构体系。36.货币经纪公司及其分公司按照中国银监会批准经营的业务不包括（）。A、境内外衍生产品交易经纪业务B、境内外资本市场交易经纪业务C、境内外货币市场交易经

21、纪业务D、境内外债券市场交易经纪业务答案：B解析：货币经纪公司试点管理办法规定，货币经纪公司及其分公司按照中国银监会批准经营的业务范围，可以经营下列全部或部分经纪业务：境内外外汇市场交易经纪业务；境内外货币市场交易经纪业务；境内外债券市场交易经纪业务；境内外衍生产品交易经纪业务。37.流动性风险的（）体现在整个市场的流动性风险往往由市场中某个环节的变化所引发，如货币政策、利率、市场重大投融资和房地产市场等变量引起，发生问题时不直接体现为金融机构的流动性缺口变动。A、隐蔽性B、爆发性C、内生性D、传染性答案：A解析：流动性风险具有隐蔽性和爆发性。隐蔽性体现在整个市场的流动性风险往往由市场中某个环

22、节的变化所引发，如货币政策、利率、市场重大投融资和房地产市场等变量引起，发生问题时不直接体现为金融机构的流动性缺口变动：爆发性体现在流动性风险具有高冲击和快蔓延的特性受市场参与群体的情绪影响较大。38.（）年国际金融危机暴露出英国金融业的诸多问题，尤其是审慎监管方面的不足。A、2009B、2008C、2007D、2006答案：B解析：2008年国际金融危机暴露出英国金融业的诸多问题，尤其是审慎监管方面的不足。39.（）是指财务公司按一定利率和必须归还等条件向成员单位出借贷款资金的一种信用活动形式。A、对成员单位办理融资租赁B、对成员单位办理贷款C、办理成员单位产品的买方信贷D、办理成员单位产品

23、的消费信贷业务答案：B解析：四个选项都属于财务公司的资产类业务。其中，B项，对成员单位办理贷款是指财务公司按一定利率和必须归还等条件向成员单位出借贷款资金的一种信用活动形式。40.（）是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。A、经济风险B、市场风险C、流动性风险D、战略风险答案：B解析：市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。41.商业银行应由（）对同业业务进行统一管理，将同业业务纳入全面风险管理，建立健全前中后台分设的内部控制机制。A、股东大会B、董事会C、监事会D、法

24、人总部答案：D解析：商业银行应由法人总部对同业业务进行统一管理，将同业业务纳入全面风险管理，建立健全前中后台分设的内部控制机制。42.按照是否保证产品本金兑付，商业银行理财产品可以分为（）。A、封闭式理财产品和开放式理财产品B、保本型理财产品和非保本型理财产品C、净值型理财产品、预期收益型理财产品和其他收益表现方式理财产品D、结构性理财产品和非结构性理财产品答案：B解析：(1)按照是否保证产品本金兑付，商业银行理财产品可以分为保本型理财产品和非保本型理财产品。(2)按照存续期内是否开放，商业银行理财产品可以分为封闭式理财产品和开放式理财产品。(3)按照收益表现方式的不同，商业银行理财产品可以分

25、为净值型理财产品、预期收益型理财产品和其他收益表现方式理财产品(4)按照是否挂钩衍生产品，商业银行理财产品可以分为结构性理财产品和非结构性理财产品。43.（）业务，是银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务，例如代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代理财政性补贴发放、代发工资、代扣住房按揭消费贷款还款等。A、个人贷款B、代收代付C、支付结算D、储蓄存款答案：B解析：选项A，个人贷款是指以银行业金融机构为贷款人，以自然人个人为借款人，借、贷双方签订借款合同，按约定贷款人向借款人提供贷款，借款人到期返还本金并支付利息的一种融资形式。选项B，代收代付业

26、务，是银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务，例如代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代理财政性补贴发放、代发工资、代扣住房按揭消费贷款还款等。选项C，支付结算业务是银行代消费者清偿债权债务、收付款项的一种传统业务，是在银行存款业务基础上产生的中间业务。选项D，储蓄存款指自然人在银行开立账户存入资金或货币，由银行出具存款凭证，记载一定期限、利率并按期给付利息的存款。44.在新的监管框架下，各个国家和地区对金融消费者的保护工作提出了更高的要求，对（）等传统业务加强监管，并且加强对创新新产品的提前干预，必要时发布产品禁令。A、信用卡、存贷款、理财B

27、、信用卡、支付结算、理财C、存贷款、支付结算、代收代付D、存贷款、代收代付、理财答案：A解析：在新的监管框架下，各个国家和地区对金融消费者的保护工作提出了更高的要求，一方面对信用卡、存贷款、理财等传统业务加强监管，另一方面加强对创新产品的提前干预必要时发布产品禁令。45.商业银行（）应将金融创新活动的风险管理纳入全行统一的风险管理体系。A、董事会和监事会B、董事会和高级管理层C、高级管理层和监事会D、股东大会和监事会答案：B解析：商业银行董事会和高级管理层应将金融创新活动的风险管理纳入全行统一的风险管理体系。46.我国经济政策体系中宏观经济政策的总体思路是（）。A、五大理念B、供给侧结构性改革

28、C、五大政策支柱D、稳中求进答案：C解析：我国的经济政策体系包括：发展新理念-五大理念；发展的主线-供给侧结构性改革；宏观经济政策的总体思路-五大政策支柱；宏观经济工作的总基调-稳中求进。47.（）是指由商业银行经营、管理及其行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。A、法律风险B、战略风险C、声誉风险D、市场风险答案：C解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。48.流动性风险监测指标中，（）反映了银行存款的集中度。A、最大十户存款比例B、核心负债比例C、存贷比D、最大十家同业融入比例答案：A解析：流动性风险监测指标中，最大十

29、户存款比例反映了银行存款的集中度。49.银行业金融机构完成整改，经验收符合有关审慎经营规则时，监管部门应当自验收完毕之日起（）内解除对其采取的有关措施，防止监管机构滥用监督管理权力。A、7日B、15日C、3日D、10日答案：C解析：银行业金融机构完成整改，经验收符合有关审慎经营规则时，监管部门应当自验收完毕之日起3日内解除对其采取的有关措施，防止监管机构滥用监督管理权力。50.G20金融消费者保护十项基本原则中，（）原则表示所有的利益相关者都应参与金融教育，应当使消费者容易获取与消费者保护、消费者权利和义务相关的信息。A、公平、公正对待消费者B、信息披露和透明度C、金融教育和金融知识普及D、金

30、融服务机构及其授权代理机构的责任意识答案：C解析：G20金融消费者保护十项基本原则中的原则五为金融教育和金融知识普及。该原则表述为所有的利益相关者都应参与金融教育，应当使消费者容易获取与消费者保护、消费者权利和义务相关的信息。应建立适当的机制，帮助金融消费者增加金融知识、提高投资技巧、增进理解风险的信心，使金融消费者更加理智地作出决策。知悉如何寻找帮助，提高他们的金融消费水平。A、B、D三项分别属于原则三、四、六。51.我国商业银行建立的治理架构不包括（）。A、以总分行的各个风险管理职能部门为基础的风险管理执行和报告层面B、以总行的高级管理层构成的执行和组织管理层面C、以董事会为流动性风险管理

31、最终责任承担者的决策层面D、以监事会为流动性风险管理的监督管理层答案：D解析：商业银行基本建立起流动性风险管理的三个层面的治理架构，分别是以董事会为流动性风险管理最终责任承担者的决策层面，以总行的高级管理层构成的执行和组织管理层面以及以总分行的各个风险管理职能部门为基础的风险管理执行和报告层面。52.（）是当前国内银行业金融机构最重要的信贷品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥着重要作用。A、流动资金贷款B、固定资产贷款C、项目融资D、并购贷款答案：B解析：流动资金贷款：是我国商业银行最为传统、最为熟悉的信贷业务，但同时也是企业使用较为频繁、出现问题较多，且易于导致挪用的贷款品种。固定

32、资产贷款：是当前国内银行业金融机构最重要的信贷品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥着重要作用。项目融资：在国内外商业银行实践中，对于投资大、回收期长的大型能源开发、资源开发和基础设施建设类项目，以及不确定性大、风险高的文化创意和新技术开发项目，通常都采取项目融资的方式筹措资金。并购贷款：是指商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款。53.中国的金融租赁公司起始于（）年。A、1981B、1983C、1985D、1987答案：A解析：1981年中国东方国际租赁公司和中国租赁公司的先后建立，标志着我国融资租赁业的创立。中国的金融租赁公司也起始于1981年部分金融租赁公司

33、的前身是融资租赁公司。54.商业银行的二级资本项目不包括（）。A、二级资本工具及其溢价B、超额贷款损失准备C、多数股东资本可计入部分D、少数股东资本可计人部分答案：C解析：核心一级资本包括：实收资本或普通股；资本公积；盈余公积；一般风险准备；未分配利润；少数股东资本可计入部分。其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价；少数股东资本可计入部分。二级资本包括：二级资本工具及其溢价；超额贷款损失准备；少数股东资本可计入部分。55.货币经纪公司最早起源于（）外汇市场。A、美国B、法国C、德国D、英国答案：D解析：货币经纪公司最早起源于英国外汇市场，其盛行始于20世纪70年代的美国。56.因标的资产价

34、格出现与预期逆向的变动而导致金融衍生工具价格出现损失的可能性是指（）。A、市场风险B、信用风险C、流动性风险D、操作风险答案：A解析：市场风险指因标的资产价格出现与预期逆向的变动而导致金融衍生工具价格出现损失的可能性。57.（）管理是银行经营的重要职能，是银行体系稳健运行的重要保障A、流动性风险B、市场风险C、操作风险D、信用风险答案：A解析：流动性风险管理是银行经营的重要职能，是银行体系稳健运行的重要保障。58.下列不属于汽车金融公司负债业务的是（）。A、接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金B、同业拆入C、向金融机构借款D、资产证券化答案：D解析：汽车金融公司的负债业务包括

35、接受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金；吸收股东3个月以上定期存款；同业拆入；向金融机构借款；发行金融债券。D选项属于汽车金融公司的其他业务。59.（）不属于事务管理类的信托业务。A、股权代持B、员工福利计划C、股权激励计划D、信托贷款答案：D解析：事务管理类信托是指委托人交付资金或财产给信托公司，指令信托公司为完成信托目的，从事事务性管理的信托业务，包括股权代持、员工福利计划、股权激励计划、财产权信托中的事务管理类信托等。60.（）是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。A、单位活期存款B、单位定期存款C、单位通知存款D、单位协定存款

36、答案：A解析：单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。61.我国商业银行最主要的资产是（）。A、现金B、贷款C、证券D、固定资产答案：B解析：贷款是商业银行最主要的资产。62.机构监管部门、()应当在各自职责领域内开展相应的系统性、区域性风险监测识别与风险防范控制工作。A、功能监管部门B、设备监管部门C、组织监管部门D、后台监管部门答案：A解析：机构监管部门、功能监管部门，应当在各自职责领域内开展相应的系统性、区域性风险监测识别与风险防范控制工作。63.随着金融资产管理公司集团化、综合化经营和发展，集团层面的风险日渐突出，有必要建立起与之相

37、适应的全面（）体系，并接受监管当局的审慎监管，以引导其朝着更加规范、科学的方向发展。A、风险控制和内部管理B、风险管理和内部控制C、风险管理和监督控制D、风险控制和监督管理答案：B解析：随着金融资产管理公司集团化、综合化经营和发展，集团层面的风险日渐突出，有必要建立起与之相适应的全面风险管理和内部控制体系，并接受监管当局的审慎监管，以引导其朝着更加规范、科学的方向发展。64.2007年9月爆发的北岩银行危机，是英国自1866年欧沃伦格尼银行挤兑事件以来发生的第一次大规模的银行挤兑危机。银行挤兑可能引发商业银行的（）。A、信用风险B、流动性风险C、市场风险D、声誉风险答案：B解析：流动性风险是指

38、商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。如果商业银行的大量债权人在某一时刻同时要求兑现债权，商业银行就可能面临流动性危机（银行挤兑）。65.优化资产负债品种结构的原则是发展（）的业务。A、收益高、风险低B、收益高、风险高C、收益低、风险低D、收益低、风险高答案：A解析：优化资产负债品种结构的原则是发展收益高、风险低的业务，降低高风险、低收益业务占比，并要综合考虑利润目标、风险偏好和市场预期等因素。66.下列关于商业银行绩效考核的方式表述不当的一项是（）。A、绩效考核主要包括对机构的考核和对人员的考核两方面B、绩效考核频度

39、主要有月度考核、季度考核、年度考核C、绩效考核方式为定量考核与定性考核相结合D、绩效考核采用关键绩效指标(KPI)和平衡计分卡等绩效管理方法答案：D解析：D项表述不当，一般一些大型银行和一些股份制商业银行才会采用关键绩效指标(KPI)、平衡计分卡等指标。67.商业银行监管评级要素不包括（）。A、资产质量B、盈利状况C、流动性风险D、信用风险答案：D解析：商业银行监管评级要素共七项，分别为资本充足(C)、资产质量(A)、管理质量(M)、盈利状况(E)、流动性风险(L)、市场风险(S)和信息科技风险(I)。68.下列不属于银行业信息科技风险具有的特征的是（）。A、风险传染性强B、影响范围广C、风险

40、外延性强D、损失难以计量答案：A解析：银行业信息科技风险具有的特征为风险因素复杂；不确定性突出；损失难以计量；影响范围广：风险外延性强。69.（）滋生和蔓延是破坏金融管理秩序的重要因素。A、金融犯罪B、刑事犯罪C、经济犯罪D、行政犯罪答案：A解析：金融犯罪滋生和蔓延是破坏金融管理秩序的重要因素。70.由于不完善的内部资金管理程序、有问题的人员或外部事件所造成损失的风险是指（）。A、市场风险B、流动性风险C、操作性风险D、信用风险答案：C解析：商业银行主债券投资业务要面临4种关联性风险：（1）市场风险，即价格变动风险，主要指因债权价格发生不利变动产生交易损失的风险；（2）信用风险，由交易关联方信

41、用状况不利变动发生违约损失的风险；（3）流动性风险，无法顺利扎平现金流量缺口的风险；（4）操作性风险，由于不完善的内部资金管理程序、有问题的人员或外部事件所造成损失的风险。考点投资业务的主要风险71.利率风险管理的目的是将银行面临的利率风险控制在可承受范围内，商业银行应制定清晰的银行账簿利率风险管理策略和风险偏好，实施银行账簿利率风险限额管理和（）。A、风险转移B、资本管理C、风险对冲D、套期保值答案：C解析：利率风险管理的目的是将银行面临的利率风险控制在可承受范围内，商业银行应制定清晰的银行账簿利率风险管理策略和风险偏好，实施银行账簿利率风险限额管理和风险对冲。72.定期存款和活期存款是按照

42、（）划分的。A、客户类型不同B、存款期限不同C、存款币种不同D、取款条件不同答案：B解析：定期存款和活期存款是按照存款期限不同划分的。73.银监会在进行信息科技风险监管时，应遵循的原则不包括（）。A、“风险为本”理念贯穿信息科技监管全过程B、加强信息科技风险动态监测C、保证银行业信息系统稳定D、机构单体风险监管与银行业整体风险监管并重答案：C解析：中国银监会以“风险为本”的监管框架，是一个持续、循环的过程，在实施中应遵循下列原则：(1)“风险为本”理念贯穿信息科技监管全过程。(2)机构单体风险监管与银行业整体风险监管并重。(3)加强信息科技风险动态监测。74.（）是指经中国银监会批准，以经营融

43、资租赁业务为主的非银行金融机构。A、金融资产管理公司B、消费金融公司C、金融租赁公司D、汽车金融公司答案：C解析：金融租赁公司是指经中国银监会批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。75.商业银行采用内部评级法计算信用风险加权资产，以下不属于非零售风险暴露的是（）。A、主权暴露风险B、公司风险暴露C、股权风险暴露D、金融机构风险暴露答案：C解析：商业银行采用内部评级法计算信用风险加权资产，对银行账户信用风险暴露分为六类：主权风险暴露、金融机构风险暴露、公司风险暴露、零售风险暴露、股权风险暴露和其他风险暴露。主权风险暴露、金融机构风险暴露和公司风险暴露统称为非零售风险暴露。76.货币经纪公

44、司最早起源于英国外汇市场，其盛行始于（）的美国。A、20世纪60年代B、20世纪70年代C、20世纪90年代D、20世纪80年代答案：B解析：货币经纪公司最早起源于英国外汇市场，其盛行始于20世纪70年代的美国。77.为解决供应链核心企业的上下游中小企业融资难问题，中国银监会于2014年在全国选取了（）等5家企业集团的财务公司试点延伸产业链金融服务。A、北汽、上汽、海尔、浪潮、武钢B、北汽、上汽、海尔、格力、武钢C、北汽、上汽、苏宁、格力、武钢D、北汽、上汽、格力、海信、武钢答案：B解析：为解决供应链核心企业的上下游中小企业融资难问题，中国银监会于2014年在全国选取了北汽、上汽、海尔、格力、

45、武钢五家企业集团的财务公司试点延伸产业链金融服务。78.在委托贷款中，商业银行（）。A、获手续费收入B、与借款人商定贷款条件C、获利益收入D、承担贷款风险答案：A解析：委托贷款的风险由委托人承担，银行（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。79.（）是采用现场检查方法对特定事项进行专门调查的活动。A、全面检查B、专项检查C、稽核调查D、临时检查答案：C解析：稽核调查是采用现场检查方法对特定事项进行专门调查的活动。80.国际上出现的信息科技事故表明，如果银行系统中断（）以上不能恢复，将直接危及其他银行乃至整个金融系统的稳定。A、1天B、2至3天C、1周D、1-2周答案：B解析：国际上

46、出现的信息科技事故表明，如果银行系统中断2至3天以上不能恢复，将直接危及其他银行乃至整个金融系统的稳定。81.按照是否保证产品本金兑付，商业银行理财产品可以分为（）。A、封闭式理财产品和开放式理财产品B、保本型理财产品和非保本型理财产品C、净值型理财产品、预期收益型理财产品和其他收益表现方式理财产品D、结构性理财产品和非结构性理财产品答案：B解析：（1）按照是否保证产品本金兑付，商业银行理财产品可以分为保本型理财产品和非保本型理财产品。（2）按照存续期内是否开放，商业银行理财产品可以分为封闭式理财产品和开放式理财产品。（3）按照收益表现方式的不同，商业银行理财产品可以分为净值型理财产品、预期收

47、益型理财产品和其他收益表现方式理财产品。（4）按照是否挂钩衍生产品，商业银行理财产品可以分为结构性理财产品和非结构性理财产品。考点业务模式创新82.1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布内部控制整体框架，文件明确了内部控制的三大目标，下列（）不属于三大目标之一。A、财务报告的可靠性B、财务报告的合规性C、相关法律法规的遵循D、发展的效果和效率答案：B解析：现代意义上的内部控制的演进，其中一个重要的标志性事件，是1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布内部控制整体框架。该文件明确了内部控制的三大目标，包括财务报告的可靠性、发展的效果和效率、相关法律法规的

48、遵循；并提出了内部控制的五个要素，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督。83.（）是指行政机关依法强制对违反行政管理法规的公民、法人及其他组织在一定期限内缴纳一定数量货币的处罚行为。A、警告B、罚款C、没收违法所得D、责令停业整顿答案：B解析：罚款属于财产法，是指行政机关依法强制对违反行政管理法规的公民、法人及其他组织在一定期限内缴纳一定数量货币的处罚行为。84.行政诉讼的受案范围决定的范围不包括（）。A、司法机关对行政主体行为的监督范围B、决定着受到行政侵害的公民、法人诉讼的范围C、决定着行政终局裁决权的范围D、决定着提起行政诉讼的期限答案：D解析：行政诉讼的受案范围是指人

49、民法院受理行政诉讼案件的范围。这一范围同时决定着司法机关对行政主体行为的监督范围，决定着受到行政侵害的公民、法人和其他组织诉讼的范围，也决定着行政终局裁决权的范围。85.下列不属于信贷资产证券化的主要步骤的是（）。A、现金流集聚B、组合阶段C、现金流重整D、合并阶段答案：D解析：信贷资产证券化主要包括两个步骤：第一，现金流集聚和组合阶段，发起人将其所有并可转让的部分信贷资产形成一个拟证券化的资产池；第二，现金流重整和分割阶段，即按照结构融资的设计，通过风险隔离、信用增级技术，将入池资产的现金流进行梳理，根据资产所产生的现金流的实际状况，分别发行以此为支持的具有不同信用等级、不同利率、不同风险保

50、障措施、不同偿还顺序、不同期限的资产支持证券来满足不同风险收益偏好的投资者需求。86.商业银行利息收入受多种因素制约。下列因素不会影响商业银行利息收入的是（）。A、市场需求B、法定准备金率C、税收政策D、利息政策答案：C解析：商业银行利息收入受多种因素制约，即取决于市场需求、法定准备金率、利息政策等外部因素也受到银行自身经营策略影响。87.（）不属于重大投诉处理的基本原则。A、有效控制、减少影响B、公正诚信、实事求是C、礼貌应对、积极反馈D、积极应对、快速反应答案：C解析：重大投诉处理的基本原则包括：1.积极应对、快速反应2.有效控制、减少影响3.公正诚信、实事求是88.（）是商业银行在追求实

51、现战略目标的过程中，愿意承担的风险类型和总量，它是统一全行经营管理和风险管理的认知标准，是风险管理的基本前提。A、风险限额B、风险偏好C、风险承受能力D、风险预估答案：B解析：风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意承担的风险类型和总量它是统一全行经营管理和风险管理的认知标准是风险管理的基本前提。89.财务公司应培育良好的风险文化，实行合理的风险管理政策，设计完善的风险管理架构，建立包括风险（）等内容的风险管理流程，运用先进的风险管理方法，强化业务、职能、审计三道防线，保障公司经营稳健与中央企业资金安全。A、识别、监测、分析、评价、报告、控制B、识别、计量、分析、评估、检查、控制C、

52、识别、计量、分析、评估、报告、控制D、识别、计算、分析、评价、报告、应用答案：C解析：财务公司应培育良好的风险文化，实施合理的风险管理政策，设计完善的风险管理架构，建立包括风险识别、计量、分析、评估、报告、控制等内容的风险管理流程，运用先进的风险管理方法，强化业务、职能、审计三道防线，保障公司经营稳健与中央企业资金安全。90.我国商业银行的核心一级资本项目包括（）。A、重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、未分配利润B、注册资本、经济资本、资本公积、一般准备、未分配利润C、实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分D、重估储备、监管资本、盈余公积、一般准备

53、、优先股答案：C解析：核心一级资本包括：实收资本或普通股；资本公积；盈余公积；一般风险准备；未分配利润；少数股东资本可计入部分。其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价；少数股东资本可计入部分。二级资本包括：二级资本工具及其溢价；超额贷款损失准备：少数股东资本可计入部分。91.美国的消费信贷占其国内生产总值的（）以上。A、5B、10C、15D、20答案：D解析：美国的消费信贷占其国内生产总值的20以上：欧洲每年消费金融收入可占到国内生产总值的10以上：日本消费金融业务自20世纪60年代初起步以来蓬勃发展，目前占全部个人消费信贷余额的10以上。92.流动性风险的特征不包括（）。A、流动性风险属

54、于“再生风险”，可以由流动性冲击直接导致B、严重的流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成的C、流动性风险具有隐蔽性和爆发性D、流动性风险属于低频高损事件难以找出损失分布并刻画置信区间答案：A解析：流动性风险具有以下特征：(1)流动性风险属于“次生风险”，流动性风险可以由流动性冲击直接导致，但严重的流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成的。(2)流动性风险具有隐蔽性和爆发性。(3)流动性风险属于代频高损事件，难以找出损失分布并刻画置信区间。93.（）指的是分析某一业务领域的数量，并进行相关比较与联系，量化地判断被检查机构某一业务或某一领域的发展程度、趋势或风险状况

55、。A、趋势分析法B、定量分析法C、配比分析法D、结构分析法答案：B解析：现场检查的分析技术有：(1)定性分析法：收集相关信息。综合判断被检查机构在某一领域或业务的基本状况及其实质。(2)定量分析法：分析某一业务领域的数量，并进行相关比较与联系，量化地判断被检查机构某一业务或某一领域的发展程度、趋势或风险状况。(3)比率分析法：根据财务报表中的两个项目或多个项目之间的关系，计算比率或监管指标，以评价被检查机构的经营状况和稳健程度。(4)结构分析法：将财务报表中的某一关键项目金额设为基准，衡量构成项目对该关键项目的百分比，反映各项目之间的相对地位和与总体之间的关系评价主要来源或集中情况。(5)配比分析法：对某些性质相对应的项目按某一要素，如按期限或组成结构进行配比，反映相互之间的对应和配比关系。动态、连续的配比分析结果一般能够反映一定程度的发展趋势。(6)趋势分析法：对被检查机构连续期间