年终大盘点工作计划公司全面盘点时间、人员、事项安排

1、年终大盘点工作计划1.盘点目的2.盘点组织及任务分工3.盘点范围4.盘点单据及资料5.存货截止控制6.盘点开始前准备工作7.实际盘点之进行8.盘点完成工作9.其它事项10.附：盘点清册、表单及盘点日期、盘点人员制作：财务部核准：平湖XXXXXXX2018年度年终盘点计划一盘点目的1确定企业存货的实际库存量，核实帐本的存货记录。2据以衡量存货价值，达到优良之管理。3确定资产价值，以便于优良之管理。4充份正确的表达财务报表。二盘点组织及任务分工1负责人：负责盘点作业之全权指挥、调度事宜，对盘点总体负责。2初盘组1负责所有存货初盘之计量及识别。2盘点报告之差异原因说明及调整单据之填写。3实地之存货管

2、理，盘点卡之管理。3复盘组 对已初盘存货实施复盘，复盘时初盘人必需在场。4管理部1负责盘点卡之制定、印刷。2协调各相关部门，并控制盘点基准日之进退料、领退货、出退货等作业。5财务部1编制汇总的盘点卡资料，并审核存货盘点清册。2监督各部门的盘点准时、准确的完成。3核对存货盘点的数量与帐本结存数量是否一致，如有差异，应对相关部门追查原因，经盘点负责人同意后调整帐本数量，使帐实一致。6盘点作业之组织结构盘点负责人公司副总初盘组各部门负责财务部复盘组指定人员负责管理部注：复盘人员名单附后 三盘点范围：1属于公司所有之存货，不管其存放地点或何种状态均属之。客户/供货商的委托加工物资亦须盘点。2属于公司所

3、有固定资产及列管资产、模具、低值易耗品。3存货包括原料(呆料、废料)、物料、在制品、产成品及其它存货之物品包括样品、试验用品。4财务盘点包括库存现金、票据、有价证券、空白支票等等之盘点。四、盘点单据及资料1盘点卡必需预先联系印刷： 1盘点卡一式四联,第一联交会计部编制盘点清册，第二联安侯建业会计师事务所留存，第三联正元会计师事务所留存，第四联各使用部门留存。2盘点卡由财务部人员控制其发出及收回，盘点卡应登载“盘点卡收发控制总表以控制各部门之盘点卡使用。3各级盘点人员将实际盘点数量及状况填列于盘点卡上，并核对其它所列资料是否正确后，签名表示负责。4各部门盘点负责人在财务部领到盘点卡时,应填写“盘

4、点卡领用记录表,以利管理控制.三、2项的固定资产以盘点清册做为盘点记录。5盘点卡不得遗失、毁坏、外借；如有作废或空白者，仍必需一起连号缴回。6固定资产及列管资产使用2018年年终资产盘点清册进行盘点。2盘点清册各部门依据实际盘点编制盘点清册包括固定资产与存货；财务部汇总各部门实际盘点结果并与帐面结存比较，编制汇总盘点清册。五存货截止控制1.仓库收货、各部门所有领料、出货及生产活动应于2018年12月29日上午8时停止作业，各车间的退料应于2018年12月29日14:00之前完成，并将所有单据入帐以利盘点控制。各部门严格控制好时间点。2. 盘点期间可能之进料、领料、出货、退货，应协调业务、生产及

5、资材单位提前至盘点开始前或延后至结束后。存货停止进出期间，如因紧急必需要必需领料、出货时，须经盘点总负责人核准后，方得进行。3.仓库须在2018年12月30日12：00结出所有存货帐面结存数，以便复盘。各部门须把盘点资料在2008年1月2日12:00前按盘点计划中存货盘点清册的格式正确录入电脑EXCEL表报给财务包括纸质资料与电子档。 六盘点开始前准备工作1使用盘点卡的相关部门须于12月20日前统计好使用盘点卡的数量，报财务备案，由财务报采购，由公司统一印制。领盘点卡按报备数量由各部门派人统一领取。2事先备妥存货盘点卡、相关的表单及存货存放位置。3*各相关部门须在12月29日上午前准备好与盘点

6、卡内容一致的盘点清册EXCEL表，清册上必需有12月29日的帐存数。4存货管理之注意事项1各类存货应按同一地区、同一存货分类，以免漏盘或重盘，假设有特别状况必需分开摆置的，应予隔区分类。2存货名称明确标示，使易于识别，盘点卡须显然放置于所盘存货上，以免盘点人员误认。3*磁石磁环半成品、不良品和铁芯半成品除了以个数盘点外，还须过磅称出重量单位：公斤，记录于相对应的盘点卡上同时记录数量和重量。各盘点单位须特别注意！七.实际盘点之进行1提前盘点为节省盘点时间，关于确定不再变动之存货、固定资产及列管资产提前予以盘点，惟必需注意两点1 凡经提前盘点之存货，应于盘点卡注明提前盘点之记号。2在盘点当天关于已

7、提前盘点之存货，初盘人只须抽盘即可。2初盘1 盘点人员必需实点、实磅为准，不得估计，且盘点人须在盘点卡签名，以示负责。2盘点人员必需逐一盘点，每盘完一种存货，应马上盘点卡置于所盘点存货项目之上，以避免漏盘或重盘。3固定资产及列管资产以盘点清册的形式予以记录,进行盘点。3.复盘1各盘点部门采用复盘制，对初盘已盘好之部门复盘组将对其进行复盘，这样可以核对照较，提升存货数量之正确性。2盘点结果以复盘数量为准，复盘数量假设发现错误更改，则须会同初盘人员重新盘点，双方于更正内容上共同签名以示负责。3复盘比例：为确保数字的准确，此次复盘均采用100%复盘。 会计师事务所抽盘时，各部门初盘人员必需在场，以便

8、于会计师盘点。八盘点完成工作1.盘点负责人及财务部、管理部相关人员巡查仓库及生产线各角落，确定所有存货均盘点无遗漏。2经抽盘后，各盘点区域人员将盘点卡取下，依号码顺序排列，确定是否有遗漏情形，假设有遗失，应马上寻回。3各盘点单位依复盘后之数量编制存货盘点清册，并提供交付财务部汇总各部门存货盘点清册，其盘点清册之格式由财务部统一制定，以便核对。4存货盘点清册所列差异，经存货保管人员及盘点负责人追查原因确定盈亏后，送交财务部调整入帐。九其它事项每年年终盘点为公司大事之一，其意义重大，希各同仁通力合作。十附：盘点清册及盘点日期时间、盘点人员物资盘点卡日期： 年 月 日 编号：XXXXX物资编号名称及

9、规格数量单位物资类别原材料 辅料 产/半成品 废料 固定资产物资位置物资状况良品 不良品废料 其他 相关说明账面数量实盘数量盈/亏盘点员记录员复核员平湖XXXXXX2018年度年终盘点清册-存货盘点部门： 盘点日期：盘点卡号品 名规 格帐本数初盘数复盘数差异数抽盘数备注初盘： 复盘： 抽盘： 平湖XXXXX2018年度年终盘点清册-固定资产盘点部门： 盘点日期：序号名 称财产编号存放位置规 格初盘数复盘数差异数抽盘数备 注初盘： 复盘： 抽盘： 平湖XXXXXX公司2018年年终 盘点卡领用记录表日期: 年 月 日序号领用部门起号讫号张数(张)领用人备注12345678910111213141

10、5161718注: 盘点卡一式四联,每一张为唯一号码,不管作废与否,都要回收发卡人:平湖XXXXX盘点卡使用状况表盘点部门： 盘点日期：收到存货盘点卡： 起号 讫号： 共 张使用单位使用数量作废数量空白数量起号讫号张数起号讫号张数起号讫号 张数盘点控制人： 填表人： 平湖XXXXX库存现金盘点表盘点时间:2018年12月31日序号货币面值单位数量(张/枚)金额合计备注11分人民币硬币,下同22分35分41角55角61元71角人民币纸币,下同82角95角101元112元125元1310元1420元1550元16100元17181920合计未入帐之收入:未入帐之支出:帐面余额:监盘人:盘点人:平湖

11、XXXX2018年年终盘点人员名单序号责任单位初盘负责人员复盘人员稽盘人员备注11F成品仓21F原料仓31F辅料包材仓及其它41F化学品仓51F模具房61F/2F水电工材料处71F配粉车间 81F成型车间91F硬化车间101F研磨车间111F爱知车间,仓库(包括办公室)121F模具车间(包括办公室)132F电着车间142F吊、挂具、剥漆房152F喷涂车间162F全检车间172F物料包材区182F品保办公室192F管理部办公室202F业务部办公室212F 电感,铁芯,HDD222F贸易部办公室232F制造部办公室242F研发部办公室252F财务部办公室262F董事长,总经理办公室272F会议室及其它办公区域28宿舍29食堂30门卫31配电房32厂内其它区域注: 以上各区域的复盘人须负责复盘该区域的原物料及固定资产和列管资产.平湖XXXX2018年度年终盘点工作日程工 作 内 容日 期责任部门备 注1召开盘点工作会议12月25日各相关部门2统计盘点卡的使用数量报给财务部12月20日前各相关部门3盘点卡采购与印刷12月26日前财务部管理部4盘点卡的发放及登记12月28日财务部及各部门5资产提前盘点12月26日后各相关部门6仓库停止发料、收货等12月29日8:00各相关部门7各部门停止向仓库退料12月29日14：00各相关