下载本文档
版权说明:本文档由用户提供并上传,收益归属内容提供方,若内容存在侵权,请进行举报或认领
文档简介
1、新资本管理规定实施后权重法下的风险资产结构调整案例分析The final edition was revised on December 14th, 2020.权重法下的风险资产结构调整案例分析新资本办法通过严格资本定义、扩张风险覆盖范围等措施 强化了商业银行的资本约束机制,积极引导商业银行转变发展 方式。本文通过案例,分析权重法下商业银行应如何调整风险 资产结构,逐步从高资本消耗的规模扩张向资本节约的内涵发 展模式转变,提升发展质量。风险权重主要变化一是小幅上调了对国内银行债权的风险权重(由0、20%上 调为20%、25%);-是下调了对符合条件的小微企业的风险权重(从100%下调到75%)
2、;三是下调对个人贷款的风险权重(从 100%下调到75%);四是新增了除因行使抵押权而持有并在法 律规定处分期限内的非自用不动产外的其他非自用不动产(主 要指投资性房地产和超法律规定处分期限的不动产抵债资产) 的风险权重(1250%) o相同资本配置不同资产对商业银行经营的影响例:比较1000万元资本分别配置在一般企业贷款、小微 企业贷款、一般个人贷款业务经营指标(资产规模、定价、年 收益)的差异。主要假设如下:资本充足率假设:资本充足率11%,最低预期资本回报率 15%o风险权重参数:一般企业贷款风险权重100%,小微企业贷款和一般个人贷款风险权重75%O利率参数:以一年期为例,三类贷款利率
3、按基准利率上浮20%为。表11000万元资本配置不同资产对商业银行经营成果的影响项目名称一般企业贷款小微企业贷款一般个人贷款可配置资产规模(万元)90911212112121年收益(万元)655873873结论:按权重法计量,在相同资本成本条件下,商业银行 可以配置更大规模的小微企业贷款和一般个人贷款,实现更高 的收益水平且具有较强的定价优势,其次是一般企业贷款。为 节约资本和提高收益回报,商业银行应回归理性增长,实施精 细化管理,以“约束优先、控制规模、调整结构、提高质量” 为重点,适当限制高资本消耗型业务的发展,积极推动低资本 消耗型业务的发展,树立以价值导向与可持续发展为核心内容 的经营
4、趋向。相同价值不动产资本成本占用情况例:比较价值1000万元的固定资产、处分期内抵债不动 产资产、超处分期抵债不动产资产、投资性房地产和一般企业 贷款对资本成本的占用及收益情况,主要假设如下:资本充足率假设:资本充足率11%。风险权重参数:固定资产、处分期内抵债不动产资产风险 权重100%、超处分期抵债不动产资产和投资性房地产风险权重 1250%, 一般企业贷款风险权重100%o价值1000万元不动产的资木成本占用情况项目名称固定资产处分期内超处分期抵债不动产抵债不动 资产产资产可发放一般企业 贷款额度(万元)1000 10001250012500结论:不动产类风险资产是资本高消耗型资产,最低风险 权重为100%,最高为1250%,其中:超处分期的抵债不动产资 产和投资性房地产消耗的资本成本是100%权重风险资产(如一 般企业贷款)的倍、是75%权重风险资产(如小微企业贷款和一 般个人贷款)的倍,对应的效益产出远不能与资本
温馨提示
- 1. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
- 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
- 3. 本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
- 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
- 5. 人人文库网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
- 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
- 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
最新文档
- 江苏南通市崇川初级中学2024-2025学年七上数学网络提高班质数、合数专项训练【含答案】
- 填写购货合同模板
- 帐篷租赁服务合同范例
- 南砂石销售合同范例
- 工程块石运输合同范例
- 室外监控安装合同范例
- 委托开发客户合同范例
- 借款服务方合同范例
- 丰县农村房屋出租合同范例
- 个体超市转让合同范例
- 大学生预防猝死知识讲座
- (2)反垄断法(字向东)
- 行政事业单位合同管理内部控制制度
- MSOP(测量标准作业规范)测量SOP
- 保险精算原理
- 充电桩采购安装售后服务方案
- 老年肺炎病人护理课件
- 乡镇医院网络安全应急预案
- 运维知识库管理制度(模板)
- 2023年新华社招聘122人笔试参考题库(共500题)答案详解版
- 资产评估学教程(第八版)习题及答案 乔志敏
评论
0/150
提交评论