涉外保函业务介绍-刘勋

1、涉外保函业务介绍涉外保函业务介绍 2012015 5年年7 7月月 v涉外保函含义涉外保函含义 保函保函(BANK GUARANTEE)(BANK GUARANTEE)是指开立保函的银行对于保函是指开立保函的银行对于保函 申请人的违约按照保函的约定无条件地对保函受益人支付申请人的违约按照保函的约定无条件地对保函受益人支付 保函金额的一种承诺。保函金额的一种承诺。 四方当事人：担保行、申请人、被担保人、受益人四方当事人：担保行、申请人、被担保人、受益人 v涉外保函业务的好处涉外保函业务的好处 v 对基础交易双方的主要作用对基础交易双方的主要作用 支付保证支付保证 违约补偿违约补偿 融通资金融通资

2、金 v 对担保行的主要作用对担保行的主要作用 增加国际结算的中间业务收入增加国际结算的中间业务收入 增加结售汇、代客理财等中间业务收入增加结售汇、代客理财等中间业务收入 增加国际结算量增加国际结算量 增加结售汇量增加结售汇量 增加存款增加存款 增加银企合作机会增加银企合作机会 借款保函借款保函 有价证券保付保函有价证券保付保函 透支保函透支保函 融资性租赁保函融资性租赁保函 v跨境担保管理办理中的涉外保函新分类跨境担保管理办理中的涉外保函新分类 内保外贷：担保人注册地在境内、债务人和债权人注册内保外贷：担保人注册地在境内、债务人和债权人注册 地均在境外地均在境外 外保内贷：担保人注册地在境外、

3、债务人和债权人注册外保内贷：担保人注册地在境外、债务人和债权人注册 地均在境内地均在境内 其他形式跨境担保：非上述两种形式的担保，如内保内其他形式跨境担保：非上述两种形式的担保，如内保内 贷贷 v融资性保函含义融资性保函含义 融资性保函是指我行应客户的请求，向提供融资的受 益人出具的本息偿还担保。 担保人 境内银行 申请人 境内企业 被担保人 境外企业(或境内企业） 受益人 境外银行（我行的境外分行或代理行） 融资性保函/备用信用证期限原则上最长不超过5年，审批有效期六个月 跨境担保新规要点跨境担保新规要点 内保外贷内保外贷 v 内保外贷政策红利内保外贷政策红利 不设融资性担保额度限制不设融资

4、性担保额度限制 取消境外债务人与境内机构股权关联要求取消境外债务人与境内机构股权关联要求 取消被担保人资产负债比例要求取消被担保人资产负债比例要求 取消履约汇兑核准，银行可自行办理购汇履约取消履约汇兑核准，银行可自行办理购汇履约 境内非银行机构可直接对外担保境内非银行机构可直接对外担保 个人也可直接对外担保个人也可直接对外担保 v 跨境担保新规对内保外贷有关要求跨境担保新规对内保外贷有关要求 境外融资用于债务人正常经营支出境外融资用于债务人正常经营支出 境外融资不得直接或间接调回境内境外融资不得直接或间接调回境内 境外融资用于直接或间接获得对境外其他机构的股权或境外融资用于直接或间接获得对境外

5、其他机构的股权或 债权时，应符合有关境外投资的规定债权时，应符合有关境外投资的规定 强调银行需对担保项下资金用途等尽职调查强调银行需对担保项下资金用途等尽职调查 明知或应知履约确定发生时不得提供担保明知或应知履约确定发生时不得提供担保 服务案例：服务案例：A A公司融资性保函（内保外贷）公司融资性保函（内保外贷） A公司 A公司境外子公司 农行 农行HK分行 提出申请 开立保函 开具融资性保函 提供融资 服务 v融资性保函服务案例（内保外债）融资性保函服务案例（内保外债） v JN公司充分利用国家“走出去”政策，积极尝试延伸业 务领域，拓宽企业融资渠道，搭建其海外投资平台，并计 划于2015年

6、初利用其境外公司发行3亿元美元债券，由我行 出具的备用信用证作为增信支持。 v 系统内首笔以备用信用证的方式为企业境外发债增信； 也是地方国企首次利用银行出具的备用信用证方式担保企 业境外发债； v 中间业务收入新渠道且收入丰厚 v 密切银企合作关系，为争取到企业后续的优质业务奠定 了基础 v 内保外债是一种特殊形式的内保外贷，在遵循内保外贷相内保外债是一种特殊形式的内保外贷，在遵循内保外贷相 关政策规定的同时还应注意：关政策规定的同时还应注意： 境外债务人应由境内机构直接或间接持股境外债务人应由境内机构直接或间接持股 境外债券发行收入应用于与境内机构存在股权关联的境境外债券发行收入应用于与境

7、内机构存在股权关联的境 外投资项目外投资项目 相关境外机构或项目已经按照规定获得国内境外投资主相关境外机构或项目已经按照规定获得国内境外投资主 管部门的核准、登记、备案或确认管部门的核准、登记、备案或确认 v 关于内保外债总行有如下要求：关于内保外债总行有如下要求： 实行额度管理并协调发债时机实行额度管理并协调发债时机 单笔业务原则上不超过单笔业务原则上不超过5 5亿美元，亿美元，5 5年期限年期限 单一客户余额不超过单一客户余额不超过8 8亿美元亿美元 选择境外机构为承销行选择境外机构为承销行 跨境担保新规要点跨境担保新规要点 外保内贷外保内贷 v 跨境担保新规对外保内贷政策红利跨境担保新规

8、对外保内贷政策红利 取消对中资企业办理限制，中外资同等待遇取消对中资企业办理限制，中外资同等待遇 上年末净资产数额代替了投注差上年末净资产数额代替了投注差 超出上年末净资产数额，需占企业外债额度超出上年末净资产数额，需占企业外债额度 境外个人可提供担保（取决于境内接受）境外个人可提供担保（取决于境内接受） v融资性保函融资性保函- -内保内贷内保内贷 v 申请人和被担保人均为境内企业，受益人为境外银行； v 借款人需具有“投注差“的外资企业，且外资比例在25%以 上（特殊：外资租赁公司、外资房地产公司、投资性外资外资租赁公司、外资房地产公司、投资性外资 企业）企业） v 币种：本外币均可 v 目前融资租赁公司需求较多 如何寻找涉外保函客户如何寻找涉外保函客户 非融资性保函主要适用于境外工程承包类客户，一般： 建筑类（如中铁建、中国建筑） 大型设备进出口类（如中国机械设备进出口） 名称中带有海外建设、国际工程等 找到此类客户后，支行需要做些什么找到此类客户后，支行需要做些什么 （一）了解客户涉外保函业务的用途，是否具有相关资质 （二）了解业务规模、种类、涉及的国别情况 （三）了解客户的具体需求以及特别要求 v涉外保函业务尺度的把握涉外保函业务尺度的把握 （一）国别风险 （二）语种 （三）敞口