公司日常费用报销制度(全)

1、公司日常费用报销制度第一章 总 则第一条 为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益， 根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。第二条审批权限（一）公司领导出差费用及日常费用支出须经经理签字；（二）各部门所有报销必须经部门主任签字后，才能汇总交公司。第三条 请款审批手续（一）请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门主 任签字；（二）请款人员执“借款单”到公司经理处审批；（三）请款人员执审批后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的 资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金 额予以支付；（四）请款人员请款后必

2、须及时报销。借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。第四条 报销管理程序（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；（二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经经理批准后到财务部报账；（三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；（四）报销人执复核后凭据和报销单到出纳处核销（由双方当面对“借款 单”剪角为凭）；（五）请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。第二章差旅费报销程序第五条 关于差旅费报销标准的规定（一）出差补助：工作人员出差下矿每人每天 10元，其他地区为15元（二）出差期间市内交通费及业务招待费经公

3、司领导审批财务审核后报销；（三）其他费用报销标准按照有关规定审核报销。第三章报销时间规定第六条报销时间每月10日一20日为报销时间，遇节假日不顺延。过期未报销的部分当月不再予以报销。借领支票一周内报销，差旅费借款在回公司上班后5天内报销,限额支票3天内报销；8财务报销制度及流程为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公 司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定，特制定本报销制度。员工报销时 应严格执行公司制定的审批管理制度一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出 审批权限批准后，在计划范围内列支。2、办公用品的购置：由各部门根据

4、需要，编制计划报总裁办审核汇总， 按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记 办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每 月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程 序完备审批手续后办理报销。4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报 销清单，上报上级主管。5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训，由 行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方 即可。二、报销规定（一）、差旅费

5、报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部 门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、 原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。4、 住宿费：单人或双人出差每天最高不超过 200元，去深圳、广州、 上海、北京出差每天最高不超过 350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况 需总裁批准方可报销。5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得 擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不

6、得连文章来源莲山课件： 号。6、出差津贴：每人每天30元。（二）、市内交通费用报销规定公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车， 原则上不 提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报 销单上注明，报销时出租车票不得连号。（三）、报销发票粘贴规定报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角 处），完整规范地填写相应的报销单。具体要求为：1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所 附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及 时间。2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具

7、发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票 所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一 律不予报销。3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对 应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费 用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。三、报销时间购买材料和支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销， 员工报 销其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。四、下列情况不予报销：1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。2、其它不符合国

8、家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。费用报销流程为了规范我公司的报销制度，进一步完善我公司的资金管理，现制定以下方案，以供参考:一、现金借支申请人填写借支单7J厂部门经理审核1总经理核准LJ岀纳处借支需借支现金时，申请人应填写借支单，经各部门经理，副总，总监签字后，总经理核准后，出纳处借支现 金。如没有遵循以上流程，将不予借支。二、办公用品采购流程1申请流程各部门主管填写购物申请一总经理签字各部门需采购办公用品时，应由各部门主管在出纳处填写采购申请单，交总经理审核批准后方可采购。2、采购流程采购员参照申请单 购回办公用品采购员根据申请单， 采购各部门所需的办公用品，采购的办公用品应以我公司往

9、日采购用品的单价作为参考，不得擅自购回高价用品。二、办公用品报销流程采购员购回用品 一保管员验收总经理签字一出纳处报销采购员购回办公用品后，应在报销单据上注明经办人姓名，交保管员验收入库，签字认可。经总经理审核 签字后，交出纳报销。报销单据须具备三方人员签字生效，方可作为报销票据。如缺一，则不予报销。二、招待费用报销流程经办人签字 一部门经理签字一财务部主管 总经理签字 出纳处报销招待费用的报销应按各部门的费用标准来核准，超出部份不予报销。报销票据应由经办人签字后，经相关部门负责人认可，财务部主管审查费用是否超标，总经理核准签字，交出纳处报销。三、差旅费报销流程出差人员 部门经理 财务部主管

10、总经理 *出纳处报销出差人员报销差旅费时，应按各部门出差相关要求来审核。出差回来三日内，必须报销，过期后将按借支 单金额的10%的金额罚款，超出 7日不报者，将不予报销，借支金额须以现金退回公司财务部。办公室卫生管理制度一、主要内容与适用范围1 本制度规定了办公室卫生管理的工作内容和要求及检查与考核。2 此管理制度适用于本公司所有办公室卫生的管理二、定义 1 公共区域：包括办公室走道、会议室、卫生间，每天由行政文员进行清扫；2个人区域：包括个人办公桌及办公区域由各部门工作人员每天自行清扫。1. 公共区域环境卫生应做到以下几点：1) 保持公共区域及个人区域地面干净清洁、无污物、污水、浮土，无死角

11、。2) 保持门窗干净、无尘土、玻璃清洁、透明_3) 保持墙壁清洁，表面无灰尘、污迹。4)保持挂件、画框及其他装饰品表面干净整洁。5) 保持卫生间、洗手池内无污垢，经常保持清洁，毛巾放在固定(或隐蔽)的地方。6) 保持卫生工具用后及时清洁整理，保持清洁、摆放整齐。7)垃圾篓摆放紧靠卫生间并及时清理，无溢满现象。2. 办公用品的卫生管理应做到以下几点：1) 办公桌面：办公桌面只能摆放必需物品，其它物品应放在个人抽屉，暂不需要的物品就摆回柜子里，不用的物品要及时清理掉。2) 办公文件、票据：办公文件、票据等应分类放进文件夹、文件盒中，并整齐的摆放至办公桌左上角上。3)办公小用品如笔、尺、橡皮檫、订书机、启丁器等，应放在办公桌一侧，要从哪取使用完后放到原位。4 )电脑：电脑键盘要保持干净，下班或是离开公司前电脑要关机。5)报刊：报刊应摆放到报刊架上，要定时清理过期报刊。6)饮食水机、灯具、打印机、传真机、文具柜等摆放要整齐，保持表面无污垢，无灰尘，蜘蛛网等，办公室内电器线走向要美观，规范，并用护钉固定不可乱搭接临时线。7 )新进设备的包装和报废设备以及不用的杂物应按规定的程序及时予以清除。3.个人卫生应注意以下几点:1) 不随地吐痰，不随地乱扔垃圾。2) 下班后要整理办公桌上的用品，放罢整齐。3) 禁止在办公区域抽烟。4 ) 下班后先检查各自办公区域的门窗是否锁