300吨虹鳟鱼网箱养殖示范基地扩建项目可行性研究报告

1、扶持方式：财政补助项目类别：种养项目（水产养殖）项目代码：2017年*300吨虹鳟鱼网箱养殖示范基地扩建项目可行性研究报告项目单位：* 项目建设地点：* 可研报告编制日期：二一七年九月目 录第一章 总论11.1项目单位基本情况11.2项目建设方案21.3可行性研究报告编制依据51.4综合评价6第二章 背景及必要性82.1项目建设背景82.2项目建设的必要性9第三章 项目选址与建设条件123.1建设地点选择123.2建设条件12第四章 市场分析与销售方案154.1市场分析154.2营销策略、方案、模式154.3市场分险分析17第五章 建设方案185.1产品方案和建设规模185.2建设规划和布局1

2、85.3建设标准和产品标准195.4工艺（技术）方案195.5设备选型方案205.6主体工程方案215.7辅助工程及其它工程方案225.8项目实施进度安排25第六章 环境影响评价266.1环境影响266.2节能减排措施276.3环保部门意见27第七章 项目组织和管理297.1组织结构域职能划分297.2劳动定员307.3管理模式307.4技术培训317.5劳动安全、卫生与消防31第八章 投资估算及资金来源338.1投资估算依据338.2投资估算348.3资金来源348.4财政资金的使用范围35第九章 财务评价379.1财务评价依据379.2营业收入、营业税金和附加估算389.3总成本及经营成本

3、估算399.4财务效益分析409.5不确定性分析409.6财务评价结论42第十章 社会效益分析4310.1壮大主导产业，促进结构调整分析4310.2建设现代农业，促进产业化发展等4310.3辐射带动能力分析4310.4农民增收、农业增效评价44附 录47一、附表：47二、附图：47三、附件：48附表1:可研报告编写人员基本情况表错误！未定义书签。附表2:建设投资估算表51附表2-1：土建工程投资明细表53附表2-2:设备投资明细表54附表2-3:科技投资明细表55附表3-1:流动资金估算表(种养殖项目)56附表3-2流动资金估算表(非种养殖项目)57附表4:资金筹措与使用计划表58附表5:总成

4、本费用表59附表5-1单位产品生产成本估算表60附表6:固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表61附表7利润及利润分配表62附表7-1销售(营业)收入、销售(营业)税金及附加和增值税估算表63附表8项目投资现金流量表64附表9：银行贷款还本付息计算表65附表10:财政资金使用计划表66第一章 总论1.1项目单位基本情况1.1.1 概况1、项目单位名称：*2、企业性质：有限责任公司（自然人出资）3、股东构成： 4、发展历程：* 5、主要业务：水产养殖、销售6、主导产品：虹鳟鱼7、人员结构：现有职工14人（其中：管理人员2人，技术人员2人，养殖生产工人10人）。8、获得的主要业绩、荣誉: 1.

5、1.2 财务状况1.1.3 法人代表基本情况1.2项目建设方案1.2.1 项目名称、建设性质及建设地点1、项目名称：300吨虹鳟鱼网箱养殖示范基地扩建项目2、建设性质：扩建3、建设地点：*1.2.2产品方案及建设规模1、产品方案：引进平均体长5公分优质虹鳟鱼苗30万尾，年向社会提供鲜活虹鳟鱼300吨。2、建设规模：推广DB11/T157虹鳟鱼养殖技术；引进5公分以上优质虹鳟鱼苗30万尾；年增成品鱼300吨。1.2.3品种、技术、设备方案1、品种：引进5公分长度虹鳟鱼鱼苗30万尾。2、技术培训：科技培训养殖基地员工3、主要技术：虹鳟鱼养殖饲养及疫病防治技术。4、设备方案：仪器设备购置48台（套）

6、；其中主要设备12台，附属设备36台。1.2.4水上工程；1.2.5建设期限项目建设期限为1年，即2018年8月实施完成。1.2.6投资结构及资金来源1、投资结构：项目总投资423.05万元, 其中：建设投资282万元（其中：土建工程40.5万元，设备购置及安装费223.25万元，其它费用18.25万元），占总投资的94.30%,；流动资金141.05万元，占总投资的5.70%。2、资金来源：申请农业综合开发地方财政补助资金168万元，企业自筹203.05万元。1.2.7项目效益1、经济效益：项目建成并投入生产一年后产量达300吨，实现销售收入1800万元，总成本费用375.91万元，经营成本

7、350.31万元，利润总额134.9万元。项目投资利润率31.89，财务内部收益率21.92%，财务净现值277.98万元，静态投资回收期5.22年（含建设期1年）。各项指标均符合要求，说明本项目具有较好的盈利能力和一定的抗风险能力，经济上可行。2、社会效益：该项目的实施，不仅解决了*乃至整个黄南州水产品长期以来外地调进的问题，还可辐射带动沿黄地区发展优质冷水鱼种繁殖、网箱养殖、渔产品加工、餐饮、旅游等产业的发展壮大。3、生态效益：水库增值渔业和网箱养殖可以互相利用、互为补充，网箱养殖是一种高产出的集约化养殖方式，养殖鱼类生长快，饵料利用率高，同时产生的饵料残渣和粪便不仅可直接被库区增值放养鱼

8、类所利用。1.3可行性研究报告编制依据1、*农业综合开发办公室文件转发国家农业综合开发办公室关于印发2017年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南的通知青农发办201729号；2、根据国家农业综合开发资金和项目管理办法（财政部令第60号）；3、*政府关于推进农牧业产业化发展的若干意见（青政200838号）；4、国家发展和改革委员会、建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；5、全国渔业发展“十三五”规划（2016-2020）；6、*渔业发展“十三五”规划；7、*经济和社会发展“十三五”计划；8、“*虹鳟鱼工厂化育苗及水库网箱养殖成鱼示范研究”、“虹鳟鱼人工繁殖及亲鱼培育技术的研究”和

9、“*虹鳟鱼肉质改良及鱼片加工技术的开发”等科学研究及中试成果；9、*委托关于编制300吨虹鳟鱼网箱养殖示范基地扩建项目可行性研究报告的委托书；10、项目单位提供的其它相关资料。1.4综合评价项目建设符合国家政策和行业发展规划。项目符合国家调整农业和农村经济结构，积极发展水产养殖业，增加农民收入的产业政策，项目建设资源有保障，产品有市场，采用的技术先进适用，项目建成后可取得较好的经济效益，采用建基地、带农户的紧密联系方式，可促进产业化进程，养殖场水资源丰富，气候条件较好，尤其利用项目区独特的自然、气候资源优势，对大力发展冷水鱼生产是十分有利的。项目符合中央和地方经济发展的政策要求，符合我省当前沿

10、黄地区畜牧业生产实际，可操作性强，技术含量较高，资金使用合理，市场前景和发展前景看好。第二章 背景及必要性2.1项目建设背景建设水产养殖生产基地是进一步优化农业结构的需要。*公伯峡库区，气候温暖，环境无污染，具有良好的水资源条件；日照时间长，紫外线强，昼夜温差大，光热条件好，形成了高原独特的气候条件和适宜水产养殖的生长发育生态环境。因地制宜，合理优化渔业资源生产和布局，实施优势水产品产业带建设，能够最大限度地优化水资源配置，挖掘水资源潜力和发挥比较优势，从而在不同的地区形成不同特点的优势产品，培育主导产业，促进优势水产品向适宜产区发展，不断扩大生产规模，实行专业化生产、标准化管理，提高产品质量

11、。通过冷水鱼网箱养殖基地的建设，发展高原特色优势渔业，是项目区成为渔业科技成果综合应用示范基地、农业结构调整示范基地、渔业产业化经营示范基地，并带动加工、储藏、运输、旅游等相关产业的发展。不仅能够进一步优化本地区农业结构，增强农业整体素质和效益，而且能够开辟农村新的就业渠道，增加农民就业机会，从多方面增加农民收入。因此，该项目的建设与实施，对于发展农村经济，进一步调整农业产业结构，为农业增效、农民增收都具有十分重要的意义。2.2项目建设的必要性2.2.1项目符合产业政策及行业和区域发展规划，是推进农村经济结构战略性调整的需要根据国家农业产业发展政策，中共中央、国务院关于做好农业和农村经济工作的

12、意见，国务院关于加快畜牧业发展的实施意见，农业部中国食物与营养发展纲要。结合*省委“始终把基础建设放在农业发展的首位，加快农村经济结构调整，大力发展农业产业化进程，把发展水产业放到更加突出的位置”的要求。按照*农牧行业主管部门发展农区畜牧业规划的总体要求和“十三五”期间重大项目布局，省委、省政府关于加快发展农牧业产业化经营的决定文件精神和*农牧业产业化“十三五”发展规划，贯彻以农村经济结构调整为主线，实施产业化经营，大力发展水产养殖业，从政策上、融资渠道的开拓上都适逢其时。2.2.2把资源优势转变为经济优势的捷径*水资源充沛，气候条件较好，水资源丰富，有着发展水产养殖业的良好条件，并且当地农民

13、均有水产养殖的习俗、农业基础较强、交通条件便利，农民素质相对较高，其自然资源和人力资源都具有很大的优势。但项目区由于农民经济基础差，周转资金匮乏，水产产业基础设施薄弱，虹鳟鱼养殖业始终没有形成一定的规模，资源优势无法转变为经济优势。因此，在本区实施标准化规模养殖项目，是一项起点高、见效快，能把资源优势转变为经济优势，让农民增收的一条捷径。第三章 项目选址与建设条件3.1建设地点选择项目建设地点位于*，养殖水域属于U型地段，水流缓慢，水质清澈，刮风时间少且风力小，是理想的养殖基地，水域滩涂面积500公顷。3.2建设条件3.2.1自然条件*地处北温带，属高原大陆性干旱气候，冬季寒冷、夏季凉爽、蒸发

14、量大于降雨量、日照时间长、辐射强，昼夜温差较大。年平均气温8.7，最热月（7月）平均气温为20.3,最冷月（1月）平均气温为-10。平均作物生长期为234天，年平均降水量为340.9mm，且降水集中在夏季（68月），占全年降水量的55%，年蒸发量为1804.6mm，年平均相对湿度56%。全年日照时数为2458.2小时，全年无霜期149天。境内热量较足，气温日较差大，全县年平均气温8左右，0的积温在2400-3400，持续天数为210240天，5的积温2200-3200，10的积温2200-2600，无霜期170200天。年平均气温5CC80C，年辐射量125135千卡/平方厘米，日照时数240

15、02600小时，年降雨量350700毫米，气候温和，自然条件是较好的，是理想的水产养殖基地。项目区海拔25002900米，年均气温56.5，年均降水量500毫米左右。3.2.2政策、资源、科技支撑条件、政策环境近几年来，*不断加大农业投入和产业扶持力度，农业生产水平得到了较大幅度的提高，农业发展势头强劲。由于长期以来受当地经济发展的影响，水产产品生产体系落后，饲养的科技含量低，致使农牧业增产不增收，农民收入增长缓慢，严重制约了我省农牧业经济的快速稳步发展。中共中央国务院关于2016年促进农业稳定发展农民持续增收的若干意见颁布实施后*都十分重视农业产业结构调整工作，为虹鳟鱼养殖业提供了极好的发展

16、机遇。因此，本项目的建设具有良好的政策支持环境。、资源优势*，海拔1895米，耕地面积1250亩，该村年均气温8.7，年降雨量450，无霜期185天，农作物生长期为240天，属两季不足，一季有余，热量资源丰富。*距省会西宁145公里，东离兰州200公里，西同高速于2017年9月已顺利通车，乡村公路、农田道路硬化呈网状结构，构成了便利的交通运输体系。项目区土层深厚，土质肥沃，光热资源充足；以黄河灌溉为主，水质洁净无污染；农药、化肥使用量较小，土地无污染，符合绿色食品农药、化肥使用标准要求；周边无工矿企业，大气质量优良，不受工业和城市污染的影响。环境条件符合无公害食品标准产地环境条件的要求。、科技

17、开发能力公司在组织技术人员开展虹鳟鱼孵化、疾病预防、科学养殖等技术方面积极探索外，并与省内渔业协会、省内外及县上专家达成长期技术报务协议，为项目实施提供了技术保障。3.2.3基础设施条件建设区距省会145公里，东离兰州300公里，西同高速公路，构成了便利的交通运输体系。项目区土层深厚，土质肥沃，光热资源充足；以黄河灌溉为主，水质洁净无污染；农药、化肥使用量较小，土地无污染，符合绿色食品农药、化肥使用标准要求；周边无工矿企业，大气质量优良，不受工业和城市污染的影响。环境条件符合无公害食品标准产地环境条件的要求。第四章 市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1市场供求现状及前景分析随着经济的不断

18、发展和人民生活水平的不断提高，人们消费档次在逐年提高，由于引进的鲤鱼、黄河土著鱼、高白鲑鱼苗质量较好，特别是虹鳟鱼是一种优质名贵鱼类。*特殊的自然环境、丰富的冷水资源、无污染、高品质的水体质量，使产品具有独特的高原风味和保健性能，符合大众口味，产品一定会在国内外市场上畅销。4.1.2项目产品的市场竞争优势分析由于*水体资源冷凉无污染，具有开展虹鳟鱼类网箱养殖得天独厚的条件，所产鱼产品属于无公害绿色食品。行优价高，深受消费者的欢迎和青睐，渔产品还是各民族宴席及平时餐桌上的常备食品之一，每年消费量巨大。目前*生产的水产品规模不大，现有的养殖，远远满足不了市场的需求，渔产品除了作为人们通常食用的水产

19、品之外，还可以加工成罐头、鱼干等产品销往外地，因此渔业生产潜力很大，前景广阔。4.2营销策略、方案、模式（1）销售策略：建立产、供、销一体化的经营组织，节省成本，强化市场开拓能力和提高营销利润水平。充分发挥劳动密集型产业，采用先进的产品质量标准和技术规范，进一步提高产品的质量，增强市场的竞争力。结合信息现代化建设加强畜产品经营销售网络建设，广泛密切联系经纪人队伍，充分发挥专业协会服务功能，为生产者、经营者、消费者提供优质、方便的信息服务。加快与农业部和全国各地水产品生产销售网络的联网工作，以现代化的信息手段为发展水产产品产业化服务。（2）销售方案：公司产品于2017年7月通过绿色健康养殖和绿色

20、认证，以“湟品”品牌优势与农超对接，结合常规营销模式扩大营销规模。（3）营销模式：实施名牌战略。制定自己的品牌，加强对产品品牌的宣传，在市场上树立起良好的品牌形象，通过为消费者提供优质的产品和服务，获得消费者对产品品牌的认可，不断提高品牌的知名度，加强广告等媒体组合策略。经常采取多种形式的促销活动，引导消费者对产品的消费。经常参与一些公益性活动，建立企业良好的公众形象，积极参与国内外的各种展销会、订货会，提高产品知名度，争创名牌。（4）营销进度：采用多种形式，积极推销开拓省内外其他地区特别是东部地区的销售渠道，逐渐扩大市场占有率和市场覆盖面，加大产品形象和公司形象的宣传力度，使本项目产品在*内

21、外市场上占有一席之地。在项目生产经营的第一年，销售量达到生产能力的0%，第二年达到70%，从第三年开始，销售量达到生产能力的100%。4.3市场分险分析4.3.1市场风险因素分析项目的市场风险因素包括市场需求、产品竞争力、产品价格和原料供应四个方面，项目产品目前市场需求量高，一直呈上升趋势；项目产品具有高原绿色产品特色，目前当地零售市场主要为*当地产品，产品价格随行就市，多年来随国内市场价格的上升而逐年递增；原材料市场风险低，只有在水灾、疫情等极端自然灾害情况下，会影响商品鱼的供应，增加原料成本；另外，新的竞争者介入或省外同行竞争能力的增强对项目收益影响极小。4.3.2防范和降低风险对策利用资

22、源优势，与农牧部门和基地的广泛合作，进一步稳定原料基地，巩固“公司+农户”的利益联结机制，不断扩大订单，壮大公司实力和产品竞争力；加强农民生产技能培训，及时向农民提供政策、技术、市场信息服务，引导农民按市场需求组织生产；扩大高原绿色产品宣传力度，巩固现有市场，进一步开拓新的销售市场，不断提高公司知名度；深挖公司内部潜力，进一步延伸产品加工链条，提高产品附加值；加强管理和培训，鼓励技术创新，降低生产成本。第五章 建设方案5.1产品方案和建设规模5.1.1产品方案引进5公分以上优质虹鳟鱼苗30万尾，年向社会提供鲜活虹鳟鱼300吨。5.1.2建设规模推广DB11/T157虹鳟鱼养殖技术；引进5公分以

23、上优质虹鳟鱼苗30万尾；年增成品鱼300吨。5.2建设规划和布局本着原料、产品运距短，费用低，产品销售市场辐射最大为原则，并且考虑卫生防疫、基础配套设施条件、耕地资源、气候条件、交通运输、给排水条件以及噪声影响等因素，同时兼顾安排当地剩余劳动力等综合因素，按照“环境优美、布局合理、防疫严格、卫生安全”的整体建设要求进行设计。详见附图：300吨虹鳟鱼网箱养殖示范基地扩建项目规划布局示意图。5.3建设标准和产品标准根据建设内容，项目建设方案分水上建设工程、仪器设备购置、种苗引进、科技培训方案四部分。设计必需符合相关专业技术规范，包括建筑设计防火规范（GBJ16-87）、建筑灭火器配置设计规范（GB

24、J40-90）、洁净区养殖场噪声卫生标准（GBJ86-82）、室外排水设计规范（GBJ14-87）。5.4工艺（技术）方案5.4.1 工艺（技术）路线流程图设置网箱 挂网鱼苗引进网体消毒销售定量喂养管理投放鱼苗5.4.2 工艺（技术）路线流程说明如上所示：虹鳟鱼养殖主要包括设置网箱、挂网、鱼苗引进、网体消毒、投放鱼苗、定量喂养管理、销售等7道工序。5.4.3 主要工艺（技术）来源的可靠性DB11/T157虹鳟鱼养殖技术；*水产技术推广总站*虹鳟鱼养殖规范，*虹鳟鱼养殖技术实验报告5.4.4 主要工艺（技术）参数 每个网箱最大可投放50克鱼苗2000尾，即每立方15尾；对水环境要求PH值7.88

25、.1，透明度不低于3.5m，溶解氧不低于为9.0mg/L；水温4-18；饵料中含粗蛋白40%，粗脂肪10%以上，粗纤维2%以上。日投喂量一般不超过鱼体总重量的3%。5.4.5 物料消耗定额及平衡（水资源平衡）分析网箱养殖的水域面积按水库面积的1/100计算，则可设置网箱500个，每立方投放鱼苗15尾，鱼饲比为1:1.2。5.5设备选型方案5.5.1设备选型本项目主要养殖设备选用省内外较为成熟和实用的设施，以满足生产需要。5.5.2设备清单HDPE深水抗风浪网箱：周长160米。表5-1 设备购置明细表序号名称数量（个）单价 (元/个）投资额（万元）备注1HDPE深水抗风浪网箱1235000042

26、C1602网衣36500018合 计605.5.3设备来源项目主要养殖设备选用国内产品。5.6水上工程方案安装周长为160米的HDPE深水抗风浪网箱12个。5.7.2建设方案5.7.2.1网箱框架结构 采取钢质框架加泡沫塑料块的框架结构，钢制框架由内框与外框组合而成，内外框之间用角钢和钢筋固定，内外框均为双层，高30cm，中间添加泡沫塑料块，使浮力达到700公斤左右，足以支持2名操作人员在框架上作业。框架自重为200公斤左右。内框架上安装直径20mm的薄壁钢管支架(或钢筋棒支架)用于安装网箱，支架高 80cm。 5.7.2.2锚定装置及网箱设置 成鱼养殖网箱为便于管理，按2只一组进行设置。网箱

27、要设置在背风、水流很微，水体交换好、无暗礁，树梢等障碍物的广阔水域，设置网箱时先用铁卡环把网箱按3只一排连接起来，三排连成一组，箱体之间加废旧外胎，防止碰撞损坏。网箱设置连成一体后，四角分别用铁锚(重150200公斤只)和钢丝绳，锚链锚定。锚链用铁链30米制成，直接连接在铁锚上，锚链另一端连接纲丝绳，钢丝绳长为水深的2倍。使用箱漂浮在水中。四角的锚要分别沿对角线拉向四方，抛入水中，防止钢丝绳相缠，影响移箱作业，各组网箱之间相距50米以上，各只网箱箱体的重锤要紧贴在箱体上，并不能有楞角和尖突防止碰破网箱，或重锤相互缠绕，影响箱体的平展，网箱要在放养鱼种前一周设置完好，并观察设置水域的水流、水深、

28、风浪、杂物及箱体的伸展等情况，发现问题，及时调整解决，使网箱完好、安全，网片上着生藻类，以防鱼种进箱被擦伤表皮和鳞片。 5.7.2.3鱼种放养及密度 成鱼网箱放养尾重100克尾以上的鲑鳟鱼种，放养密度为5.6kg(每箱放养平均尾重100克的鱼种2000尾箱)。 鱼种运到后，先在码头附近安置34只网箱，保持水深100厘米，把鱼种用输运管带水卸入箱中。并在一只小网箱中用农膜包裹箱体，配置好4的Nacl溶液，把鱼种适量捞入箱中进行消毒，浸泡58分钟，视鱼种仰浮时即捞到另一只箱中。依次消毒后，用网箱3只，分别装好适量的鱼种，把网箱收起5米，使水下只有2米水深，用机动作业船将鱼种箱缓慢拖至网箱养殖区，用

29、过鱼筛把相同规格的鱼种按放养密度的要求分别放入各个养殖网箱中。鱼种投放半日后即可投喂配合饲料进行日常管理。 5.7.2.4日常管理1、科学投饵。根据天气、水温和鱼体的总重量确定日投饵重，分2次于上 9：0010：00和下4：005：00进行投喂，每次投喂30分钟，使鱼群吃饱吃好。发生阴雨或大风天气可少投或不喂。2、洗箱。网箱在水库中易着生浮游生物或水绵，堵塞网眼，需定期进行洗箱，洗箱可用高压水抢或钢丝。用高压水抢清洗速度快，可两人作业，一组网箱可在一日内清洗完。清洗时间视网片上藻类着生的情况而定，水温高着生藻类多，可 7-10日洗一次，水温低，着生藻类少，清洗间隔可延长。人工清洗时，把网箱拉出

30、水面，架在箱架上，用2mm的细钢丝抽打，将藻类震落，清洗干净后，再清洗平台。5.8项目实施进度安排该项目进度系自项目立项日起至投产验收后的工程建设进度，项目建设期为1年。2017年9月10月 项目前期调研、可研报告的编制等工作；2017年11月 项目论证、审批、鱼苗预订等工作；2017年122018年2月 进行项目设计及招投标等工作；2018年36月 开始进行设备采购安装、水上工程施工、鱼苗投放等工作；2018年7月 进行人员培训等工作；2018年8月 项目试运营及验收。项目实施进度安排见下表：表4-4 项目建设进度安排表年月项目2017年2018年910111212345678市场调研、编制

31、可研报告项目论证、审批、育苗预定设计及招投标等工作设备采购安装、水上工程施工、鱼苗投放人员培训试运营及验收第六章 环境影响评价6.1环境影响6.1.1施工期主要环境影响本项目位于，地形较为平坦。地理位置位于东经1015110242，北纬35483617之间。处于青藏高原边缘地带，夏季受印度洋季风，冬季受西伯利亚寒流影响，形成四季分明的大陆性气候，年平均降水量为350毫米，一年内以静风为多，主导风向是东风，偏东风，其次为西风和偏西风。主要污染源与污染物：在清理施工现场、地基开挖、建筑施工等工序段，将产生噪音、粉尘、污水、固体废物等污染物。噪声：主要来自施工现场的机械设备和施工中的运输车辆，噪声源

32、强最大90dB(A)。由于施工机械具有流动性、分期性、间歇性等特点，其产生的噪声也是非连续性的，对当地声环境质量的影响成瞬时性的特性，以及施工主要在昼间进行，夜间很少施工，因此施工机械所产生的噪声随着施工期的结束而随之消失。污水：主要来自施工人员无组织排放的生活用水、冲洗施工机械而排放的冲洗污水，其主要污染物是SS、COD、BOD、NH3-N等。但此类污水就地抛撒于土层表面，对当地地表水体不产生影响。粉尘：主要来自施工行为和车辆运输过程中产生的二次扬尘，这将在一定范围内影响环境空气质量。固体废物：主要来自施工人员产生的生活垃圾和施工过程中产生的工程废弃物。6.1.2营运期主要环境影响项目投入正

33、式营运后，主要产生垃圾、生活污水、噪声等污染物。垃圾：主要来自鱼产品包装，其类型有蔬菜枝叶、塑料、纸、草编织袋、等，这些垃圾是可变量，随交易量的变化而变化。生活污水：主要来自公共厕所，其量也随着交易人流的增减而变化，主要污染物是PH、SS、COD、BOD、NH3-N等。6.2节能减排措施给排水节能：1、依据水质水压要求，在场区内设立生活-生产-消防联合管网形式，生产-生活增压设备选用变频式气压给水设备。2、各用水点安装水表，以节约用水。电气节能：1、负荷采用需用系数法计算，合理选择各级配电线路及开关设备。2、除了用电总计量外，在各主要用电场所设分计量。3、照明灯具以节能型荧光灯具为主。4、单相

34、用电设备负荷均匀接于三相网路，供电网络的电流不平衡度不大于5%。6.3环保部门意见根据项目环评报告分析，项目在正常经营期间，通过采取有效的环境保护措施，不会对自然产生有害的物质，总体上不造成危害。因此，养殖基地从环保角度来看是可行的。该项目环评意见于2016年11月取得，其评价结论为：本项目不论是大气环境、水环境还是噪声环境、生态环境，项目投产后对现有场址周围环境都不会造成不良影响，从环保角度看，本项目是可行的。第七章 项目组织和管理7.1组织结构域职能划分7.1.1组织结构1、建设期机构设置及职责建设期间由公司总经理具体负责。计划配备项目主管1名（全盘负责扩建项目的全程运作）、财务主管1名（

35、审核、监督项目的财务状况）、项目建设技术员（工程师）1名（负责工程项目的质量及监督、协调施工单位及甲方的配合工作）。建设期间机构设置：公司总经理项目主管财务部生产管理部工程建设管理部财务总监2、运营期机构设置及人员配备项目的实施单位是*，为个体独资企业，实行总经理领导下的厂长负责制。公司下设生产科、技术科、销售科、财务科，其组织机构设置为：总经理生产厂长销售厂长生产科技术科财务科销售科7.1.2职能划分总经理根据企业的安排，全面负责日常经营管理，场长根据经理安排，协助经理工作；财务科负责企业经济核算和资产管理；生产科负责虹鳟鱼养殖工作；技术科负责企业日常生产管理，虹鳟鱼疫病防治及产品和技术的研

36、发工作；销售科负责信息收集和虹鳟鱼销售及市场开拓。7.2劳动定员公司根据生产劳动定员为29人。在现有职工14人（其中：管理人员2人，技术人员2人，养殖生产工人10人）的基础上，项目建成后新增15人（其中：技术人员1人，销售人员2人，财务人员2人，生产工人10人）。7.3管理模式项目采用“公司+养殖基地+农户+市场”的模式进行生产与运作。按项目建设原则经营与管理相结合的方法，采取由基地统一组织、统一规划、统一管理、实行自主经营、自负盈亏经营管理模式，并建立符和市场经济运行规律的权、责、利相结合的生产责任制，在孵化和销售等生产环节上均采取定任务、定岗、定费用的管理模式，实行竞争上岗，层层承包经营。

37、项目实施单位将建立现代养殖场制度，以高效、精干、开拓、灵活的机制运作，基地有长期奋斗目标和宏伟蓝图;岗位有明确的责任目标和工作标准及技术指标；在生产管理上制定整套完善的规章制度;种苗引进、鱼苗孵化、商品鱼出售等各个工序工艺流程等操作规范；财务管理制度严格，做到定期审核，账款分明，专款专用；销售管理方面制定各种与经济技术指标，经济效益挂钩的工作奖罚制度等，做到人尽其才，物尽其用，以达到最佳运行状态。7.4技术培训加强技术培训，提高认识，加强宣传，普及水产养殖技术。每年举行58次水产养殖技术培训班，聘请专家、教授到基层上课，加大新品种、新技术的引进推广力度。对营销网点招聘的销售人员进行岗位培训，合

38、格后上岗。7.5劳动安全、卫生与消防为贯彻“预防为主,消防结合”的方针,严格采取有效防火措施,防止和减少火灾危险。操作人员应在上岗前接受有关的安全生产、技术能教育培训。养殖基地内所有传动设备应配有防护罩,各种电气设备必须接地。各养殖基地设消防灭火器材及设施。加强员工的安全知识教育,进行消防培训。卫生与消毒：养殖场应建立出入登记制度,非生产人员不得进入生产区。职工进入生产区,穿戴救生服,经过消毒间洗手消毒后方可入场。养殖场员工每年必须进行一次健康检查,如患传染性疾病应及时在场外治疗,痊愈后方可上岗。新员工必须持有当地相关部门颁发的健康证方可上岗。定期对网箱和鱼网喷洒石灰石和高锰酸钾，预防疫病和鱼

39、病的发生。对死亡鱼应作无害化处理,并做好器具和环境等的清洁消毒工作。第八章 投资估算及资金来源8.1投资估算依据8.1.1土建工程定额依据1、建筑工程采用*建设工程消耗量定额（建筑工程、安装工程、装饰装修工程）2004、*建设工程消耗量定额基价（建筑工程、安装工程、装饰装修工程）2004，并参考本地区类似工程投资情况估算；2、人工、机械调整系数按*调整系数执行；3、建筑安装工程各项取费按*建筑安装工程费用项目组成及计算规则（青建工20051号）计取；4、建筑职工工伤保险费计取按*建设厅、*财政厅关于计取建筑职工工伤保险费的通知（青建工2007174号）；5、人工费差价计取依据*建设厅关于调整*

40、建设工程预算人工费日工资标准的通知（青建工2007265号）。8.1.2设备及材料价格依据1、材料价格按2017年当地建设工程材料预算价格和2017年第一季度指导价执行；2、主要设备价格参考市场现价和厂家提供的报价单，其它设备参考工程建设全国机电设备价格汇编并依据当地市场价格估算。8.1.3其他费用项目前期费控制在项目财政资金3%以内，其他费用按有关规定并结合工程实际情况估列。8.2投资估算8.2.1总投资项目总投资423.05万元, 其中：建设投资282万元，占总投资的66.67%,；流动资金141.05万元，占总投资的33.33%。8.2.2建设投资建设投资282万元，其中：土建工程40.

41、5万元，占建设投资14.36%；设备购置及安装费223.25万元，占建设投资79.17%；其它费用18.28万元，占建设投资的6.48%。详见附表2建设投资估算表。8.2.3流动资金流动资金141.05万元，主要用于购置饲料、人工费用及水电费等。详见附表3流动资金估算表。8.3资金来源项目建设投资来源按农发补助资金与自筹资金比例1：3计。8.3.1地方财政配套资金申请农业综合开发专项资金168万元。8.3.2自筹资金及来源企业自筹资金主要用于建设投资及流动资金。自筹资金255.05万元，其中建设投资114万元，流动资金141.05万元，主要从企业经营的虹鳟鱼及商品鱼销售等收入中筹集，自筹资金企

42、业有能力筹措。8.3.3银行贷款及筹措本项目无银行贷款。8.3.4 其他本项目无其他资金。8.4财政资金的使用范围财政资金主要用于部分设备购置及安装、生物资产投资及工程建设其他费用等。详见附表4：财政资金使用明细表。财政补助资金的管理:项目严格按国家农业综合开发项目资金管理办法和企业财务制度，实行专人管理，专账核算，专款专用的“三专”管理，保证各项资金按项目批复和可行性研究报告的投资额和标准使用资金，定期审计，严禁挤占挪用。资金使用实行县级报账制，确保发挥资金效益。项目实施单位要严格按照规定的程序和手续及时办理报账。报账资金的拨付实行转账结算，严格控制现金支出，严禁白条入账。第九章 财务评价9

43、.1财务评价依据9.1.1评价依据1、国家发展和改革委员会、建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）；2、农业部发展计划司、农业部规划设计研究院、建设部标准定额研究所农业项目经济评价实用手册；3、国家税务总局增值税条例和实施细则。9.1.2基础数据1、财务价格根据产品的目标市场确定本项目产品的销售价格。项目主要投入物是以现行市场价格为依据，产出物以同类养殖场近期生产或市场上类似产品的当地批发价格为依据，根据近几年市场价格变动趋势进行预测并作了适当调整。2、项目计算期项目计算期为10年，其中建设期1年，生产期9年。该项目建成投产后第3年可达到设计要求。3、生产负荷根据行业经验，结合项目具

44、体情况，生产负荷确定投产后第1年达到0%, 第2年达到70%，第三年达到100%。4、财务基准收益率确定本项目平均资金成本折现率为8%，同时也作为对项目内部收益率指标的判据（基准收益率）。5、其他计算参数其他计算参数按照国家和行业有关法规并结合项目的具体情况选取。如表9-1所示。表9-1 其他计算参数汇总表名称计算参数备注固定资产折旧建筑物20年，设备15年，其他5年平均年限法,净残值率5%无形资产销售5年平均摊销工资及福利费15人，平均16666元/人.年福利费占工资比例14%修理费10%年折旧费用为基数其他费用指从制造费用、管理费用和销售费用中扣除折旧费、摊销费、修理费和工资的其余部分。其

45、他制造费用5%（固定资产投资为基数）其他管理费用2倍（人员年工资及福利为基数）其他销售费用2%（销售收入为基数）其他税收养殖业基地项目不计增值税、营业税金及附加盈余公积金10%税后利润为基数公益金5%税后利润为基数9.2营业收入、营业税金和附加估算9.2.1营业收入按照前述市场价格和预计产量，项目区年实现新增销售收入1800万元。9.2.2 销售（营业）税金及附加除个人所得税外，鲜活农产品按国家有关政策，不存在税金和其他附加税。9.3总成本及经营成本估算9.3.1 单位产品生产成本估算项目预计1公斤商品鱼饲养成本为18.88元。表9-2 单位产品生产成本估算表序号项目单位消耗定额单价（元/单位

46、）金额（元）备注1原辅材料17.98 1.1饲料公斤1.31213.30 投饵比为1：1.31.2防疫公斤10.50.50 1.3育苗尾1.672.54.18 2燃料、动力及水公升0.260%成活率2.1燃料公斤0.22.2动力度2.3水立方3工资福利公斤10.50.54制造费用5副产品回收6运费及装卸只0.27单位产品生产成本18.88 9.3.2 项目总成本估算经估算，达产年总成本费用为375.91万元。其中：固定成本70.11万元，可变成本305.8万元。9.3.3 经营成本估算达产年（第3年）经营成本350.31万元，详见附表5成本费用测算表。9.4财务效益分析9.4.1 盈利能力分析

47、项目财务净现值（8%）=277.98万元0；项目资本金内部收益率（IRR）=21.92%8%（ic）;税后静态投资回收期（PP）=5.22年（含建设期1年）。从上述的财务评价主要指标可以看出，本项目具有较好的财务盈利能力，实施本项目在财务上可行。详见附表8项目投资现金流量表。9.4.2 银行贷款清偿能力分析本公司无银行贷款，不存在偿还。9.5不确定性分析9.5.1 盈亏平衡分析以产品生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）为29.9%。该项目抗风险能力较强，分析显示盈亏平衡点较高，其原因是销售费用估算的比例较高所致。该项目的盈亏平衡点为29.9（达产年数据），即只要生产能力达到项目设计生产能力

48、的29.9以上，即经营成本和销售定价不便的前提下，年销售收入达到164.09万元，就可以保本。9.5.2 敏感性分析本项目就所得税后建设投资、销售收入、经营成本等主要影响因素进行了单因素不确定因素分析，敏感性分析结果见下表。财务敏感性分析表变动因素-15%-10%-5%05%10%15%销售收入19.5%20.1%20.7%21.3%21.9%22.5%23.1%经营成本22.5%22.1%21.7%21.3%20.9%20.5%20.1%固定资产投资21.9%21.7%21.5%21.3%21.1%20.9%20.7%由以上敏感性分析可以看出，本项目最敏感的因素分别为销售收入和经营成本，只要

49、是关键因素如销售收入下降10，经营成本上升10%时，其建设项目的内部收益率就会相应下降、财务净现值就会减少、投资回收期就会延长，归根结底就是经济效益下降，尤其是销售收入下降和经营成本上升的影响较为严重。9.6财务评价结论项目达产年，年出售虹鳟鱼300吨，实现销售收入1800万元。项目正常年总成本费用为375.91万元，固定成本70.11万元，可变成本305.8万元，经营成本350.31万元，盈余总额134.9万元。项目投资利润率31.89%，财务内部收益率21.92%，财务净现值277.98万元，投资回收期5.22年，财务上可行。第十章 社会效益分析10.1壮大主导产业，促进结构调整分析项目区

50、农业生产一直以种植农作物为主，设施农业发展缓慢。尽管具有水产养殖孵化基地建设的许多有利条件，但不成规模，不能形成对促进农村经济发展、农民增收的主导产业。这几年在各级政府的大力支持下，孵化基地建设商品化生产才起步。项目实施，基地规模达到年出售商品鱼320吨以上(公司出售300吨,农户出售20吨)，直接带动农户80户，壮大水产养殖产业。通过本项目的实施，将向广大农民传授现代化水产养殖模式以及养殖技术，提高农民生产技能，为农民拓宽发家致富的路子。10.2建设现代农业，促进产业化发展等该项目由*实施,县农林局水产站进行项目监管，形成公司+农户的产业化发展模式，以此来带动培植养殖户，然后滚动发展、招商引

51、资引进养殖企业。10.3辐射带动能力分析养殖基地主要建设内容为周长为160米的HPDE深水抗风浪网箱12个，需购进养殖设备等。为实现农户养殖与养殖基地双利双赢的目的，公司为农户无偿提供不定期的养殖技术培训，以项目的养殖基地建设带动渔业的发展；积极推进项目区渔业产业化进程和扶贫开发力度；加强技术人员培训、完善管理制度、推动科技发展；促进当地渔业走优质优价的市场经济之路。10.3.1 项目单位与农户利益联结机制项目实施能直接带动养殖户80户参与水产养殖生产，有利于农区畜牧业的内部结构调整和养殖规模的扩大。渔业合同户80户，按平均每户养虹鳟鱼500斤计算，养殖规模为40000斤，虹鳟鱼出售率按75计算，则年平均出售达到30000斤，出栏养殖纯收益按每斤鱼20元计算，养殖农户年实现出栏纯收益总额为60万元，平均每户每年实现纯收益7500元。通过上述计算，养殖户增收方面，养殖户有很高的盈利能力，基地的建设具有很强的参与和吸引力。10.4农民增收、农业增效评价本项目建成后公司实现产值1