劳动保护用品项目投资测算报告表

1、劳动保护用品项目投资测算报告表一、项目建设背景突出科技创新核心地位，引领带动产业创新、企业创新、市场创新、产品创新、业态创新、管理创新，推动形成以创新为主要引领和支撑的经济体系。1、完善科技创新体系。围绕优化创新生态系统，营造创新良好环境，深化科技体制改革。组建以企业为主导的产业技术创新战略联盟，实施重大关键共性技术协同攻关，力争在重点领域取得突破。完善创新要素供给，建立从实验研究、中试到生产的全过程科技创新融资模式，促进科技成果资本化、产业化，加强知识产权保护，改进新技术、新商业模式准入管理，提升知识、技术和管理的效益。2、建设科技创新平台。着眼巩固现有基础、提升支撑能力，打造一批高端创新研

2、发平台。依托高校、科研院所和企业，积极参与国家大科学工程建设。构建重大科技基础设施和种质、遗传资源库，推动科研基础设施和大型科研仪器向社会开放。争取建设一批国家协同创新中心、国家重点实验室，优化工程实验室、企业技术中心等创新平台布局，完善研究、开发、试验条件，鼓励开展技术交流与合作。建立技术交易市场等创新服务平台，推动创新成果与企业有效对接。注重引进和联合开发，推动建设大学科技园和科技企业孵化器、孵化基地。积极利用域外创新资源，支持骨干企业在发达地区设立研发机构。3、提升科技创新能力。进一步落实高校和科研院所自主权，发挥创新基础作用，强化企业的创新主体作用，带动区域创新能力提升。瞄准有重大应用

3、前景领域，积极参与国际大科学计划和国家重大科技项目，力争在基础研究环节取得重大进展。聚焦国家战略导向和重点产业发展，引导和鼓励企业加大研发投入，加强共性技术、核心技术攻关，力争在新能源汽车、生物医药、生物制造、卫星数据应用、高端装备制造、无人机等领域实现重大技术突破。4、实施“互联网+”行动计划。发展分享经济，加快互联网的创新成果与经济社会各领域深度融合，促进技术进步、效率提升和组织变革。围绕先进制造、现代农业、金融服务、信息惠民、高效物流、社会治理等领域，推进实施“互联网+”重大工程，加快发展基于互联网的医疗、健康、养老、教育、社会保障、能源、环保等新兴服务，推动移动互联网、物联网、云计算、

4、大数据、空间地理信息集成等新一代信息技术的创新应用，推进产业组织模式和商业模式创新，促进新业态、新经济高效有序发展。5、营造大众创业、万众创新局面。进一步放开市场、规范市场、营造市场，打造支持民营经济发展的良好营商环境，壮大一批主业突出、核心竞争力强的民营企业集团和龙头企业，努力降低中小微企业成本，推动民营经济大发展快发展。实施“互联网+”创新创业，积极培育创客空间等新型孵化器，打造一批众创、众包、众扶、众筹创新创业平台。推进新兴产业“双创”三年行动计划，建立一批新兴产业“双创”示范基地。随着人们安全生产意识不断增强，对劳动防用品的需求越来越大，对产品的品种，质量要求越来越高，这为劳动防护用品

5、产业提供了发展的无限生机，同时也不断提出新的挑战。劳保用品又称劳动保护用品，一般是指个人防护用品。据统计，每年各种防护鞋需求量为9600万双,防静电鞋135万双,其它防护鞋2000万双,可见市场需求之大。其次比较热卖的劳保用品有：防护头盔、防护服、防护眼镜、防护面罩、呼吸防护器等。这些劳保用品热卖的原因，一方面是它的功能性，能够预防辐射、防尘防静电，适用范围广。另一方面，目前中国中小型工厂数量多，且作业环境相对较差。珠三角地区作为中国劳保业的商机之地，对整个中国劳保用品市场的经济起着很大的推动作用，是中国劳保用品消费的重大市场，未来几年，人士整个劳保用品市场的活跃主体，各劳保用品企业可考虑主攻

6、珠三角地区市场。随着互联网的发展，很多劳保企业把销售搬到了网上，全国各地更是大量传统劳保用品企业开展线上销售渠道。不仅卖家企业如此，买家客户购物习惯也在改变：据统计，广东劳保用品零售终端，大多通过集迈么平台采购。集迈么办公、文具网上批发平台2015年平台销量突破5千万，其中劳保用品做了不小的贡献。传统劳保用品企业转型线上后，并非抛弃线上渠道资源，而是通过平台，整合线下渠道丰富的客户资源，打造线上线下结合模式的一站式服务，比如线下体验，线上下单。总体来说，未来劳保用品的销售趋势将以互联网平台为主，线下渠道为辅。二、公司介绍公司依据公司法等法律法规、规范性文件及公司章程的有关规定，制定并由股东大会

7、审议通过了董事会议事规则，董事会议事规则对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范。 展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。三、项目概况全行业实施“由大变强、靠新出强”的发展战略，在产业结构调整、方式转变等方面取得了长足进步，为国民经济和城乡建设的快速发展提供了重要的保障。本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资1180

8、20.89万元，其中：建设投资88857.55万元，占项目总投资的75.29%；建设期利息1049.49万元，占项目总投资的0.89%；流动资金28113.85万元，占项目总投资的23.82%。项目正常经营年份每年营业收入241300.00万元，综合总成本费用205912.42万元，税金及附加974.11万元，净利润25810.10万元，财务内部收益率13.86%，财务净现值20544.87万元，全部投资回收期6.65年。四、投资估算的编制说明（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目

9、可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。五、建设投资估算本期项目建设投资88857.55万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生

10、产准备费、其他前期工作费用，合计76297.60万元。1、建筑工程投资估算根据估算，本期项目建筑工程投资为32641.69万元。建筑工程投资一览表单位：、万元序号工程类别占地面积建筑面积投资金额备注1生产工程47573.78167935.4420231.851.11#生产车间14272.1350380.636069.551.22#生产车间11893.4441983.865057.961.33#生产车间11417.7140304.514855.641.44#生产车间9990.4935266.444248.692仓储工程21771.0560523.526658.682.11#仓库6531.3118

11、157.061997.602.22#仓库5442.7615130.881664.672.33#仓库5225.0514525.641598.082.44#仓库4571.9212709.941398.323行政办公及生活服务设施5225.0527483.763926.253.1行政办公楼3396.2817864.442552.063.2宿舍及食堂1828.779619.321374.194公共工程6450.6812707.841350.08辅助用房等5绿化工程16591.37312.96绿化率12.14%6其他工程39442.10161.87场地、道路、景观亮化等7合计136667.0026865

12、0.5632641.692、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为41137.21万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为2518.70万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为9658.32万元。（三）预备费本期项目预备费为2901.63万元。建设投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用32641.6941137.212518.7076297.6085.

13、87%1.1建筑工程费32641.6932641.6936.73%1.2设备购置费41137.2141137.2146.30%1.3安装工程费2518.702518.702.83%2工程建设其他费用9658.329658.3210.87%2.1土地出让金5695.795695.796.41%2.2其他前期费用3962.533962.534.46%3预备费2901.632901.633.27%3.1基本预备费1418.801418.801.60%3.2涨价预备费1482.831482.831.67%4建设投资合计88857.55100.00%固定资产投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费

14、设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用32641.6941137.212518.7076297.6090.60%1.1建筑工程费32641.6932641.6938.76%1.2设备购置费41137.2141137.2148.85%1.3安装工程费2518.702518.702.99%2固定资产其他费用3962.533962.534.71%3预备费2901.632901.633.45%3.1基本预备费1418.801418.801.68%3.2涨价预备费1482.831482.831.76%4建设期利息1049.491049.491.25%5固定资产投资84211.25100.00

15、%6固定资产投资合计84211.25100.00%六、建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款42836.16万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息1049.49万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息1049.491049.490.001.1.1期初借款余额42836.161.1.2当期借款42836.1642836.160.001.1.3当期应计利息1049.491049.490.001.1.4期末借款余额42836.1642836.161.2其他融资费用1.3小计（1.1+1.2）1049.491049.490.002

16、债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计（2.1+2.2）3合计（1.3+2.3）1049.491049.490.003.1建设期利息合计1049.491049.490.003.2其他融资费用合计七、流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算

17、法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为28113.85万元。八、项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资118020.89万元，其中：建设投资88857.55万元，占项目总投资的75.29%；建设期利息1049.49万元，占项目总投资的0.89%；流动资金28113.85万元，占项目总投资的23.82%。九、资金筹措与投资计划本期项目总投资118020.89万元，其中申请银行长期贷款42836.16万元，其余部分由企业自筹。十、经济测算基本假设及参数选取（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨

18、胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。十一、经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入241300.00万元。（二）正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项

19、税额=8117.53万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用205912.42万元，其中：可变成本177152.90万元，固定成本28759.52万元。正常经营年份项目经营成本199008.28万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2

20、年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1外购原材料、燃料费101262.23118139.27135016.30168770.38168770.38168770.38168770.38168770.38168770.382工资及福利费8382.528382.528382.528382.528382.528382.528382.528382.528382.523修理费2377.792377.792377.792377.792377.792377.792377.792377.792377.794其他费用19477.5919477.5919477.5919477.5919477.591

21、9477.5919477.5919477.5919477.594.1其他制造费用1947.101947.101947.101947.101947.101947.101947.101947.101947.104.2其他管理费用1726.921726.921726.921726.921726.921726.921726.921726.921726.924.3其他营业费用15803.5715803.5715803.5715803.5715803.5715803.5715803.5715803.5715803.575经营成本131500.13148377.17165254.20199008.28199

22、008.28199008.28199008.28199008.28199008.286折旧费4691.254691.254691.254691.254691.254691.254691.254691.254691.257摊销费113.92113.92113.92113.92113.92113.92113.92113.92113.928利息支出2098.972098.972098.972098.972098.972098.972098.972098.972098.979总成本费用138404.27155281.31172158.34205912.42205912.42205912.4220591

23、2.42205912.42205912.429.1其中：固定成本28759.5228759.5228759.5228759.5228759.5228759.5228759.5228759.5228759.529.2可变成本109644.75126521.79143398.82177152.90177152.90177152.90177152.90177152.90177152.90无形资产和其他资产摊销估算表单位：万元序号项目折旧年限123456789101无形资产50年1.1原值5695.795695.795695.795695.795695.795695.795695.795695.795

24、695.795695.791.2当期摊销费113.92113.92113.92113.92113.92113.92113.92113.92113.92113.921.3净值5581.875467.955354.035240.115126.195012.274898.354784.434670.514556.592其他资产50年2.1原值2.2当期摊销费2.3净值3合计3.1原值5695.795695.795695.795695.795695.795695.795695.795695.795695.795695.793.2当期摊销费113.92113.92113.92113.92113.9211

25、3.92113.92113.92113.92113.923.3净值5581.875467.955354.035240.115126.195012.274898.354784.434670.514556.59（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加974.11万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=34413.47（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经

26、营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=34413.4725.00%=8603.37（万元）。（六）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额34413.47万元，缴纳企业所得税8603.37万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=34413.47-8603.37=25810.10（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1营业收入144780.00168910.00193040.00241300.00241300.00241300.00241300.00241300.00241300

27、.002税金及附加521.52634.67747.81974.11974.11974.11974.11974.11974.113总成本费用138404.27155281.31172158.34205912.42205912.42205912.42205912.42205912.42205912.424补贴收入5利润总额5854.2112994.0220133.8534413.4734413.4734413.4734413.4734413.4734413.476弥补以前年度亏损7应纳所得税额5854.2112994.0220133.8534413.4734413.4734413.4734413.

28、4734413.4734413.478所得税1463.553248.515033.468603.378603.378603.378603.378603.378603.379净利润4390.669745.5115100.3925810.1025810.1025810.1025810.1025810.1025810.1010期初未分配利润0.003951.5912327.3924685.0145445.5964130.1380946.2096080.67109701.7011可供分配的利润4390.6613697.1027427.7850495.1171255.6989940.23106756.3

29、0121890.77135511.8012提取法定盈余公积金439.071369.712742.785049.517125.578994.0210675.6312189.0813551.1813可供投资者分配的利润3951.5912327.3924685.0145445.5964130.1380946.2096080.67109701.70121960.6214应付优先股股利15提取任意盈余公积金16应付普通股股利17投资方利润分配18未分配利润3951.5912327.3924685.0145445.5964130.1380946.2096080.67109701.70121960.6219

30、息税前利润9416.7318341.5027266.2845115.8145115.8145115.8145115.8145115.8145115.8120息税折旧摊销前利润14221.9023146.6732071.4549920.9849920.9849920.9849920.9849920.9849920.98十二、项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=13.86%。本期项目投资财务内部收益率13.86%，高于行业基准内部收益率，表明

31、本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=20544.87（万元）。以上计算结果表明，财务净现值20544.87万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流

32、量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.65年。本期项目全部投资回收期6.65年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1现金流入0.00144780.00168910.00193040.00241300.00241300.00241300.00241300.00241300.00241300.001.1营业收入0.00144780.00168910.00193040.0

33、0241300.00241300.00241300.00241300.00241300.00241300.001.2补贴收入1.3回收固定资产余值1.4回收流动资金2现金流出88857.55148889.96151823.22185681.71208416.54199982.39199982.39199982.39199982.39199982.392.1建设投资88857.550.002.2流动资金16868.312811.3819679.708434.152.3经营成本131500.13148377.17165254.20199008.28199008.28199008.28199008.

34、28199008.28199008.282.4税金及附加521.52634.67747.81974.11974.11974.11974.11974.11974.112.5维持运营投资3所得税前净现金流量-88857.55-4109.9617086.787358.2932883.4641317.6141317.6141317.6141317.6141317.614累计所得税前净现金流量-88857.55-92967.51-75880.73-68522.44-35638.985678.6346996.2488313.85129631.46170949.075调整所得税2354.184585.386

35、816.5711278.9511278.9511278.9511278.9511278.9511278.956所得税后净现金流量-88857.55-5573.5113838.272324.8324280.0932714.2432714.2432714.2432714.2432714.247累计所得税后净现金流量-88857.55-94431.06-80592.79-78267.96-53987.87-21273.6311440.6144154.8576869.09109583.33十三、财务生存能力分析根据财务计划现金流量表可以看出，从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年

36、累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十四、偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为21.49。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定