社区财务自查报告

1 / 33社区财务自查报告乡 村村级财务自查报告XXXX 党委、政府：村按照上级的要求，村支两委组织相关人员于201 年 月 日，采用就地自查的方法，对 村 201 年 月 日至 201 年 月 日财务收支情况进行自查，情况报告如下：一、 基本情况：XXX 村党支部共有支部委员 人，党员 人， 辖 组， 户，总人口 人。2016 年人均纯收入 元。二、 财务制度执行情况：XXX 村坚持每季度集体办公，对每一笔收支进行审核，确认后，由财务监督小组成员、村主任、村支部书记共同签字后报账，每季度准时在次月 日前上墙公示财务收支情况。20 年 月通过乡党委政府派人审计验收，严格按照大水田乡村级财务管理制度开展工作，对各项收入支出严格审查，坚持公开制度，在财务收支上做到了干部清白，群众明白。三、 财务收支情况：、20 年 月 日至 201 年 月 日总收入 元，主要包括以下各项收入：2 / 331、2、3、4、5、20 年 月 日至 201 年 月 日，总支出 元。主要包括以下各项支出：1、2、3、4、5、截止 2016 年 4 月 30 日，村级结存现金余额 元。、截止 2016 年 4 月 30 日，村级债权债务情况如下：1、应收往来 元；其中：2、应付往来 元；其中：3、短期借款 元；其中：四、主要的工作成就：1、抓好村支两委班子建设，加快本村经济发展；3 / 332、充分发扬民主，坚持集体讨论重大问题，对群众关心的居务、事务、财务等情况，按要求如实在社区公开栏内进行公示，接受群众监督。3、按要求及时报结账，搞好财务公布照片资料档案。XXX 乡 XXX 村民委员会201 年 月 日财务管理自查报告根据上级“学校经费管理年”的文件精神，为严肃财经纪律，加强学校财务管理，提高教育经费的使用效率。由校长牵头，对我校的财务管理工作进行了认真的自查，现将自查情况汇报如下： 1，财务管理制度建设情况：我校财务管理制度健全，制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序作了明确的规定。建有报账员管理制度 现金管理制度 财务管理制度等制度，并做到制度上墙。2，财会队伍管理情况：学校配有财务办公室一间，配有兼职财务人员 2 人，设立报账员岗位，由镇教育办公室财务中心统一管理。财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力，能按照有关财经规定记账，经费使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。 3，会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、财权如何划分：财4 / 33务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备，且能够正常使用，实现了固定资产实行数字化管理；数据准确，入账及时；校长执行“一支笔”对学校负责。4，学校收入管理情况：学校收入主要是财政拨款及事业收入，严格执行“收支两条线”管理，严格杜绝“小金库”及“账外账”等违规行为，书杂费收入由教务处核对义务教育及免费补助情况，报账员按照教导处核对的人数及有关规定收取各种费用，收取完毕后全额上缴财政部门。5，学校支出管理情况：学校支出严格按照审批制度，购买执行先审批后办理的制度，报销环节要求各部门分管领导签字核准，各项支出要据实列支。严格执行政府采购制度，重大事项须通过全体行政会通过，严格执行审批制度。坚持做到了“量入为出，以收定支，略有节余。 ”6，学校资产管理情况：学校设立了专门的固定资产管理人员，建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度，建立学校固定资产管理台帐，定期组织资产清查并及时和主办会计对账，报废及毁损的固定资产及时上报。严格管理资产，未发现有学校固定资产对外出租、出借的情况，安全防护措施较好，做好了防火、防盗、防爆、防潮、防尘、防锈、防蛀等工作。5 / 337，学校收费管理情况：严格执行收费管理制度公开收费项目，公开收费标准，每学期开学都把收费项目、收费标准张贴于校门口，接受师生和学生家长的监督；统一使用财政部门印制的收费票据。经过学校自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象。此次自查工作中学校领导高度重视，通过自查工作的开展充分认识到财务管理工作的重要性，今后我们要规范基础管理，强化经费监督深化服务内涵，扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。“三资”自评报告集体?三资?管理和财务管理，是群众普遍关注的热点、焦点、难点问题，也是诱发干部腐败的一个重要因素。加强集体?三资?管理，历来是党中央、国务院重视?三农?工作的政策措施之一，也是加强基层党风廉政建设的重要制度之一。根据上级部门要求，我社区全面开展了集体?三资?管理工作的自评、自查，现将有关情况汇报如下：一、加强领导，强化农村?三资?管理工作责任为了认真开展?三资?管理工作，我社区成立居务监督委员会，并履行相关职责。严格按照湖北省农村集体?三资? 管理办法执行?一季一巡查、半年一评议、全年一公示?制度，要求按财务管理运作程序设立财务公开6 / 33栏，及时公开财务收支状况，增加财务?透明度?，加大群众监督力度。我社区明确了公开招投标的程序、范围，对集体资产转让、资源开发和工程建设招投标方面进行有效管理。同时，按照相关制度,对集体资产、资源进行了清产核资，建立了涉农台帐。通过加强对集体?三资?管理的规范化建设，一定程度上遏制了集体?三资?管理混乱的局面，取得了较好成效。二、建章立制，规范农村?三资?管理工作秩序1、2016 年在两委成员及党员代表的共同努力下我社区合同签定租金、集体经济收入达多 100 万元；农业收入 2000多万元，农民人均收入达 10000 元；二产增加值约5 亿元，增幅达 20%、三产增加值 9010 万元。辖区总投资近 1 亿元。目前猫狗花鸟市场正在建设中，占地 14 亩，待工程完工后可使增幅达 80%。社会消费零售总额亿，增幅达40%。2、目前我社区进一步完善农村财务制度、规范报帐程序，严把财务手续，落实财务公开和民主管理制度，强化监督，确保集体资金使用安全，运行平稳。凡是涉及到土地承包、工程招标、变更、发包集体资产资源转让等活动都必须向社会公开，实行定点招标，招标单位要制定操作规程、方案和工作规范，做到有章可循。7 / 33三、认真整改，全面落实农村?三资?管理工作1、加强领导，落实职责。我社区成立居务监督委员会，加强履行三资管理职责，负责处理资金、资产、资源的核算和监管，加强业务的连续性、规范性。将集体?三资?管理纳入基层党风廉政建设考评内容2、摸清底子，健全台账。对集体?三资?管理台账进行再次核对，查缺补漏，进一步完善集体?三资?管理台账，并将数据录入电脑，实行滚动管理。3、加强培训，提高业务。积极参加三资管理工作人员的业务培训，将财会、招投标、公有资产监管等制度、操作规程等作为主要学习内容，不断更新知识，提高整体素质和业务技能。4、严明纪律，严肃查处。围绕群众关心的热点、难点问题和与群众利益直接相关的问题开展案件查处和监督检查工作，加大查处在集体?三资?管理和财务管理过程中出现各种问题，切实加强农村集体?三资?管理，维护好农民群众的利益，确保社会和谐稳定。财务自查自纠情况报告 柳城县社冲中心小学财务管理规范自查报告一、学校基本情况：柳城县社冲中心小学地处柳州市西北面，位于8 / 33柳城县最南端,距县城约 60 多公里,与柳江县洛满镇和柳州监狱五监区相邻。学校原为柳城县社冲初级中学校址，创办于 1989 年秋，XX 年秋学期社冲初级中学撤并到柳城县凤山初级中学，社冲中心小学在原社冲中学校址实行寄宿制办学。校园总面积 30 亩,总建筑面积约 6673M2。学校五室齐全，各室配备拥有量均达国家级三级标准要求， “普九”各项指标均达到上级要求。全乡小学共有在职公办教师 106人，医护人员 1 名。校长、教导主任岗位培训合格率为 100%。社冲中心校现有教职员工 61 名，教师合格率 100%。中心校现有在校学生 455 人,寄宿生 328 人。全乡小学入学率为100%，完成率为 100%，辍学率为零，全乡小学生犯罪率为零。二、学校财务管理情况：学校严格实行“集中管理，分校核算”的财务管理体制。遵守上级有关文件的规定成立学校财务领导小组，校长任组长。我中心校设立一个银行基本户，一个银行专户，中心校所管辖的各学校以报帐形式来报帐，我乡目前设立有主管会计一名、会计二名，出纳一名，8 所村完小设立有报帐员各一名。学校的报帐员由有财务经验的、严守职业道德的人员专任或兼职管理。我乡的财务人员队伍比较大，业务素质较好，有会计证 1 人，财务人员中本科学历 3 名，大专学历 6 名，中专 3 名。几年来，中心校9 / 33财务人员共获 17 人次各类奖励，我校在 XX 年以来连获县教育局开展的中小学校会计报表评比一等奖。每位财务人员都能兢兢业业，勤劳肯做，有较强的业务水平和强的责任心。其中韦莉萍会计能按时参加上级相关部门举办的财务继续教育培训。其他会计及报账员也能参加本乡有关的财务业务培训，参加上级相关部门举办的财务继续教育培训相对较少，今后要积极主动参与。学校财务制度建设相对完善。我校根据有关文件要求，建立健全财务管理的有关制度：建立有社冲小学财务制度 社冲小学预算管理制度 社冲小学收费管理制度 社冲小学内部牵制制度 社冲小学收支审批制度 、 社冲小学收支稽核制度 、 社冲小学公用经费管理制度 、 社冲小学寄宿生生活费朝阳【wlsh0908】整理管理制度 、 固定资产管理制度等制度。学校领导、财务人员认真履行职责，严格遵守有关制度，使学校经费更好地为教育教学服务。学校财务管理规范。学校财务管理严格实行“收支两条线”的管理制度，严格执行编制预算制度。学校年度预算编制领导小组，按要求及学校的实际情况编制了年度预算，并通过教代会或教师大会，预算合理后上交主管部门。在资金使用上，我校做到了专款专用，不存在10 / 33挤占其它费用的现象。在开支中，我校按照少花钱多办事的原则，节省开支，每月的开支严格按预算执行，做到不超支每月可用资金。财政部门按时足额下拨公用经费，学校公用经费主要用于学校正常的教育教学，包括办公费，水电费，培训费，差旅费，校舍维修费等。在公用经费管理中成立财务领导小组。开支过程中，学校先组织领导、教师代表、报帐员做好预算，待预算批准后再支出，不存在用公用经费发放教师和津贴补贴、教学奖励等人员经费的情况。为了规范财务管理，节约开支，使教育经费合理使用，学校成立财务监督小组，监督小组成员由领导班子、教师代表组成，每学期对学校的收支票据进行审核，并将结果公示。会计在办理账务时做到实事求是、细心审核、加强监督，严格执行财务纪律，按照财务制度和会计基础工作规范化的要求进行财务会计工作。财务领导小组成员在审核原始凭证时，对不真实、不合格、不合法的原始凭证敢于指出，坚决不予报销；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。保证我校财务专款专用，不挤占挪用，各种票据手续齐备，规范合法，购买物品的发票必须有经手人、验收人，领导签名方可有效，确保了我校财务的真实、合法、准确、完整，增强了民主理财意识，提高财务管理的透明度，切实发挥11 / 33了财务核算和监督的作用。我校认真落实执行国家关于“两免一补”的惠民扶持政策，对家庭经济困难学生进行摸底排查，学生本人提出书面申请，由村民委核实，使家庭经济困难学生享受寄宿困难生活补助费，并将享受的学生名单在校内、各村民委张榜公布，接受社会各界监督，使家庭经济困难学生得到享受寄宿困难生活补助费学校固定资产实行分工管理，做到权责统一。教学设备、电化教学设备由教导处确定专人管理，房屋、建筑物和管理用具由分管领导管理，各室的公共物品由各室负责人管理。学校建立固定资产的账卡制度，做到学校根据每一件固定资产的不同特点设立账卡，予以登记，使用单位或个人也要按品名登记明细账卡，以便查对。朝阳【wlsh0908】整理我校建立了学校校务公开制度，并严格落实。公开栏中将学校的收费依据、收费项目、收费金额，每期的收支情况，家庭贫困学生享受免费教科书名单等在公开栏处进行公示。学校财务记帐凭证较规范，帐簿基本符合要求，每年有财务报告。学校专门设有财务档案柜，财务档案专人负责管理。财务档案管理严格按有关规定进行整理、分类、编号、保管、使用、销毁。12 / 33三、自查自评情况按柳州市中小学财务管理规范验收评分标准 ，通过学校自查自评，分值如下：1.管理体制：分；2.制度建设：分；3.财务管理：分；4.会计核算：23 分。共：分四、存在问题1、由原来中学转下来的一笔普九欠债的应付款挂帐已有几年,由于找不到债权人核实,现无法及时清理。2、固定资产的报废、报损不够及时。3、由于 2016 年 3 月主管会计韦莉萍会计借调县教育局，新接手的会计不是专业会计，所以有极少数原始凭证的填制可能不符合会计基础工作规范要求出账，对有些票据没取得正式发票也要求不够。在今后的工作中，争取更加完善学校资产的管理，注重年度预算，把学校的每项支出都纳入预算，并能严格执行预算。建设县教育局加强财务人员的派出业务学习培训，让我乡财务人员多向发达地区的学校学习，使财务人员的业务水平有更大提高。朝阳【wlsh0908】整理13 / 33嘉禾县田心镇村村级财务自查报告田心镇党委、政府：我村按照上级的要求，村支两委组织相关人员于 2016 年 月日，采用就地自查的方法，对我村 2016 年 1 月1 日至 2016 年 12 月 31 日财务收支情况进行自查，情况报告如下：一、基本情况我村党支部共有支部委员 人，党员 人， 辖 组， 户，总人口 人。2016 年人均纯收入 元。二、财务制度执行情况我村坚持每季度集体办公，对每一笔收支进行审核，确认后，由财务监督委员会成员、村委主任、村支部书记共同签字后报账，每季度准时在郴州农经网公示财务收支情况。2016 年 1 月通过镇党委政府派人审计验收，严格按照田心镇村级财务管理制度开展工作，对各项收入支出严格审查，坚持公开制度，在财务收支上做到了干部清白，群众明白。三、财务收支情况2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日总收入 元，主要包括以下各项收入：(明细)14 / 332016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，总支出元。主要包括以下各项支出：截止 2016 年 12 月 31 日，村级结存现金余额 元。截止 2016 年 12 月 31 日，村级债权债务情况如下：1、应收往来 元；其中：2、应付往来 元；其中：3、短期借款 元；其中：四、主要工作成就及存在问题1、抓好村支两委班子建设，加快本村经济发展；2、充分发扬民主，坚持集体讨论重大问题，对群众关心的居务、事务、财务等情况，按要求如实在社区公开栏内进行公示，接受群众监督。3、按要求及时报结账，搞好财务公布照片资料档案。田心镇 村民委员会2016 年 月 日学校财务管理自查报告根据县教育局财务管理工作专项检查工作的通知精神，结合学校实际情况，就学校收入管理、支出管理、资产管理和财会队伍建议等方面进行了自查，现将自查情15 / 33况汇报如下：一、 收入管理1、 所有预算外收入金额放入财政专户，并严格执行“收入两条线”管理。2、 我校 16 年级学生全部实行免费入学，不收取借读等费用，无擅自设立收费项目，扩大收费范围或提高收费标准。3、 幼儿收费严格按规定程序办理收费许可证，严格按收费标准收费，并按规定使用财政部门统一印制的财政票据，无乱收费现象。二、支出管理1、 学校各项支出全部按实际发生数列支、无虚列虚报和白条抵库等现象。2、 学校需购置的教学仪器设备、办公用品及图书资料等严格按政府采购制度实行政府采购。3、 学校财务支出实行校长负责制，已建立健全民主理财制度，对大额资金的使用由学校领导班子经教师代表会讨论决16 / 33定。4、 学校实行校务公开制度，定期公布收支情况，接受社会和教师的监督，所有财务由校报帐员到镇财务办事处及县财政支付中心办理，职责明确。5、 不存在私设“小金库” ，公款私存、账外帐、坐收坐支现象。三、资金管理1、 学校已建立健全资产购置、验收、保管、使用、交接、维修等内部管理制度，建立固定资产账，定期组织资产清查，做到账账相符，账物相符。2、 学校资产的出租、出借、出售、出让、报废报损等，都由校领导班子和教师代表会讨论决定，并按国有资产处置管理的有关规定报批。3、 学校固有资产的出租、出借经学校领导班子及教师代表讨论决定后报上级相关部门审批，不存在将学校资产用于抵押和担保，或以货币资金投资企业，购买股票、基金等风险性投资活动。四、财会队伍建设17 / 331、 学校报账员具有高尚的职业道德和高度组织性、纪律性和原则性，并严格执行财务管理制度。2、 财务人员正确使用会计监督职权，对违反法律规定的会计事项拒绝办理或按照职权予以纠正，以确保会计信息的真实性，合法性和完整性。 总之，加强财务管理，提高教育收费使用效益，加强财务管理，提高教育经费使用效益，是落实科学发展观、办好让人民满意的教育的重要内容，是促进教育持续健康发展的基本保证。学校的财务管理工作事关广大学生的切身利益，事关学校的健康发展，学校领导充分认识加强财务管理的重要性，在今后的工作中切实加强领导，采取有效措施，确保财务管理规范化、制度化、科学化。卢沟村财务自查报告根据镇政府的安排，卢沟村财务经村两委自查，现将自查结果报告如下：一、基本情况：卢沟村共 8 个生产小组，510 户，共 2100 人左右，两委班子成员共 8 名。村里无村办集体企业。二、财务状况：根据镇政府具体安排，结合我村实际情况，村18 / 33两委主要从以下几个方面着手进行了财务检查：1、在财务审批程序方面，村委员会都能严格执行财务审批制度，对于农民关心的土地补偿费的发放，工程项目的开支等根据规定都召开了相关的会议，按照“4+2+1”工作法进行决策。在清查过程中未发现除会计外的其他人代收款现象，集体资金管理趋于规范化、制度化。2、民主理财监督管理情况：以“民主日”活动为载体，切实加强村务、政务公开工作，民主理财小组发挥了监督作用。村理财小组成员由 3 人组成，不定期召开民主理财会，对财务收支进行监督，由财务人员对发生的收支情况进行通报，解答群众提出的疑问，并将结果按时上墙公布，切实加强了村务、财务公开工作，做到了政务公开“一事一公开” ，财务公开“一票一公开” 。使“两公开”的内容完整，程序规范，格式明了清晰。3、各项收入、支出清查结果：就村委员会 2016年的收入、支出进行统计清查。集体的主要资金来源财是镇政府补贴村级转移支付资金。我村支出大于收入，主要的支出项目是生产性开支和非生产性开支。三、存在的问题：近年来，镇政府推出了村级会计委托代理制、民主理财制、村级两委交叉任职等措施，19 / 33取得了明显的成效。但是，我村财务管理还存在一定的问题和不足，主要表现在： 报账不及时。由于各方面原因，我村财务支出项目、款额，与镇政府对接不够及时。四、对策：通过这次清理工作，村两委对财务管理都很重视，在审批权限、审批程序上都能坚持执行财务审批制度，在财务决策上发挥了民主监督作用，但是我们所做的与镇党委政府要求的还很远，经此次自查我村两委会还应在以下几个方面多下功夫：1、加强村级资产管理，努力控制非生产性支出。2、及时报账，做到与镇政府财政所及时、有效对接。3、建立征用地台帐，及时登记耕地变动情况，理顺往来关系。4、积极做好富余劳动力转移工作，为农民增加收入，维护我村稳定。财务检查和经费审查自查报告根据炎陵县总工会关于开展对基层工会财务检查和经费审查联合行动工作方案的要求，工会于月日召开会议，成立了以为组长的”关于开展对基层工会财务检查和经费审查联合行动工作领20 / 33导小组” 。于月对本级工会 2016、2016 年度财会工作进行全面自查。现将自查情况汇报如下：一、收入管理1、上解工会经费。2016-2016 年本会应上解工会经费 万元，以及时足额上解 0 万元。2、留存经费。2016-2016 年本会应留存经费 万元，实际留存经费 万元。3、会员会费收取 。二、工会财务管理1、数据报表。2、内部管理。3、会计档案管理。4、日常账务和账户资金管理。三、经费使用本会经费支出四、资产管理固定资产管理是 确保了资产保值增值。五、存在的问题及对策工会2016-7-19村财务自纠自查报告21 / 33观云村辖 6 个村民小组，1589 户，共 5109 人左右，两委班子成员共 12 名。根据来宾镇政府的安排，观云村村财务经组织村两委自纠自查，现将结果报告如下：一、个人方面作为一名农村最基层的会计工作者，自觉服从组织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。作为一名村会计，我始终严格要求自己，不断学习，提高思想认识，认真领会党在农村的各项政策及措施，始终保持清醒的头脑。我还主动学习其他多种知识及技能。目的是为了提高自己的业务专业知识，以便更好的干好本职工作。在工作中，自己按照发展要有新思路，改革要有新突破，开放要有新局面，各项工作要有新举措的要求，在工作中能够坚持原则、秉公办事、顾全大局，遵守财经纪律。认真履行会计岗位职责。二、 财务状况：严格按财务审批程序执行。村委员会严格执行财务审批制度，对于农民关心的土地补偿费的发放，工程项目的开支等根据规定都召开了相关的会议，进行民主决策。在清查过程中未发现除会计外的其他人代收款现象，集体资金管理趋于规范化、制度化。22 / 33建立日常财务收支管理制度。重视日常财务收支管理，为了加强这一管理，我们建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就能做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。建立民主理财监督管理制度。以“民主日”活动为载体，切实加强村务、政务公开工作。村民对财务收支进行监督，由财务人员对发生的收支情况进行通报，解答群众提出的疑问，并将结果按时上墙公布，切实加强了村务、财务公开工作，做到了政务公开“一事一公开” ，财务公开“一票一公开” 。使“两公开”的内容完整，程序规范，格式明了清晰。做好村级财务结报工作。我能够立足岗位，认真完成好本职工作。村财务总是村民关注的焦点，我对村务公开一直很重视，每次民主理财结束后，我都将各项收支整理好，让村民监督。三、 存在的问题及应对措施近年来，镇政府推出了村级会计任职及工作的种种制度，使我村财务工作取得了一定的发展。同时，也应该看到，我村财务管理还存在一定的问题和不足，主要表现在：报账不及时。由于各方面原因，我村财务支出项目、款额，与镇政府对接不够及时。经此次自纠自查我村两委会还应在以下几个方面多下功夫：第一、加强村级资23 / 33产管理，努力控制非生产性支出；第二，及时报账，做到与镇政府财政所及时、有效对接；第三，积极做好富余劳动力转移工作，为农民增加收入，维护我村稳定。在今后的工作中，我将更加努力勤奋工作，巩固已经取得的成绩，发扬我村制度建设等方面的优势，克服缺点和不足，以勤奋务实、开拓进取的工作态度，为我村的建设和发展贡献自己的力量。镇村委会2016 年 2 月 7 日2016 年雅灰乡村集体经济财务自查报告丹寨县财政局：为加强村级财务规范化管理，完善村级财务管理制度，杜绝财务管理漏洞。进一步深化村级财务公开和民主管理，维护村集体经济组织和农民群众的利益，我乡按照丹监通20168 号文件要求，组织财政所相关人员于2016 年 7 月 6 日对全乡 12 个行政村 2016 年 1 月 1 日至2016 年 6 月 30 日财务收支情况进行自查，情况报告如下：一、 基本情况：雅灰乡共有 12 个行政村，41 个村民小组，7588人，村干部 36 人，远教管员 12 人，2016 年全乡生产总值3212 万元，农民人均收入 3164 元。24 / 33二、 财务制度执行情况：我乡村级集体经济纳入村财乡代管，全面实现了农村财务管理的制度化、规范化。一是实行村财乡代管后，各村统一设置了规范的账目、账簿，建立了严格的财务管理制度，并由专业财务人员记账、管账，各项收入必须开具正规票据，收入及时入账。各项支出严格按村财务管理制度核支，对不符合程序、不合理的票据，一律不予报销。严格查处“白条子” 、现金“坐支”现象发生，有力地促进了村级财务管理的规范化、制度化。二是制定了一系列化解村级债务工作制度，有效控制村级债务的新增。三是强化了监督管理，保证资金落实到位。实行村财乡管后，村级财务重大开支必须由村民理财小组讨论通过，改变了过去村级领导“财务一支笔、1 人说了算”的模式，村级各项支出坚持事前监督、事中把关、事后审查，保证了资金使用的安全性。四、严格执行财务公开制度，接受群众监督，让群众放心。今年实行村务公开后，村里有多少钱，花到了哪里，怎么花的，全部一清二楚，村财乡代管让老百姓心理透明了。三、 财务收支情况：、2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日总收入506200 元，主要包括以下各项收入：1、2016 年度村级运资金 136000 元；25 / 332、2016 年村三大员工资 367200 元3、2016 年雅灰村门面出租收入 3000 元。、2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日，总支出 元。主要包括以下各项支出：1、发放 2016 年组干报酬 24000 元；2、发放 2016 远教管理员工资 4800 元；3、发放 2016 村三大员工资 367200 元；4、发放 2016 年组干报酬 62100 元；5、发放 2016 远教管理员工资 7200 元；6、付各村办公支出 31896 元。、 2016 年村集体经济结余元，截止 2016 年 6月 30 日，村集体经济结余 元。四、工作中存在问题及下一步工作重点：1、收支票据不规范,报账不及时，备用金长时间未结。由于村级对新财务管理制度的认识不够，他们认为只要是正当的支出，不管什么票据都可以记帐、报帐，这就造成了大量的 “白条” 。支出票据不规范，白条支出较多,很多票据上没有经手人、证明人、理财小组等签名,村报帐员到乡财政所报帐，村财乡代管专业人员每次都不给矛全部核销，每次报帐员都账不彻底，当月账要等到下月报甚至更长，甚至有个别村觉得开发票困难，报帐麻烦，26 / 33不愿提备用金，愿自扣，直到乡财政发五大组织、远教工资造好册通知其才来领钱发放。2、收交不清，资金收入管理混乱。由于村级干部会计知识贫乏，我乡村财乡代管的资金大部分只有县财政局拨入的专项资金。上级部门“”四帮四促“”入村帮扶资几乎分未入账，当作“私房钱” ，村级帐务还存在两级记账，核算现象，导致村级收入不实，存在坐收坐支现象。4、下一步的工作措施针对存在着的情况和问题，我们一方面要积极向党委、政府做好汇报，争取各方面的支持和配合；另一方面对存在的重点问题，查漏补缺，限期纠正和完善。1、采取有效方法，加大“村账乡镇代管”工作宣传力度，取得村级干部和群众理解和支持，使他们对代理记帐能放心，对委托代管满意，积极纳入集中核算。2、加强工作人员业务培训，加强学习，提高工作能力，强化服务意识，以适应工作需要。3、进一步扩大“财务公开、民主理财”的宣传力度，定期向村民公布财务收支情况，及时答复处理村民对财务收支的反馈意见，接受群众监督。总之， “村财乡代管村用”工作是加强村级财务管理的创新改革，具有十分重要的现实意义和长远意义，27 / 33我们要在县财政局的业务指导帮助下，在乡党委、政府的高度重视和正确领导下，进一步深化改革试点工作，为农村经济发展和社会主义新农村建设做出贡献。雅灰乡财政所2016 年 7 月 13 日XX 镇财政财务自检自查报告为进一步加强财政资金管理，严肃财经纪律，全面提高财政资金使用效益和财政财务管理水平，从源头上治理违法违纪行为，确保财政资金安全完整，根据xx市人民政府办公室关于开展全市财务大检查的通知文件的要求，xx 镇对 2016 年度财政财务收支及资金管理使用情况进行一次全面的大检查，具体情况如下：一、加强领导，精心组织财政所及时向政府领导作专题汇报，得到了领导的高度重视，并组织了全体财务人员参加的关于财政财务自检自查的会议，依照相关财经法规，制定规范了检查程序、检查时间及工作要求。严格按照“通知”要求，组织开展自检自查工作，确保按期圆满完成财务大检查自检自查工作任务。二、基本情况及自查结论财务机构和人员设置情况1、xx 镇单独设置会计机构，执行行政单位会28 / 33计制度 、 事业单位会计制度 ，有会计人员 xx 人，其中大学本科学历 xx 人，高中学历 xx 人，有 xx 人具有初级会计职称，不存在会计人员无证上岗，并按规定安排实施继续教育。2、会计岗位设置情况。按规定设有稽查岗位、内部审计岗位、会计档案管理岗位、微机管理岗位、出纳岗位。3、会计核算和会计报告。按规定依法建账，按适用统一会计制度会计核算，会计帐薄启用登记、会计凭证取得填制、财务报告格式完整性符合规范，不存在凭证造假行为，帐帐、帐证、帐表、帐实相符，电算化生成材料符合规定，内部会计监督机制健全，法律规定应经社会审计的已审计，没有帐外设帐及私设“小金库”行为。内部控制制度建立情况1、岗位职责。根据上级要求和工作需要，设置岗位，定员定岗，并明确岗位职责。涉及十八个岗位及会计、出纳的职责，有所长岗位职责；预算会计岗位职责；行财会计岗位职责；农财会计岗位职责；统发工资岗位职责；社会保障资金管理岗位职责；基建财务管理岗位职责；统计评价管理岗位职责；票据专管员岗位职责；住房基金专管员岗位职责；政府采购专管员岗位职责；信息员岗位29 / 33职责；会计、出纳岗位职责；档案管理职责；财务统管岗位职责；稽查岗位；内部审计岗位；微机管理岗位。2、管理制度。管理制度有印章管理制度；会计档案管理制度；账户和银行对账管理制度；资金收入、支出管理；资金申请、审批、核销、结账管理；专项资金管理制度；政府采购管理；财务公开制度；固定资产管理；教育经费及农村义务教育经费使用管理；行政问责办法实施细则、首问首办责任实施细则、限时办结制实施细则。通过财务管理规定、内部控制会计制度和银行账户短信银行业务(账户动帐实时信息和异常预警通知）的建立及执行，已做到会计、出纳分设，帐、款分管，预留银行印鉴和转账、现金支票分别保管，并记有银行存款日记账，按时与银行进行核对，有效杜绝了每笔业务及会计、出纳业务一人经办，最大限度保证财政资金使用安全、规范、有效。财政预决算执行及收支情况1、地方财政一般预算收入执行情况。2016 年，全年完成一般预算收入 xx 万元，为年初预算