计财岗位责任制.doc

尺寸：高64厘米 宽49厘米写真纸稽核人员岗位责任制为了加强会计核算工作，提高经济管理水平，特制定本单位稽核人员岗位责任制。一、审查本单位财务计划遵照国家有关财经方针政策，严格审核各项费用支出，计划指标的计算是否正确合理，计划是否切实可行，发现问题要提出修改意见和建议。二、审查各项财务收支根据年度财务收支计划，逐笔审核各项收支，严格控制计划外开支，对不符合规定的收支，要加以制止，提出意见，并向领导汇报，采取措施进行处理。三、复核会计凭证和帐表复核会计凭证是否合法，内容是否真实，手续是否完备，数字是否正确，对记帐凭证要复核其记帐要求，复核各种会计报表是否符合制度规定的编报要求，发现不合理和差错，要通知经办人，查明更正和处理。会计档案管理制度一、本单位在财务活动中形成的报表、帐簿和凭证等财务档案，处理完毕后，要在月末和年末立卷，编号、登记案卷目录，集中统一保存。二、财务档案要由专人负责管理工作，档案橱要及时上锁，钥匙由管理人员保存，除上级检查审计外非经会计主管批准，任何人不经批准，不能任意翻看。三、档案橱（室）内，不准存放易燃易爆、食品和衣物，做好“四防”工作，发现问题及时处理，确保档案的完整与安全。四、档案橱（室）要保持清洁，做好防光、防尘和温湿度的调节工作。五、半年要进行一次档案核对、检查，发现问题及时报告处理。会计档案借阅制度一、凡来查档者，必须持介绍信（本单位人员需经会计主管领导批准），履行查档手续后，方可查阅。二、档案只准在档案室内查阅，特殊情况必须借出者，要经单位主管领导批准，填写借阅手续，按时交回。三、阅档者，要遵守查档制度，爱护档案，不准用湿手翻页，不准在档案上乱写、乱画，查档时不准吸烟，有损坏者，要情节追究责任。四、阅档需摘抄时，要经管理人员同意，摘抄的数字要核实无误方可带出档案室。五、凡查档者，必须严守机密，严禁向外泄露机密内容。会计机构负责人岗位责任制1、对各项财务会计工作定期研究、布置、检查、总结，严格遵守财经纪律和各项规章制度。2、组织制定本单位各项规章制度，并督促贯彻执行。3、组织编制本单位的财务预算并组织实施。4、做好项目工作的检查验收工作。5 、组织会计人员学习政治理论和业务技术，不断提高会计人员的政治业务水平。会计主管岗位责任制一、认真执行国家制定的各项财务制度、法律法规和国营林场、苗圃会计制度、及本单位的各项规章制度。二、负责编制单位财务计划和会计报表及年度决算报表。三、遵守各项收入制度、费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金。四、认真做好会计基础工作和核算工作，做到手续完备、内容真实、数字准确、帐实相符、帐帐相符。五、认真做好本单位的会计稽核工作，严格执行稽核制度。六、加强财务监督杜绝本单位发生“小金库”等，危害国家、集体利益的现象。七、负责法人印章的保管和使用工作。八、加强政治、业务的学习，不断会计工作水平。九、随时完成领导交办的临时事宜。现金出纳岗位责任制一、认真执行国家和财政支付中心及本单位的财务制度，认真执行现金管理和银行结算制度。二、负责办理现金收付和银行结算任务，做到逐笔登记、日清月结、保证帐实相符。做到对项目不全、数字不清、涂改及签字手续不全的凭证不予报销。三、负责办理拨款、工资、保险及固定资产的登记、清查、报表等工作。四、负责库存现金和各种有价证券、有关印章、空白票据、证件的保管工作，确保其安全完整。五、负责对借款、房费、水电费、电话费的收付及办公用品的购买保管工作，杜绝公款私用、私存现象，六、按照发票管理权限妥善保管和正确使用各类发票。七、随时完成领导交办的临时事宜。会计人员调动离职及监交制度一、会计人员工作调出或其他原因变动的，需办理交接手续，首先结清帐目，并在最后一年余额后加盖印章，二、整理应该移交的各项资金，对未了事项写出书面