梅河口市跃兴砂轮特耐有限责任公司经济运行管理方案.doc

梅河口市跃兴砂轮特耐有限责任公司经济运行管理方案以经济发展为中心，深入贯彻落实科学发展观，坚持以人为本，坚持稳中求进和协调发展，进一步提高经济运营质量，提高企业经济效益，是跃兴公司经营工作总的指导思想。“稳定市场，扩大生产，保证效益，持续发展”是跃兴公司年经营工作总的指导方针。为此，跃兴公司从经营战略出发，制定经济运行管理方案如下，供企业宏观控制和微观协调。第一章 年经济技术发展目标纲要坚持科学发展观，抓好企业自主创新和持续发展，尽最大努力化解金融危机给企业带来的不利影响，使年的各项经济计划指标保证在2008年的水平，是跃兴公司全体员工的首要任务。当前虽然总的经济形势不容乐观，但必须看到发展的契机，我们必须增加责任意识和忧患意识，严抓细管，采取积极的应对措施，化解风险，实现稳步协调发展。为此结合企业和市场实际，特制定年经济技术发展目标规划如下：一、经济运行总体计划安排年要实现经济的稳步持续发展，必须明确经营目标、强化经营措施、加大考核力度。经过5年的努力，公司已实现了经济上的好转和步入了良性发展的轨道。但我们不能盲目乐观，我们的规模、效益和影响力同行业的先进企业相比还有不足，我们只有全力以赴地推动企业的发展和扩大，才能把企业的发展推向一个新的高度。为此年跃公公司确定的经营方针和总体目标是：“稳定市场，扩大生产，保证效益，持续发展”。由于受金融危机的影响，年各项经济指标有较大增长有很大困难，也不现实，但保持2008年的水平是我们的最低目标，也是工作的首要任务。具体经营目标是：指标名称单位2006年完成2007年完成2008年计划增长幅度备注工业总产值万元4345.65435760038%考核基数确定：2008年工资和利润指标挂钩，即利润按年400万元做考核基数，每月平均按33万元考核总产量吨4104.46354780022%A 耐材吨4104.46354730015%B新产品吨/500/销售收入万元4022.45220730040%A耐材万元4022.45200600015%B新产品万元/1300/制造费用万元2971.33900555542%业务附税万元29.2304033%销售费用万元249.641658440%财务费用万元60.914521951%企管费用万元37730940230%企业利润万元334.440050025%增值税万元30330040033%税利合计万元666.673090022%年经济运行指标是根据市场的客观形势和企业实际情况确定的，只要强化管理，调整好体制和经营机制，明确目标，落实责任，严加控制和考核，经过各方面的共同努力，我们确定的经济运行目标一定会实现。二、科技创新和企业经营规划确立科学发展观，抓好企业创新，把握企业经营发展战略，抓好机遇，乘势快上，是把企业做大、做强、做好的关键，为此结合企业实际和振兴东北老工业基地项目的良好契机，确立年经济发展和技术创新的总体思路是：1、必须强化市场体系，要加强力量，调整好政策，加大投入，确保市场的开发能力。2、必须抓好技术创新和新产品研发工作，围绕项目，确立课题，组织力量攻关会战，抓好高附加值新产品的开发。3、必须抓好企业节能减排工作，继续挖掘潜力，提高效益，保护环境，净化工厂，创名牌企业。4、以经济效益为中心，以人为本，是企业发展的长期战略，要抓好队伍建设和企业文化建设，关心职工生活，调动一切积极因素，实现企业稳定、持续、和谐发展。三、年经营管理重点要实现总的规划目标，要精心组织和运筹，认真工作，围绕总的目标、任务，我们要重点抓好以下工作：1、必须抓好“龙头”强化销售体制和运行机制，政策要到位，尽最大能力调动销售人员的积极性，保证市场。2、必须明确分工负责制、层层负责制和责任追究制，做到职责权限清楚，责任目标明确，奖惩制度严明，兑现及时。3、必须加快科技创新的力度，激励科技人员创新的积极性、创造性，真正做到研制一代、开发一代、储备一代。4、必须加强成本和资金利用的管理和考核，年成本指标分解控制为：企业制造成本控制在销售收入的76 %以内，财务费用控制在3.5%，企管费控制在5.5%，销售费用控制在5%，销售运费控制在3%以内，以确保企业盈利水平在8%以上。流动资金总量在总体不增的情况下，年各项资金的占用定额确定为：原料储备资金不超150万元，生产资金不超50万元，产成品资金不超350万元，应收帐款不超1000万元，各种结算资金不超50万元，资金总量不超1600万元，通过加速周转，实现增值、增量目标。5、必须建立严格的监控考核体系，凡是确定的管理目标和责任，都将列入考核细则中加以认真考核，做到奖惩严明。6、以人为本，抓好企业队伍建设和企业文化建设，关心职工生活，增强企业凝聚力，构建稳定和谐的发展环境，推动企业的持续发展。总之，年公司面临严峻的经济形势，但只要我们在董事会和公司经理层的决策、领导下，精诚团结，努力拼搏，寻抓机遇，以新的姿态和干劲，精心组织、奋力工作，我们一定会实现既定的目标。第二章 体制调整和机构编制确定依据公司设立管理和程序规定进一步落实减员增效原则，各个职能机构人员必须适应新的管理需要，为此职能机构人员调整如下：一、高层管理人员编制分工，原编4个，定编4人。 1、跃兴公司经理魏守选同志在董事会的统一领导和调度下，负责主持和协调公司日常生产经营工作，重点抓好生产、质量、财务、行政管理、党务工作。2、副董事长刘耀辉同志兼管公司销售及供应工作及企业经济监督工作。3、副总经理王洪杰同志负责生产及安全工作，主管生产部及生产车间。4、总工程师于永生同志主管企业技术、工艺，质理管理及新产品开发和技术改造工作。主管技术开发部、质管部及所属。二、企业管理职能效益及编制根据总体工作需要，具体机构编制设置为：（一） 办公室 定编13人 1、主任1人，主管企管、劳动人事、保卫、党务、工会、档案管理及行政协调工作。2、副主任1人，具体主管治安保卫、综合治理和安全生产业务管理工作，协作主任做好行政管理工作。3、小车司机1人，负责小车驾驶和维护保养。4、经警8人，厂区保卫。5、食堂2人。（三）财务部 定编4人1、部长1人，业务主管负责财务成本管理、报表、财务审核，日常监督管理和内外协调工作。2、副部长1人，负责成本核算、统计报表、劳保管理、合同评审及责任制考核。3、记账员1人，负责记帐、平帐、对帐、清帐工作。4、出纳员1人，负责现金和银行业务，记出纳帐、发票管理、制票、纳税申报工作。（四）供应部 定编9人 1、部长1人，负责企业主要物资采购、内外协调及仓储运输管理工作。2、计划员1人，负责采购计划汇编、报表及具体业务工作的联系和衔接。3、采购员1人，负责各种辅助材料、低耗品及备品备件和零星物资的采购。4、保管员2人，负责原材料出、入、存管理。5、装卸工4人，负责产品、原料出入库装卸工作。（五）生产部 定编0人（兼）1、部长1人，由主管生产副经理兼任，主管安全生产及日常生产组织调度工作。（六）销售部 原编16人 定编16人1、部长1人，负责组织日常销售业务管理工作，产销衔接，调度工作及公司大户管理和分管用户管理工作。2、计划员1人，负责销售计划衔接、合同评审、责任制考核、报表、发票结算及日常业务。3、保管员1人，负责产成品收发业务及库存管理，记帐、对帐及成品报表工作。4、发运员1人，负责产品发运、运费结算和外购原料铁路提货工作。5、销售员12人，负责各区域产品销售工作。合同签定、用户服务，货款回收工作。（缺编2-4人）（七）技术质量部 定编5人1、部长1人，负责工艺、技术管理，产品和项目开发立项，技术改造工作及工艺检查、监督，原材料、产成品把关检查及企业质量管理、认证系列工作。2、化验员4人，负责产品及原料检验。四、基本生产单位人员编制考虑当前生产情况，年基本生产人员的编制确定为：（一） 耐材车间 82人1、主 任 原编1人，定编1人（兼）；2、副主任 原编1人，定编3人；3、冶炼工段 原编21-31人，定编29人；（1）、段长 原编1人，定编1人；（2）、仪表工 原编3人，定编3人；（3）、冶炼工 原编18人，定编18人；（4）、看水工 原编3人，定编3人；（5）、维修工 原编3人，定编3人；（6）、电工 原编1人，定编1人。4、出炉班 原编11人 定编11人（1）、班长 原编1人（兼）定编1人（兼）；（2）、吊车工 原编1人，定编1人；（3）、砸块工 原编8人，定编8人；（4）、修炉工 原编2人，定编2人。5、耐材加工（A线）原编18人 定编20人（1）、段长（A、B）线 原编1人（兼），定编1人；（2）、鄂破工 原编2人，定编2人；（3）、对滚工 原编2人，定编2人；（4）、筛分工 原编3人，定编3人；（5）、磁选包装运输 原编7人，定编7人；（6）、维修工 原编3人，定编3人；（7）、木工 原编1人，定编1人；（8）、检查工 原编1人，定编1人。6、耐材加工（B线）原编10人 定编10人（1）、班长 原编1人（兼），定编1人（兼）；（2）、鄂破工 原编2人，定编2人；（3）、对滚工 原编1人，定编1人；（4）、筛分工 原编3人，定编3人；（5）、磁选包装运输 原编4人，定编4人。7、细粉加线（C线）原编8人 定编8人（1）、加工一班 原编4人，定编4人；（2）、加工二班 原编4人，定编4人。（二） 机械动力车间 原编35人 定编23人1、主任 原编1人，定编1人；2、供水 原编3人，定编1人；3、机加 原编16人，定编8人；4、空压站 原编3人，定编2人；5、锅炉房 原编6人，定编4人；4、配电室 原编6人，定编7人。（三） 氧化锆车间 原定编69人 定编8人考虑产品市场情况，人员暂不定，保持现有8人不动。这样全公司编制由上年的268人定编为178人，扣出氧化锆不可比因素（定编69人，实际配8人）削减人员29人，进一步体现了减员增效目标。 第三章 经济运行监控机制的确定根据二OO八年新的任务和管理要求，要以经济效益为中心，全力拉动和扩大市场，进一步促进规模的扩大和效益的提高。为此结合企业实际确定如下管理和运行监控机制。一、 经济管理及监控的基本模式 1、对高层管理人员实行以企业经济效益为中心的目标管理责任制，将高层管理人员的工资收入同企业利润考核基数挂钩，其中工资额的80%部分同管理工作职能挂钩，20%部分同利润挂钩浮动。实行月份考核。年终超额完成利润指标，予以适当奖励。2、一般管理人员按照岗位责任，利润挂钩均按上述规定考核，不享受年终超额奖励。3、企业营销工作继续按销售额的5%实行大包干制度，内部可充分利用现有政策，确定任务及档次分配系数，可以继续采用内部控制报销差旅费、应酬费、计薪制等考核细则，注重和倾斜市场开发和拉动政策。4、对物资采购方面，根据目前实际情况并入一般管理人员考核，暂不出台政策。5、对基本生产单位，继续贯彻减员增效原则，完善以考核、质量、产量、主要原料消耗、产品制造成本为主要内容的计件工资制。继续严格质量追究和赔偿制度，执行好成本奖罚制度，以尽最大限度调动生产人员的积极性。6、对辅助单位仍然在加强经济指标，保证劳务供应质量基础上，实行盈利分成，亏损自理的考核原则，并随企业效益情况同管理人员享受同等比例奖励。7、辅助后勤人员仍按岗位职责要求，将工作质量同企业效益挂钩，工资浮动比例同管理人员相同。8、要严格建立和认真执行好以企业经济效益为中心，鼓励企业技术创新、节能降耗、增产节约、增收节支为重点的单项奖励政策，凡是给企业争取无偿投入和增加效益的，都要根据量、难易程度，贡献大小给予1-3%的奖励。9、按照新劳动法的规定，继续与职工签定一年一度的劳动合同，按时缴纳职工养老保险。10、关心职工生活和健康，按标准及时发放劳动保护，并在企业经济效益提高的前提下，逐步提高职工的收入水平。这些总的分配制度和考核要求，都将进一步细化加以严格考核。二、 各类人员工资标准确定根据企业总体投入和效益情况以及当前职工的实际收入水平，同时考虑定额水平不变的实际情况，二OO八年总体工资标准不做调整，为了便于标准执行，重申如下：（一） 管理人员工资标准1、经理月薪不变；2、副经理月薪不变；3、总工程师月薪不变；4、经理助理月薪1500元；5、部长级月薪1200元；6、主任级（含副部级）月薪1000元；7、业务主办月薪850元；8、业务员月薪750元。（二） 辅助后勤人员工资标准1、辅助一档月薪750元；（小车司机）2、辅助二档月薪700元；（化验员）3、辅助三档月薪650元；（班长、保管员）4、辅助四档月薪600元；（经警）5、辅助五档月薪550元。（更夫、勤杂工）（三） 生产岗位人员工资标准 1、车间主任月薪1200元；2、车间副主任月薪1000元；3、工段长月薪750元；4、班长月薪700元；5、生产工人月薪650元；6、技术一级月薪900元；7、技术二级月薪800元；8、技术三级月薪700元；9、特殊岗位实行特种津贴。三、 内部分配考核原则的确定年定额计件工资的分配原则上不变，在复查定员的基础上，确定工资标准和定额、产量，计算计件工资单价，每月按实际产量乘计件单价计算单位车间计件工资总额。为了使分配趋于公平、合理，应考虑岗位责任大小、技术高低、劳动强度大小、作业环境好坏综合考虑，确定分配档次系数，缩小差距过大的问题，提高分配透明度，调动起方方面面的积极性，具体分配的档次系数统一规定为： 1、主任 2.02、副主任 1.73、工段长 1.35-1.44、班长 1.15-1.25、基本工人 1.06、检查员1.157、冶炼工 1.1(包括司机)8、特殊技术 2.0个别工种可就地就近上下靠级，奖罚比例均按上述比例分配。超出上述范围的特殊情况必须上报公司批准。在条件允许的车间，允许在工资总额的1.5%以内提取车间集体福利费，用于职工集体福利事业，但必须建帐管理，定期向职工公布帐目，超出上述规定的分配按侵占职工切身利益处理。具体的分配标准、形式、考核办法均在经济责任制考核细则中加以确定。第四章 强化企业营销管理根据年企业确定的总体目标，实现企业持续协调发展，使国内外市场开发工作有个新的突破，我们必须结合企业和市场的实际，调动一切积极因素，放开搞活，发挥政策的最大潜能，实现奋斗目标值的最大化，为此年企业营销管理责任制在总则不变的前提下，力争优化，确定如下：一、 营销管理体制确定要实现拉动市场和持续发展，必须全力以赴抓好销售“龙头”工作，适度调整适应市场需要的体制和政策，对于抓好工作尤为重要，为此按照创新和效益原则，确定二OO八年营销管理总的指导思想和方针是：“总体机制不变，科学持续发展，放宽考核空间，必保任务实现”。为保证任务的落实，现将销售管理体制确定为：1、部长1人，负责组织日常销售工作，负责产、销衔接，大户直销和分户管理工作。2、业务主办1人，负责销售计划编制，合同评审责任制考核、报表，开票制票结算及日常业务接待工作。3、发运员1人，负责产品发运和运费结算工作。4、保管员1人，负责产品出入库管理及销售业务统计工作。5、销售人员12人，负责各区域产品销售及用户服务工作。目前销售人员不足，应尽快加强和充实力量，确保任务落实和市场开发。二、 销售任务确定年根据董事会意见，企业总的任务目标是，老产品要在上年基础上递增15%，氧化锆销售开发目标不低于500吨，老产品将列入考核系列，新产品做为不可比因素考核。这样老产品O八年确定的基本任务是6000万元，回款额确定在6500万元，根据上年实际执行情况任务分解为公司集中管理客户任务为3000万元，回款3250万元；销售人员管理客户任务为3000万元，回款3250万元。详细分解销售公司应根据各区域市场增减情况调整落实。三、 销售政策的确定1、总的继续向上申请按销售额5%提取费用大包干的办法，内部分解考核的办法原则上不变，存在的费用标准和确需解决的问题，可在经费允许的情况下进行微调。2、继续执行全员销售政策，除专职人员外，其他任何人销售产品并及时回款的老产品按3%，新产品按4%提取销售费用。3、继续执行超价政策，凡是超出企业定价销售的，超价部分扣出增值税后，给予个人50%的奖励提取。4、继续鼓励多劳多得的销售政策，凡是全年超额完成销售任务的人员，超额部分给予加提0.5%的奖励。5、鼓励新产品和锆刚玉产品及出口业务的市场开发，凡是当年新开发的用户，销售新产品、锆刚玉和出口的给予加提0.5%的费用提取。6、继续执行新户开发奖励政策，凡是新开发用户，全年累计销售5万元以上，每个用户可以一次性奖励1000元。连续6个月不发货的，一个用户罚款2000元。7、对于低于企业定价标准销售的，每低100元，给予减提1%提取费用。8、免收和多支出运费的，均按降价销售处理，但保底按最低特价只提取100元考核。9、原则上不易货销售，需易货销售的，必须经主管经理和总经理批准方可执行。提取费用的方法按变现后的实际金额正常提取，如有提车费用的，企业与销售员各承担一半。10、原则上不允许买点回款，如确实有特殊情况的，经主管经理和总经理同意后，方可操作，销售费用降1%提取。四、 考核制度规定1、继续延用销售人员风险抵押的制度规定。2、强化对销售人员任务考核，销售任务按月分解按月考核，凡是完不成销售回款计划的，加计计算，每欠任务1%，罚款20元。3、必须加快货款回收，加速资金周转工作，货款仍由开出发票之日起，东三省不超35天，长江以北不超40天，长江以南不超45天。经特殊批准的不超60天，超过运输规定时间不到货和出现质量待处理的时间可以扣出后，继续按银行规定现行利息扣罚销售人员。遇有特殊情况可以特议。4、要强化货款回收流速的管理，今后凡是拿回承兑结算的，三个月以内承兑期的贴息由企业承担，超过三个月的，由销售员承担10%的贴现利息。 5、对销售主管人员继续执行个人收入和企业销售回款挂钩制度。销售经理按销售额和回款额的1，销售部长按销售额、回款额的0. 2分别计算工资收入。每月完不成定额考核业务的按上述比例的一倍扣减工资，上不封顶，下不保底。其他业务管理人员随企业管理人员标准考核。6、继续加强对外欠、应收帐款总体的考核，考核占用总额可按2.5个月占用额（含税）考核，超占部分按银行利息处罚销售主管人员。五、 营销管理及产品订价1、销售人员首先必须把好合同签定关，要完善合同条款，结合好企业实际，注意产品规格、品种匹配和交货期的沟通。2、签定的合同必须经过评审后，方能盖章生效，不合格或未经评审的合同，不能进入执行程序。3、必须坚持企业效益为中心的原则，在一个企业定货中，盈亏品种要兼顾，亏损用户的买卖不做，特殊需要企业品牌效益和有发展潜力的用户，可以请示特批。4、必须掌握好企业的价格政策，任何销售原则上不能低于企业基价标准，影响企业价格水平。5、在产品订价中，原则上不含公铁运输，凡是一票到底的，要扣出运费，考核价格水平。6、要严格发货票管理，增值税发票原则上由销售员自费结算，如有差错，必须在规定的一个月内返回重开，否则造成的重复纳税，不管原因如何，由销售员负责经济损失。7、要加强销售合同及档案管理，注意保密及及时归档工作。8、要及时加强同用户的协调、沟通和服务工作，共创双赢。总之，年的任务、目标更艰巨，市场充满了复杂性和多变性，我们一定要严抓细管，充实人员和力量，把政策用好，用活。进一步拉动国内外市场，实现新的全年目标。第五章 经济责任制实施细则 根据经济责任制总体方案确定的内容和考核要求，各分厂、生产辅助部门及管理部门经济责任制考核细则规定为：一、生产车间及辅助部门经济责任制（一）耐火材料生产车间经济责任制1、生产车间定员78人，其中：序号岗位人数序号岗位人数1管理层46细粉班82冶炼工段227运输班23大块班98维修班94加工工段229电工15检查班52、计件单价产品名称计件单价（元/吨）备注1、白刚玉1482、尖晶石1613、莫来石1614、锆莫来石1775、锆刚玉2966、氧化锆600如产量有较大变化再另行调整7、细粉（1）白刚玉118（2）尖晶石96（3）莫来石99（4）锆莫来石71回兑每吨加20元（5）锆刚玉115（6）氧化锆1408、加工亚白刚玉块、矾土85加工类似产品，计件单价参照此价格执行，不再另行核定9、返料5610、磁硅砂2511、磁铁砂22012、串大袋513、串小袋103.车间内部分配系数岗位人数系数岗位人数系数1、主任12.014、加工班长21.22、副主任11.815、加工工人181.03、副主任21.716、加工检查工11.14、冶炼段长11.217、耐材检查班长11.15、冶炼班长31.018、耐材检查工40.86、冶炼工150.8319、维修班长11.257、仪表工30.7520、维修工81.08、大块班长10.7821、电工11.59、1组长10.8022、细粉班长21.210、2组长10.7223、细粉工41.011、1组员10.7324、空压工21.112、2组员50.6525、运输班长10.9513、加工副段长11.3526、运输司机10.85小计33.7346.95车间总系数80.68，其中：冶炼、大块及加工等72.08,细粉8.6。4.补充说明车间串吨袋、返料、磁硅砂、磁铁砂，车间领导不参与工资分配，加工亚白刚玉、矾土、乏料和锆质材料可参与分配。5、主要消耗考核 (1)原 辅 材 料 及 能 源 消 耗 定 额标准产品名称规格段主要原材料（t）辅助材料（t）燃料（电）（kwh）单位制造费用（元）项目定额项目定额项目定额定额白刚玉铝氧粉1.111电极0.0070电1800150.00细粉白刚玉1.020电极0.0070电1300580.00高档莫来石铝氧粉0.855电极0.0150电1750150.00硅砂0.289高档尖晶石说明书铝氧粉0.558电极0.0080电1921150.00轻烧粉0.558高档尖晶石68%-74%铝氧粉0.775电极0.0080电1921150.00轻烧粉0.350高档尖晶石75%铝氧粉0.858电极0.0080电1921150.00轻烧粉0.272高档尖晶石90%铝氧粉1.028电极0.0080电1921150.00轻烧粉0.102中档尖晶石矾土0.539电极0.0080电1839150.00轻烧粉0.512锆莫来石铝氧粉0.451电极0.0110电1850160.00锆英砂0.632锆刚玉亚白刚玉0.394电极0.0260电2732550.00铝氧粉0.474氧化锆0.268（2）考核办法 原辅材料、能源及制造费用节按10%奖励，超按20%处罚。其中单位制造费用中不含工资。 6、产品投入产出率考核标准 （1）白刚玉90% （2）莫来石89% （3）尖晶石高档86%，中档90% （ 4）锆莫来石92% (5）锆刚玉89% （6) 细粉 97% 每个品种的投入产出率每降低1%，罚管理人员及相关工序计件工资的5% 。 7 、定质量指标 产品质量必须达到公司规定及用户要求，入库前产品抽查合格率达到100%，每降低1%，扣管理人员、检查人员及加工人员10%的计件工资。 8、定安全文明生产,经营期内要无重大火灾、人身、设备事故,轻伤率不超3,轻伤率超标一次扣全分厂3%计件工资,出现重大火灾、人身、设备事故，扣全分厂30%计件工资。文明生产检查一次不合格扣分厂3%计件工资。9、其他指标，按经济责任制通则执行。 （四）辅助生产单位责任制1、装卸工经济责任制（1）定员5人；（2）人均月工资标准800元，年工资总额48000元；（3）罐铝氧和轻烧粉每吨8元；实验新产品发生的倒料按8元/吨支付工资；（4）工作职责范围：厂内发货及外进原辅材料等的装卸；库区半成品、产成品等的劳务性工作。2、电工与循环水泵工工资考核及支付办法同行政。二、管理部门及后勤工资考核办法 为了充分调动机关、后勤人员的积极性，体现效率、效益优先，责、权、利相统一的原则，对机关后勤人员工资的考核办法确定如下：（一）实行固定工资和浮动工资两部分。（二） 固定部分按岗位责任、工作质量、出勤天数、劳动纪律考核计发；浮动部分同利润挂钩。实行奖罚制度。（三）固定工资按工资标准的80%计算；浮动工资按工资标准的20%计算。 （四）固定部分工资工作质量的考核由公司考核部门，部门考核个人。出勤和劳动纪律，由公司对个人进行考核。具体规定如下：1、出勤情况考核出勤工资按每人标准日工资乘以出勤天数计发（每月标准出勤天数25.5天）。各部门负责做好本部门人员出勤情况考核，月末送交劳资部门备案。如没有考勤记录，公司拒发部门工资。如有舞弊行为，一经发现，公司处罚部门相当于缺勤工资5倍的罚款。2、劳动纪律考核违反劳动纪律每人每次扣罚10-50元，每月累计计算。3、工作质量考核各部门应根据岗位责职保质、保量、按时做好本部门工作。每月公司根据部门工作任务完成情况，核发部门工作质量工资。工作质量工资减去缺勤工资和违反劳动纪律应扣工资，即为各部门及个人实得固定工资。 （五）浮动工资考核办法1、工资额的20%与利润挂钩，随每月利润完成情况同比例升降。2、每月利润考核基数，以总体方案中规定的考核指标为标准。 3、按月考核，以上月财务报表实现利润为本月完成数进行计算。三、经济责任制考核通则 1、各部门出现重大质量、设备、人身安全、火灾事故，取消有关人员及主管领导的30%计件工资或岗位工资，触犯法律的移交司法部门处理。2、公司规定的各项管理工作，按期达不到要求的，检查每发现一次减发5%计件工资。3、安全文明生产综合治理达不到要求的，检查每发现一次减发3%计件工资。4、责任制考核必须实事求是，不准弄虚做假，按时批报，违犯一次取消责任者的工资。5、加强分配考核，提高分配的透明度，任何单位不准虚报冒领，不准截留、挪用和侵占职工所得，违者一经发现，一次扣罚责任者100元，并扣罚部门工资总额5%的计件工资。6、分厂内部分配的档次系数确定为：（1）厂长2.0 （2）副长厂1.7 （3）工段长1.35-1.4 （4）班长1.15-1.2 （5）基本工人 1.0 （6）辅助工人0.9 （7）冶炼工 1.1 （8）特殊技术2.0应严格按以上规定执行，不得超出标准。否则，超出部门上缴公司。7、各部门、分厂应有明确的内部分配方案，并上报企管部门，一经审核通过后，必须严格执行。如弄虚做假，欺上瞒下，每发现一次处罚部门主管领导200元，所发生的金额全部上缴公司。8、各部门、分厂应有岗位责任制度，职责清晰，权责明确。如制度不健全，职责不清晰，扣发部门当月工资额的5%。 9、允许部门在成本节约奖中提取不超50%和计件工资不超过1.5%的资金用于集体福利，但必须明码实帐，并按期向职工公布帐目，违者扣罚主要责任者个人100元，并返回侵占部分。10、必须严格按照内部制定的分配方案，进行考核兑现，坚持按劳分配和效益优先原则，不搞平均主义和分配上的随意性。四、保健费、夜餐费标准部门保健费标准夜餐费标准部门保健费标准夜餐费标准耐材厂细粉0.34元/人日冶炼1.00元/人夜制品厂匣钵1.00元/人日烧成1.00元/人夜加工0.34元/人日细粉1.00元/人夜其他0.29元/人日其他1.00元/人夜冶炼0.29元/人日其他1.00元/人夜机械动力厂机加0.23元/人日空压站1.00元/人夜大块0.29元/人日电修0.23元/人日其他1.00元/人夜辅助0.29元/人日其他0.23元/人日化验室化验029元/人日化验1.00元/人夜检查工段检查0.29元/人日耐材检查1.00元/人夜装卸班装卸0.29元/人日成品包装0.23元/人日印字班印字0.23元/人日 第六章 企业用工及工资分配制度人是生产力的第一要素，建立适应民营企业发展需要的用工和分配制度，完善约束机制和激励机制，贯彻按劳分配、多劳多得和兼顾效率效益优先原则，有利于调动企业经营者和劳动者的积极性、主动性和创造性，有利于公司经营目标的实现。为此，制定如下用工和分配制度。一、企业用工制度1、企业在用人方面可以在规定的指数内，实行招聘制度和层层负责制，并签订劳动合同。总的原则是做到干部能上能下，工人能进能出。2、在用人方面实行竞聘制度，特殊人才实行特聘政策，广泛吸纳经济技术人才。3、在用人上实行优胜劣汰制度。所有岗位都要定期进行考核评定，根据综合考评情况实行尾数淘汰制。4、凡是不适应岗位被淘汰下来的人员，即行解聘，跃兴公司不发生活费，不予参保。5、根据公司发展计划及工作要求，对于关键特殊岗位可留有一定数量的待岗人员，公司予以参保，根据工作需要随时补充到生产岗位。二、企业分配制度建立多种形式的分配制度，有利于调动各方面的积极性，具体可确定为以下几种：1、在全公司完成利税计划的基础上，对经营管理者可实行奖励；2、对中层干部实行目标责任制奖励制度；3、对管理人员和后勤辅助人员实行岗位工资制；4、对生产岗位人员实行计件工资制；这些总的分配标准、分配形式和分配办法，都将在经济责任制实施细则中予以规定。 第 七章 技术、营销及管理创新奖励制度 为了调动员工的积极性、主动性和创造性，创造性地开展各项工作，促进生产技术的进步，改善经营管理，增强企业活力，增加企业效益，特对技术创新和管理创新有关奖励做如下规定。一、奖项的设置 1、企业科技进步奖 2、技术改造奖 3、新产品开发奖 4、重点大户开发奖 5、合理化建议奖 6、双增双节奖 7、企业管理奖 8、综合治理奖 9、精神文明建设奖 二、奖励范围及条件 1、公司各部门、员工均在奖励范围之内。 2、受奖项目应在以下方面发挥效用： （1）改善经营管理，提高管理水平和经济效益。 （2）应用新技术、新设备、新材料、新工艺，推广新的科技成果，对引进的先进设备和技术进行消化、吸收改造，取得明显的经济效益。 （3）有利于市场开发和新产品开发，增强企业竞争力和发展后劲。 （4）开拓新的业务，增加公司收入。 （5）改善劳动组织，减轻劳动强度，改进设备维护、业务操 作 方式方法，提高劳动生产率。 （6）节约能源及其他费用开支，降低生产成本。 （7）降低工程造价，节约基建投资。 （8）解决公司生产经营管理中急需解决的问题。 三、奖项的申报和审查 以部门为单位进行申报，公司评审委员会负责对各项奖励的评定和奖励。 四、奖励标准 1、科技进步奖 根据科技含量、产品前景、创造效益情况进行评定，实行一次性奖励。 一等奖：年创利润在10万元以上的项目，奖励研制组成员3千至5千元。 二等奖：年创利润在510万元的项目，奖励研制组成员2千元。 三等奖：年创利润在1万元5万元的项目，奖励研制组成员1千元。 2、技术改造奖 科技攻关，技术改造，降低成本和提高产品档次，按年节约额或创造效益的13%，做为攻关人员的一次性奖励 。 3、新产品开发奖 新产品开发研制成功，并投放市场应用后，可连续三年（含推广应用期）提取销售额的13%，做为研制组的奖励基金。 为公司无偿争取科技三项费用，或为企业产品退税，可提取资金额的3%，做为项目经费。 为公司争取科研项目贷款或有偿、无偿资金，可提取资金额 的35%，做为项目经费。 完成一项省级或国家级科研项目，奖励研制组5千元（含火炬及创新基金项目）。 实验室生产批量小、技术含量高的产品，产品售出回款后，可按销售收入（扣税）提取3%的销售奖励，做为实验人员的奖励和报酬。 4、重点大户开发奖 对销售员个人新开发用户，年实现销售额300万元以上的，一次性奖励1万元；年实现销售额100300万元的，一次性奖励3千元；年实现销售额50100万元的，一次性奖励1千元。 5、合理化建议奖 （1）对符合奖励条件的合理化建议，按其产生经济效益的大小，参照下列标准给予一次性奖励 ： 年节约或创造经济效益 奖金数额 20万元以上 3000元以上 1520万元 20003000元 1015万元 10002000元 510万元 5001000元 15万元 300500元 （2）对于经济效益不易估算的合理化建议，可按其作用的大小、技术难易、创新程度、推广价值，给予科学、客观、公正的评价，确定相应的等级。奖励等级 奖金数额一等奖 1000元 二等奖 800元 三等奖 500元 四等奖 300元 6、双增双节奖 对各独立核算部门以公司下达的收支指标为基准，将实际发生额比照基准进行考核。按月进行，对增收节支部分按三七分成，即公司留70%，部门留30% 。 7、企业管理奖 （1） 由于采取新的管理办法或措施，致使效率明显提高，效益明显改善，根据效益情况，对相关管理部门一次性奖励5001000元。 （2）对管理工作中敢于变革，勇于创新，出色地完成本职工作的先进个人，绩效突出的个人，由评审委员会评定等 级，一等奖奖励300元；二等奖奖励200元 ；三等奖奖励100元。 8、综合治理奖 出色完成综合治理承包方案的各项工作指标 ，对各部门综合治理工作责任人进行奖励 ，一等奖奖励300元；二等奖奖励200元；三等 奖奖励100元。 9、精神文明建设奖 在狠抓企业经济效益的同时，丝毫不能忽视精神文明建设。精神文明建设对促进各项工作的顺利开展，形成良好的企业风尚，改善经济效益有强大的推动作用。 （1）本奖设精神文明建设先进集体和个人两个奖项。 （2）各奖项由评审委员会负责评定，每季一小评，年终汇总考评。 （3）“精神文明建设先进集体”奖励500元，“精神文明先进个人”奖励100元。 第八章 经济运行收支管理及审批程序 加强企业资金运作管理，合理地安排资金使用，提高资金运作质量和效率，是抓好经济运营和提高经济效益的关键一环，为此根据工作目标和任务，按照节俭的原则，特制定企业各项开资标准、范围和审批程序如下： 一、企业开资总的审批管理和程序 1、公司日常经营中的一切支出，实行总经理一支笔审批制度，总经理外出时，可以授权专人代理审批和请示。涉及投资、改造、奖励等特殊支出需经董事长审批。 2、各部门支出，按照层层负责，各负其责的原则，凡需的各种支出，由部门的负责同志提出计划，报主管领导审查签字后，统一报总经理审批。 二、日常各项开资的管理 （一）企业采购支出及库存的管理 1、企业所需的各种原材料、辅助材料、备品备件、低值易耗品、劳动保护等一切生产耗用材料由供应部统一采购。 2、企业各种采购必须根据生产的需要，由供应部编制采购计划。大宗原材料的采购要实行竞标采购，货比三家。 3、各种采购必须严格质量、价格审查，建立严格的合同签定制度。 4、各种购入物资必须严格执行检斤、计量、质检验收制度，对于不符合合同规定的，要拒绝入库，从根本上把好质量、数量、价格关。 5、对于各种采购，特别是大宗原材料的采购必须开具增值税发票，特殊情况在商议价格（让税）的基础上，经总经理审批，可以按一般发票购入。 6、要加强采购计划管理和合理储备工作，进一步节约采购成本，主要原辅材料储备的最低限额为150万。 （二）生产制造成本支出管理 1、生产成本管理严格按照投入产出管理，继续按照成本包干，节约受奖，超 出受罚的管理 制度，日常生产方面的一切支出，由各分厂厂长签批，经主管生产的领导批准后，报总经理签批后领用。 2、劳动保护用品的发放，要统一按生产部现行规定标准、范围执行，超标准、范围的一律经总经理审批，否则不准发放。 3、生产急需的零星支出和物资采购，可由使用单位提出临时申请计划，经主管生产的领导审查，报总经理审批后可以一次性采购核销。 4、生产中的人工费支出，按责任制规定执行，遇有特殊情况的加班、加点和计划外用工支出，经主管领导审查，报总经理审批后方可安排。 5、生产中的夜餐、保健支出，按劳动生产日计算，不准突破标准和范围。 6、要严格控制生产中的返料损失，凡是需要返料的，必须经申请，经总经理审批方可操作。 7、在保证产品质量的前提下，进一步加强成本控制，降低生产费用，力争在2007年基础上下降1至2个百分点。 （三）销售费用提取和支出管理 1、销售经费在大包干的基础上，总公司对销售公司按规定总比例控制，销售公司按人员和区域实行分解控制的管理办法。 2、总的管理原则，销售公司销售费用不准超过4%（不含超价款）。 3、销售费用的提取，按规定填报履行审批程序，经总经理审批后及时兑现。 4、销售费用日常支出、标准、范围由销售公司经理审批掌握，超支不补。 5、涉及特殊情况的销售政策和支出，经销售公司申请，总经理审批后执行。 （四）财务费用支出的管理 1、财务部门必须严格按规定提取和使 用财务费用。 2、财务费用的支付，必须按计划经总经理审批后方可支出。 3、严格审查租赁费的支出，必须做到手续齐全，经总经理审批后按月支付。 （五）企业管理费用支出的管理 1、企业管理费用的支出，要贯彻从俭的原则，严格标准，严格范围，严格控制支出。保证总的比例不能突破。 2、企业管理费用的支出，要严格按计划指标分解掌握，不准超支，超 支自理，影响工作受罚。 3、企业各管理部门使用的一切表报用