事业单位内部控制基础性评价报告总结xx.docx

事业单位内部控制基础性评价报告总结 XX 事业单位内部控制基础性评价报告 XX 一、建设范围 江北区内各行政事业单位。 二、组织领导 成立区行政事业单位财务管理内部控制建设工作领导 小组，由区财政局局长、副局长(总经济师)分别担任正、 副组长，成员由区财政局财政监督局、会计管理科、预算 编制局、预算执行局、农财科、企财科等相关科室负责人 组成。 三、推进步骤 1、开展内控培训，布置相关工作 XX 年 11 月 15 日前，区财政局组织全区行政事业单位 会计人员开展财务管理内部控制规定培训，结合财政部 关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知 要求，重点对单位层面内控建设要求和预算业务、收支业 务、政府采购业务，资产管理建设项目管理及合同管理六 个业务层面的内部控制规定、流程、风险及防控措施进行 详细的辅导。并对开展内部控制基础性评价工作进行布置， 对加强单位财务管理内控建设提出相关要求。 2、成立领导小组，制定建设方案 各单位在 XX 年 11 月底前，制定单位财务管理内部控 制建设工作方案，明确工作目标、工作任务，责任分工， 时间节点。成立内部控制建设领导小组，确定内部控制牵 头部门，明确单位内部控制的基本要求和重点内容。各单 位在内部控制建设过程中能够做到有的放矢、心中有数， 围绕重点工作开展内部控制体系建设。 3、开展自查自评，查找薄弱环节 XX 年 12 月 15 日前 ，各单位根据财政部关于开展 行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知要求，对 照行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表中的 评分指标和评价要点，对本单位内部控制建立和实施情况 进行自查自评，将内部控制基础性评价报告和行政事业 单位内部控制基础性评价指标评分表 报区财政局。 4、开展现状调研、进行风险评估 XX 年第一季度，在基础性评价上，各单位对自身的组 织结构、决策机制、权力运行的制衡机制、信息系统控制 等进行现状调研、梳理业务流程、查找风险点、进行风险 评估、确定风险应对措施。形成风险矩阵图、业务流程图、 流程节点描述、列出关键控制环节的主要风险和风险控制 措施，形成风险评估报告。 5、建立完善制度，深化内控效果 XX 年第二季度，各单位通过完善领导班子集体决策制 度，完善预算管理、收入管理、支出管理、政府采购管理、 资产管理、建设项目管理、合同管理等内部控制制度，建 立健全财务活动决策、执行和监督过程相互制约、不相容 岗位相互分离、内部授权审批控制、关键岗位工作人员轮 岗制度等控制机制，用制度管人、管事、管钱，筑牢干部 拒腐防变的制度防线。 6、开展监督检查，督促内控建设 XX 年下半年，计划组织单位内控建设第二次测评，通 过宁波市行政事业单位财务管理内部控制规定的对照 执行、基础性评价以后的“以评促建” ，再次测评单位内控 建设的进展情况和初步效果。区财政局根据第二次测评结 果，将各单位财务管理内控制度建设情况作为 XX 年度财经 纪律检查重要内容，届时会同纪检监察、审计等部门，对 各单位财务管理内部控制建设情况开展一次重点监督检查， 督促各单位建立完善财务管理内控制度，共同推进我区行 政事业单位财务管理内部控制建设工作。 四、工作要求 1、落实责任，扎实开展单位财务管理内部控制建设。 各单位要充分认识内部控制的重要意义，加强组织领导， 健全工作机制，统筹安排开展单位内部控制建设。要明确 内部控制职能部门或牵头部门，配备充实人员力量，组织 协调单位内控制度的建立和实施工作。 2、以评促建，不断深化单位财务管理内部控制实施 效果。各单位应按照财政部关于开展行政事业单位内部 控制基础性评价工作的通知的要求，对单位内部控制建 立和实施情况进行一次自查自评，填报评分表 ，形成内 部控制基础性评价报告，在规定时间内报区财政局。 3、强化监督，推动财务管理内部控制建设全面开展。 各单位要加强工作统筹，将推动单位内部控制建设与财经 纪律执行、党风廉政建设、会计档案管理等工作有机结合 起来。主管部门要加强对下属单位财务管理内部控制建设 的指导和日常监督，全面推进完善单位财务管理内部控制 制度建设。对内控制度不全、实施不力、财务管理松懈的 单位，将进行公开通报批评，对违反财经纪律制度的行为， 将按国家有关法律法规进行处理。 事业单位内部控制基础性评价报告 XX 根据县财政 局关于开展内部控制基础性评价工作的通知要求，三塘铺 镇采取五个强化措施，认真抓好内部控制基础性评价工作， 以确保全镇内部控制基础性评价工作真正落到实处。 一是强化组织领导。成立了以一把手为组长，其他班 子成员为副组长，各部门负责人为成员的内部控制基础性 评价工作领导小组，为推进全镇开展内控机制基础性评价 工作提供组织保障。 二是强化思想认识。通过组织动员、评价自查，让全 镇干部职工提高对内控管理的认识，注重风险防范，增强 责任担当意识，明确单位内部控制的基本要求和重点内容， 围绕重点工作、重点业务事项和高风险领域，特别是涉及 内部权力集中的重点领域和关键岗位，开展内部控制体系 建设，进一步提高全镇管理水平。 三是强化部门协作。要求涉及内部控制的部门认真履 行主体责任，树立大局观念，积极配合财政部门做好此项 工作。牵头部门制定实施方案，明确时间步骤，落实部门 职责，采取自查措施，主动协调联动，加强信息共享，共 同推动内部控制基础性评价自查工作如期开展。 四是强化自查措施。紧紧围绕行政事业单位内部控 制基础性评价指标评分表 ，按照 2 个类别、12 个评价指标、 36 个评价要点，按照各条评价细则逐一开展自查，将自查 评价得分、扣分情况、特别说明等在内部控制基础性评价 报告中详细分析，找出内控建设的不足和薄弱环节，有针 对性的采取措施加以改进，明确具体负责人、牵头部门加 以整改，进一步提高内部控制的水平和效果。 五是强化监督检查。纪检监察室将对单位内部控制基 础性评价工作开展情况和评价结果进行检查督导，发现内 部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立健全 内部控制体系，确保系统内部控制基础性评价工作真正落 到实处。 事业单位内部控制基础性评价报告 XX 近日,武川县 财政局组织召开全县行政事业单位内部控制基础性评价工 作培训会，全县 9 个乡镇、60 多个县直机关单位参加会议， 各单位主要负责人或分管领导及财务人员参加培训。 会议要求各单位与会人员深入了解内部控制基础性评 价工作内部关系及重要意义,各单位于 11 月初全面启动内 部控制基础性评价工作，11 月中旬财政局监督检查科进行 抽样检查并督促工作。12 月中旬各乡镇、各机关单位向财 政局监督检查科汇报行政事业单位内部控制基础性评价 指标评分表和本单位内部控制基础性评价报告，作为 XX 年决算报告的重要组成部分。 此次培训聘请了中国内部控制研究中心行政事业单位 内部控制研究所副所长、研究员孙琳老师主讲,从单位内部 控制历史发展和重要意义，特别针对旗县具体业务特点、 业务流程，结合案例分析从单位层面和业务层面作了系统 讲解。武川县财政局印发了行政事业单位内部控制基础 性评价工作培训资料 ，为各单位做好行政事业单位内部控 制基础性评价工作提供了可操作性的详细资料。与会财务 人员与孙琳老师建立了微信平台，通过微信了解内部控制 基础性评价工作最新动态，咨询具体问题,进行互动交流。 事业单位内部控制基础性评价报告 XX 日前，浮山 县财政出台浮山县财政局关于转发的通知 ，印发了浮 山县财政局关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工 作的实施意见 ，明确了内部控制工作的指导思想、工作原 则、范围、制度体系建设内容和实施步骤。 浮山县财政局动手早，行动快。积极在全县部署开展 行政事业单位内部控制基础性评价工作，旨在通过“以评 促建”的方式，推动各单位有的放矢开展内部控制制度的 建立与实施工作。方案要求：一是要加强组织领导。成立 了浮山县行政事业单位内部控制基础性评价工作领导组， 负责组织领导全县行政事业单位内部控制基础性评价的实 施工作，要求各部门成立领导小组，制定实施方案，确保 各单位全面如期完成内部控制评价工作。二是要按进度有 序开展评价工作。方案按照组织动员、开展评价、评价