食品有限责任公司香菇生产项目可行性研究报告

1 第一章 总 论 一、项目基本情况 目名称：食品有限责任公司香菇生产项目 目法人代表： 目建设地址： 目可行性研究报告编制单位： 证单位： 二、项目区 域和建设单位 概况 1、项目区域概况 2、项目单位概况 三、项目建议书编制原则和依据 1、编制依据 （ 1）投资项目可行性研究指南（电力出版社出版）； （ 2）农业部农业“十一五”计划和 2020 年远景目标规划； （ 3） 2001 2010 年中国食物与营养发展纲要； （ 4） *市 农牧业产业化发展规划； （ 5） *市 乡 镇工业园区发展规划； （ 6）建设单位提供的其他资料。 2、可行性研究的原则 （ 1）坚持以经济效益为核心，以盈利为目的，选择合 2 理的工艺流程，先进的设备，努力提高产品质量档次，确保产品质量在国内外市场的先进性。 （ 2）根据 *市 *食品 有限责任公司的总体规划，旨在壮大企业实力，调整产品结构，进一步培植企业新的经济增长点。 （ 3）在设计研究过程中，认真贯彻执行国家有关法律、法规，搞好环保节能、卫生安全及消防等设计。 （ 4）生产管理努力做到高起点，尽可能采用自动化控制与现代化管理。 （ 5）重视“三废”治理工 作，环保设施做到同时设计、同时施工、同时使用，改善操作环境，减轻劳动强度，保证工人身心健康。 四、项目建议书编制范围 本可行性研究紧紧围绕 香菇 培育和 深加工，对项目建设的必要性，市场分析、建设规模、产品方案、技术设备工程方案、投资估算和财务评价进行技术经济分析论证，提出项目可行性研究报告。 五、项目概况 1、开发建设香菇培育基地 300 亩，简易生产菇棚 300亩。 2、建设香菇加工厂一座。 （ 1）加工厂房 500 平方米； 3 （ 2）保鲜库 500 平方米； （ 3）原料库房 200 平方米； （ 4）成品库房 200 平方米； （ 5） 化验室 100 平方米； （ 6）菌种室 100 平方米； （ 7）购置加工设备一套 122 万元。 项目年生产加工香菇 600 万公斤，年产值 1800 万元，利润总额 元 。 项目总投资 元，其中建筑工程费 316 万元，设备购置费 122 万元，其它工程费 元。 建设总投资筹集，申请国家补助 120 万元，元。 详见主要经济技术指标表 1 1. 主要经济技术指标表 表 1 1 序号 名 称 单位 指标 备注 1 占地面积 6000 2 建筑面积 1600 3 总 投 资 万元 4 资金来源 万元 （ 1） 自治区服务业引导资金 万元 120 （ 2） 企业自筹及银行贷款 万元 5 营业收入 万元 1800 6 利润总额 万元 7 财务内部收益率 4 8 财务净现值 （ 12） 万元 9 投资回收期 年 5 第二章 项目背景和建设的必要性 一、项目背景 食用菌是一种高蛋白、低脂肪的新兴多功能食品，自古以来被人们称为山珍，有多药效、口感滑腻、 营养丰富、味道鲜美、生长环境不受地域限制等特点。是人类继植物、动物食品之后的又一优质食品源。随着人 民 生活水平的不断提高和对食用菌认识的不断深化，保健、抗病、营养、无公害的食用菌在国内的消费量还将以每年 10%速度上升，国内外许多专家预言，食用菌将成为 21 世纪人类蛋白质的主要来源之一，联合国 粮农 计划 署 也把食用菌列入 21 世纪全球食品发展纲要，食用菌产品在国内外市场有着十分广阔的前景 。 近年来， *市 拟兴起食用菌栽培生产，生产规模已达3000 亩，年产香菇 6000 万斤，用于出口和盟内市场销售，成为 *市 农业经济的主要 形式，农民收入一项来源。目前，盟内可进行人工栽培的食用菌种类 20 多种，其中商业性生产的有 10 多种，珍惜品种所占比重逐年提高，反季节食用菌种植比例不断增加，品种结构日趋合理，产品更加 适销对路。因而，有必要扩大当地的食用菌生产规模，形成产业化，创造更大的经济效益。 6 二、项目建设的必要性 1、项目建设符合国家产业政策和行业发展规划 目前，集约化生产食用菌具有显著的经济效益，食用菌做为高氨基酸，多维生素营养食品，已成为人类膳食生活的重要组成部分。食用菌生产后的菌糠，是具有多种营养成份的菌蛋白饲料，用这种原料加工复合 饲料，再供给市场做为牲畜饲料，过腹还田，则会实现菌糠的高效转化，多次利用，重复增值，可持续发展，并形成以市场为导向，加工、养殖一体化，植物、动物，微生物良性循环，相得益彰的规模化、科学化、产业化的经营模式，从而取得更加显著甚至倍增的综合效益。 2、项目建设是发展绿色食品的需要 目前，人们保健意识普遍提高，对绿色食品的需求日益增加，绿色产业重要的一点就是它具有高效率的清洁生产方式，从原料选取到产品消费的整个过程对环境的影响是轻微的、适量的。同时也创造出一定的经济效益，以满足人们日益增长的物质生活和精神生活的需 要，从而促进整个社会的不断进步。本项目地处科尔沁草原的腹地，自然环境未受污染，在退耕地上所种植的优质 灌 木，不施任何农药或化学合成肥料。因此，所生产的食用菌没有污染，符合人们追求绿色食品的时尚和发展趋势。 7 3、项目建设是培育食用菌产业化龙头企业，实现产业结构调整的需要 该项目的实施，将全面带动 *市 食用菌产业化发展，对*市 实现食用菌市场化、商品化、产业化建设有着极大的推动作用，同时，该项目的实施，可以发挥其巨大的龙头带动作用，成为 *市 农牧业科技进步强大的载体和助推器，从而延长农牧业产业化经营的产业链，进而 形成绿色产业，走可持续发展的道路。项目的成功建设，必将改变 *市 农牧业的弱质状态，使之成为朝阳产业。因此该项目的实施既有利于培育和扶持产业化的龙头企业，又可以通过龙头企业促进产业结构的调整和带动其它相关产业的发展。 4、项目建设是提高农业综合经济效益的需要 随着农业科技的发展与进步，人民生活日益提高，饮食结构也发生了深刻变化，正由吃饱、吃好向追求营养配比方向发展。因此，高蛋白低脂肪、保健食品走俏市场，由此也促进了农牧业的发展，首先，利用 间伐 灌木和乔木 枝 杈可生产味美、质优、营养价值高的食用菌，满足人们的消费需 求；其次，利用菌糠生产的饲料可促进养殖业发展，形成农牧结合，最终实现能量互补，良性循环，可谓一举多得，为国内经济发展带来新的增长点。 食用菌高效转化项目是微生物领域高新科技的推广、应用与示范，为我盟科技领域填充一项空白，对于广大农牧民 8 实现科技致富必将起到带动、辐射、示范作用，形成龙头企业连市场、公司加基地、基地带农户的产业化发展格局，促进地区经济的快速发展。 该项目能使当地资源实现多次转化，综合利用，重复增值，进而取得显著的经济效益和良好的生态效益，并使科技成果转化为先进生产力，具有良好的社会效益，因此具有 资源转换的高效性。 9 第三章 市场预测 一、食用菌市场现状 食用菌泛指可食用真菌，包括香菇、木耳、灵芝等，其菌体 营养价值极高，富含人体所必需的各种氨基酸和维生素，且有些种类兼具很高的药用价值。国内国际市场日益看好，产销呈上升趋势，平均售价已在 4000 元吨以上。本项目以生产香菇为主，香菇是食用菌类的优质产品，用 于出口和国内 食用 ，销售市场潜力大。全国食用菌年产量约为 430万吨， 50%用于出口，年产值约为 172 亿 元，出口创汇每年5000 万美元，已成为农民创收的主要来源，珍稀品种食用菌所占比重逐年上升，反季节食用 菌种植比例不断增加，品种结构日趋合理，产品更加适销对路。 二 、食用菌市场预测 本项目年生产香菇 300 万 公斤，产值 1800 万元。香菇是食用菌中的优质品，产品销售形式为保鲜 、盐渍、烘干。产品市场分为出口和国内销售两部分，各占 50%。 *食品有限公司做为当地食用菌产业的龙头企业，同国内食用菌经销企业合作，产品出口日本、韩国、欧洲和东南亚国家。目前，国际、国内食用菌市场容量大，食用菌做为一种高蛋白、低脂肪的新兴多功能食品。近年来， *市 已 兴起食用菌栽培生产，生产规模已达 3000 亩，年产香菇 6000 万斤，用于出 10 口 和盟内市场销售，成为 *市 农业经济的主要形式，农民收入一项来源。目前，盟内可进行人工栽培的食用菌种类 20多种，其中商业性生产的有 10 多种，珍惜品种所占比重逐年提高，反季节食用菌种植比例不断增加，品种结构日趋合理，产品更加适销对路 ，已成为农村经济的主要经济增长点。 三、市场营销 1、组建市场营销网络，有大中城市 蔬菜批发市场和超市设立批发柜台，对鲜品香菇进行销售。 2、同经销商合作，建立出口营销网络，经营盐渍和烘干香菇。 3、供给香菇加工企业和食品加工企业做原料。 4、广告宣传，创造产品直观形象，使产品接近消费 者，产生依赖性。 5、树立样板，榜样市场带动营销网络。 11 第四章 建设条件 一、自然地理条件 1、地理位置 2、地形、地貌、地震 3、工程地质 项目区地质结构简单、主要是中生代火成岩和新生代第四纪冲积层。在市区内，冲积层为填土，厚度为 1 米，下层为卵石层，厚度 10 11 米，卵石层中局部有亚粘土薄层 ,分层极不规律，卵石层可作基础持力层，基本承载力一般 600 二、公共设施条件 1、给水 *市地下水资源丰富，且水质优良符合 85生活饮用水卫生标准。由市自来水公司供给。 2、排水 该项目 生产和 生活用污水排放采取设置化粪池沉淀处理，其中，污水排入市政排污管网统一处理。 3、供电： *市由东北电网调度供电。该项目用电，直接从供电主干线接入。 4、供热：该项目供热由 *市热力公司供应。 5、通讯条件 12 *市通讯设施齐备，网通、联通、移动、传呼服务网络覆盖全市。 三、交通条件 第五章 产品和技术规划 一、产品规划 年生产香菇 600 万公斤，其中鲜品 200 万公斤，盐渍品200 万公斤，干品 200 公斤。 二、技术规划 1、 制袋 香菇是腐生菌，本身不含叶绿素，不能进行光合作用，只能从提供给它的基质 内吸收碳水化合物和含氮化合物以及少量矿物质和生长素进行生长。目前栽培香菇常用的主料有：木屑、棉籽壳、 秸秆 等。现以木屑为主料介绍其高产栽培技术。配料前先 将 木屑进行发酵，杀死各种杂菌，然后用筛子进行清选将杂物筛出，栽培料配方为：木屑 78、米糠或麦麸 20，蔗糖 1、石膏粉 1、加水适量，使料水比达到 1:种原料，必须新鲜、无霉变、无虫蛀。 香菇用木屑多用柞木、杨木等， 松、杉以及含芳香类物质较多的楠木、樟木等不能用于香菇的代料栽培。拌料在干净的水泥地或木板地进行，拌料要非常均匀，菌丝生长时培养基含水量以 50%宜，菌丝生长偏酸性 ， 值 以 宜，若培养基偏碱性可加入浓度为盐酸溶液进行中和，一般 13 灭菌后值 会下降，因此拌料时偏高一点为好。为防止杂菌污染，配制培养基时可 加入 多菌灵，即 1000 公斤料中加多菌灵 1 公斤。 将培养料 98灭菌 10时，待菌袋冷却后进行接种发菌和菌袋培养。接种时必须进行严格的无菌操作。菌袋培养时，料温应保持在 18，在菌丝培养过程中，料温会逐渐上升，当料温达到 25 时 ， 要及时翻堆，同时打 开门窗散热，接种 5后，需要进行检查菌丝是否吃料 ，有无杂菌感染等，以后每隔 5翻堆一次，发现杂菌应立即淘汰。菌袋培养 50，菌 筒 成熟，袋内菌丝起波浪状或形成少许原基，接种块 (穴 )周围有部分出现棕褐色水珠，菌筒表面有零星原基出现时，即可 进行脱袋转色。 2、 脱袋转色 香菇菌筒脱袋转色的好坏，会直接影 响 其出菇的早迟、品质和产量。脱袋必须选择在晴天或者阴天，无西北风，气温在17，最适宜气温为 20。用小刀轻轻划破薄膜并小心撕去，将菌筒按 10 厘米间距， 80 度倾斜排放于地面。 菌筒的转色主要靠人为调节控制覆盖薄膜内的小气候。具体做法是：菌 筒脱袋后，若薄膜内温度在 20之间，空气相对湿度 85， 3内不要掀动薄膜，使菌丝适应新环境，恢复正常生长，但当温度超过 25 时，第二天 便 要掀张薄膜，通风降温；若温 度 在 20 以下， 7后才掀张薄 14 膜通风，总之，首先要使菌筒表面菌丝恢复生长，长出一层浓白的气生菌丝后，才 开 始掀动薄膜，掀动薄膜的目的是增加氧气，降低温度，防止菌丝徒长，防止霉菌危害。一般情况下，脱袋后 3内每天通风换气 1，每次 20钟，当菌筒出现淡黄色水珠，可以用喷雾器轻喷细水一次，然后盖紧薄膜，使黄水均匀分布菌筒表面 ，第二天用喷雾器冲喷菌筒，洗净黄水，通风至菌筒表面晾干不粘手而稍有粘感，再覆盖薄膜， 3内不掀动，然后每天上午 9 时与下午 3 时掀动薄膜通风换气，散发水分，增加散射光，拉大菌筒表面的干湿差，这样反复进行 2，即可使菌筒正常转色。从脱袋到转色完毕一般 15 天左右。 3、 出菇管理 开 袋后经过 15，菌筒已经正常转色，菌丝已储藏极为丰富的营养，菌丝生命力很强，这时必须给予一定的 干湿差，昼夜温差和光刺激，菌丝突然受一 次 外界恶劣环境条件的作用，菌丝生命力便会相对减弱， 开 始从营养 生长 阶段转向生殖生长阶段，并相 互交织扭结形成原基，继而变成菇蕾，当菇生长到黄豆大小时，应及时供给充足的水分，以利于子实体的生长。具体 做法是：在昼夜温差小的地区，一般采取：菇床上白天覆盖薄膜减少通风换气，增加床内小气候的温度，晚上最好在凌晨 4 点把薄膜掀张，使菇床气温猛然下降，人为制造温差，这样连续 3即可使菌筒产生原基 15 并由原基发育成菇蕾。当气温一直处于 20时 ， 连续 3天昼夜均不要掀张薄膜，闷 4 天后乘晚上气温较低时掀张薄膜并结合浇水降温，这样也 有 利出菇。当遇连续低温，白天可以适当抽掉菇场上面的部分遮阴物，利用太阳光提高菇床温度达到 15 以上也可 使原基形成菇蕾顺利出菇，现蕾时，棚内湿度要增加到 85%左右。当第一批香菇采收完后，需要停 水 3，掀张覆盖薄膜增加通风换气次数，以利于菌丝的恢复和扭结。当采收部分的菌丝发白，表明已经恢复生长，再提高 湿 度，创造昼夜温差促进第二批菇蕾形成，当菇体长到 2 厘米时 开 始喷雾状水，气温 20 以上，早晚进行喷水。第 二批菇采收后再按头批菇进行管理，菌筒经过几批长菇后，菌筒内含水量降至原来重量的 35左右就不易出菇了，再采用喷水的方法已不能满足出菇对水分的要求，必须采用浸水或注水的方法，使菌筒达到原来的重量，恢 复其出菇的能力，浸水或注水时，切勿让菌筒吃水过多，否则，造成菌筒腐烂解体而失去出菇能力，浸水后盖好薄膜，每天通风换气 1，并拉大温差刺激，促进原基形成。 当香菇子实体长到八分成熟时，菌盖边缘少许内卷形成铜锣边 ， 菌盖 由白转为淡黄时，品质最优，应及时采收，加工。 4、香菇加工 香菇加工分为保鲜、盐渍、烘干。 16 香菇保鲜工艺为：清洗挖工包装入保鲜库 香菇盐渍工艺为：清洗盐渍包装入库 香菇烘干工艺为：清洗消毒烘干入库 17 第六章 场址选择和建设方案 一、工程方案 （一）设计原则 1、必须坚持 科学合理、节约用地的原则； 2、在满足基本功能需要的同时，适当考虑未来发展； 3、合理确定功能分区， 加工厂 的建筑布局合理，科学地组织人流和物流，避免或减少交叉 污 染，室内采光、色彩设计符合卫生要求。 4、根据 *市 的气象条件，使建筑物的朝向、间距、自然通风和 厂 绿化达到最佳程度。 （二）建设标准 1、该项目建设，要贯彻适用、经济、在可靠条件下注意美观的原则，建筑标准根据 *公司 的经济条件合理确定。 2、建筑结构采用砖混结构。 3、建筑装修和环境设计，宜有利于 生产卫生、环境保护和生产安全。 4、主要建筑物围护结构 及屋面，应符合建筑节能和防渗漏的要求，外窗应选用气密性和防水性良好的产品；有推车通过的门和墙面，应采取防碰撞措施； 5、内装修要符合下列规定： (1)顶棚应便于清扫、防积尘；照明宜采用吸顶灯； 18 (2)内墙墙体不应使用易裂、易燃、不耐磁撞、不易吊挂的轻质板材；装饰材料不应使用壁纸；踢 脚 板应与墙面平；重话车间 的内墙，应采用牢固、耐用、难沾污、易清洁、耐腐蚀的相宜材料并装修到顶； (3)除特殊要求外，有 生产者 通行 的 地面宜采用防滑地板铺装。 (4)所有卫生洁具、洗涤池、应采用耐腐蚀、难沾污、易清洁的建筑配件。 （三 ）建筑设计 建筑造型依据综合生产工厂 的建设工程规划，国家有关的规程、规范，建设单位的意见以及当地的自然条件、建筑材料、建筑构件的生产能力等因素，遵照“技术先进、经济合理、安全适用”的原则进行设计。 1、设计依据的基础数据 (1)自然条件 基本雪压 本风压 准冻深 震烈度 6 度 地下稳定水位线：自然地面以下 间，雨季丰水期 地下水位迅速上升，常年水位变化幅度为 右。 19 (2)工程地质 根据 *市 地区工程地质条件，地基承载综合评价特征值为：杂填土 9K 120质粘土 9K 120砾土 K 350土含碎石 9K 180砾 K 300石9K 300岗岩石层 9K 100 2、建筑设计 (1)平面和空间设计 平面设计以满足 生产加工 需要为主要目的，同时满足相应的规范来设置出入口，车辆及人行通道，消防通道及管线，力求分区明确，人流、物流畅通。 加工厂房 建筑空间以经营功能确定，建筑 层数 一 层，室内净高为 ， 库房辅助用房 设计根据当地气候条件，同时考虑通风、采光、以美观适用、协调一致，整体 美 观为准。 (2)立面处理 建筑立面造型要美观、大方、端庄、简洁、色彩明快。 (3)建筑材料选用 常规建材以当地生产为主，但要选用质量可靠的生产厂家，并按标准检验。装修材料从市场解决，要选择国家指定的规模较大、产品信誉好的厂家，并要有产品合格证书。 (4)建筑的防火措施 加工厂厂房、库房、辅助用房， 人员密集，人流、物流量大，在防火设计上要严格按规范及相关规定进行。建筑防火等级不低于二级，具体措施是， 各楼层设置防火隔离墙、隔离门、室内装修采用耐火等级为一级和二级的材料。承重 20 墙体材料耐火等级极限不低于 时的非燃烧体。按规定配备专用 消防水管及灭火栓，并相应配备专用灭火器和其他灭火装 置。 (5)主要建筑做法 维护承重结构采用粘土砖。 应采用牢固、耐用、难沾污、易清洁、耐腐蚀的材料装修到顶； 门窗为钢、铝合金、塑钢结构。 屋面为彩色钢板，自防水，耐火等级为 3 级，防寒层材料加阻燃物。 3、结构设计 工程结构的设计原则是在安全适用、技术先进、经济合理，确保质量的前提下，方便施工，加快建设速度。本工程采 用砖混结构，混凝土条型基础，楼板为现浇混凝土。 四、给水排水 1、给水 用水量： 加工厂 用水为 生产 、洗涤及生活用水、最大用水量为 30m3/n，全天用水量 180 水源：水源来自城市自来水，从市自来水供水网上引入水管至给水管系统总阀，装用水计量表。 配水系统，从总阀开始，用水管将自来水引入各 工段用 水点。 工厂 各功能室外供水管网成枝状分布。 2、消防给水 根据“建筑防火规范”， 工厂 火灾危险为丁类，同一时间内火灾次数为一次，火灾延续时间为 1 小时， 工厂 内消防 21 水量为 30 m3/h。室外消防水用量为 15m3/n。 消防总用水量为 180 消防给水为城市自来水， 工厂 自备应急水箱，各 建筑 安装消防栓，设于走廊宽阔处，以备应急方便。 3、排水 工厂 最大排水量为 30m3/n，全天排水量 180 为生活及洗涤用水，不含有毒物质。排水采用合流制，经化粪池厌氧发酶处理，排入城市污水管网。 五、采暖通风 1、采暖负荷和热媒 工厂 内采暖负荷为 200暖热媒为低温热水，供水温度为 95 ，回水温度为 70。由城市统一供暖。 2、采暖，采用散热器取暖，采暖形式为下供下回水平串联系统，主干管敷设于地沟内，同程式布置。 3、供热 从城市热网接入热水管道供热。 4、通风 工厂车间 以自然通风为主，辅助以机械通风， 室内 设通风口，自然调节空气流通。主要设备和技术室内设引风机换气，保证空气质量和流通。 5、供电 工厂 内用电为动力电力和照明电力设计，用电负荷为 200用电压 380 220 伏三相四线制供电，自建配电站，从镇内供电网引入 10 千伏自配变压器引入站内，配电保护标准为710 C S 系统。 22 第七章 环境保护、工业卫生和节能 一、环境保护 （一）项目环境现状 *市 地处北温带，居高纬度寒温带大陆性季风气候，夏季受太平洋暖气流影响， 天气明朗湿润，气候宜人，冬季受西伯利亚寒流侵袭，气候寒冷。 *食品公司香菇加工厂 拟建于 *市，对环境建设有轻微影响。 （二）建设项目对环境影响因素 该项目为 香菇加工厂 主要建筑工程，地址在 *市 周围无重大污染源，绿化面积大，空气环境好。建设项目对环境的影响主要分为两部分，即施工阶段及运行阶段对环境的影响。 1、施工阶段环境影响分析 施工噪声影响：施工噪声来源于各种施工机械，如施工常用的挖掘机、搅拌机、运输车辆等运转机械产生的噪声。 施工环境影响：项目在施工过程中产生尘土，严重影响站内环境，尤其在气候干燥、风 力较大时，尘土飞扬，污染空气，影响环境质量。 2、 运行阶段环境影响分析 项目建成后，在 工厂 内将产生的生活和 生产 废弃垃圾，检验室也将产生少量废液、废水，这些对环境有一定的影响。 23 食用菌田间菌棒再发酵做饲料和肥料，不影响环境。 （三）项目建设阶段环境保护措施 施工过程中应合理安排施工时间，并且尽量在居民休息时不使用大噪声的机械设备。 在施工中采用遮盖措施避免扬尘，严重时可采用湿式作业。 （四）项目运行阶段的环境保护 项目建成后，人群相对集中，除 工厂内 设计垃圾通道外，车间 内要设若干垃圾箱，及时清理，加大环境清洁管理力度。生活、检验废水经化粪池处理后排入城市排水管网。对 生产中产生的垃圾严格进行消毒处理， 定期进行清理。 二、消防与劳动安全 （一）编制依据与原则 本项目建筑周边无重大火灾险源。项目建设要严格按照国家有关消防规范进行，必须认真贯彻“预防为主、防消结合”的消防方针。 消防设计主要依据为建筑设计防火规范（ 87）（ 1997 年版）。 （二）消防措施 1、建筑设计 本项目建筑耐火等级为二级，建筑平面、立面布局要利于人员疏散，消防作业。要预留消防通道和人员疏散通 道。在建筑造型及结构布置上充分考虑消防因素， 室 内设有 疏散门 ， 疏散 门宽度应充分考虑人员疏散。 24 2、消防系统 车间 内设消防栓 2 只，消防栓设置应保证到达该室内的任意位置。 在检验室内设干粉灭火器。 3、消防教育与管理 要经常加强对职工的安全教育，提高自我保护意识，对消防设施的维护管理责任落实到人，确保消防设施系统的正常运行。 （三）劳动安全 本项目在建设中和建成运行中要严格按照国家有关劳动安全的规定操作。努力改善工作条件和环境，加强劳动保护，以保障职工的身体健康，维护职工正常的工作、学习秩序。为此采取以下安全措施 ： 1、施工中要严格按照安全操作规程设立安全网，电力及传动设备应设防护罩，并派专人对现场施工进行安全防范，防止无关人员进入工地。 2、项目建成后，对各项设施做好安全检查，以杜绝安全隐患。必要时利用警示牌提醒注意，以确保安全。 三、节 能 （一）编制依据 随着我国经济飞速发展，能源供应日益紧张。节约能源是造福子孙后代的大事，也是我国可持续发展战略的重要措施。本项目从工程方案设计到建筑材料，设备选型等都严格 25 贯彻国家有关规定，使总体能耗水平有效地降低，达到规定的标准。 本章编制依据为： 1、国家节约能源有关法规 。 2、建设部颁发的民用建筑节能管理规定。 （二）节能措施 1、建筑物造型和平面布置充分考虑采用自然光，既有益于职工和患者身心健康，又节省照明用电。 2、建筑物的窗户、玻璃、屋顶及外墙采用节能保温的新型建筑材料，以利节能。 3、用电设施选型采用高效节能设备，提高用电效率。 4、采用节水用具，达到节约用水的目的。 5、加强节能教育和管理，防止跑、冒、滴、漏。并作为一项重要的教育内容，加强节约能源教育，提高职工的节能意识。 26 第八章 投资估算 一、投资估算 1、投资估算依据 （ 1）投资项目可行性研究指南 ； （ 2）建设项目可行性研究估算编制办法； 2、建设投资估算 本估算范围包括 香菇生产加工 及与之配套的厂内辅助设施及公用工程费用等。水、电供应等设施由 市内 配套建设。 按照投资项目可行性研究指南的规定，将建设投资（不含建设期利息）的估算分为工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分，分别估算，工程费用又分为建筑工程费、设备及工器具购置费和安装工程费三部分。 （ 1）建筑工程费：依据建（构）筑物工程量和单位造价指标估算。单位造价指标的确定参照本地土建工程定额和同类项目造价水平，并按现行价格水平予以调整。估 算值为 316万元。详见建筑工程费估算表 8 1。 （ 2）设备及工器具购置费。现行市场价格估算，估算值122 万元。详见设备购置费估算表 8 2。 （ 3）安装工程费。根据设备购置费，采用 10综合指标估算，估算值为 元。 27 建筑工程费估算表 表 8 1 序号 项 目 结构规模 单位 数量 单价 （万元） 金额 （万元） 1 菇 棚 钢塑 亩 300 5000 150 2 保 鲜 库 砖混 500 1200 60 3 加工厂房 砖混 500 1000 50 4 原料库房 砖混 200 900 18 5 成品库房 砖混 200 900 18 6 化 验 室 砖混 100 1000 10 7 菌 种 室 砖混 100 1000 10 8 合 计 316 28 设备购置费明细表 表 8 2 序号 项 目 结构规模 单位 数量 单价 （万元） 金额 （万元） 1 香菇烘干机 台 2 10 20 2 香菇冲洗机 台 2 15 30 3 高压灭菌锅 台 2 2 4 4 恒温培养箱 台 2 5 接种设备 套 100 0 6 冰 箱 台 4 7 真空包装机 台 20 8 菌种保温箱 台 4 2 8 9 冷藏运输车 台 1 15 15 10 检测设备 套 3 3 9 合 计 122 （ 4）工程建设其他费用。主要包括 菌种引进费 、建设单位管理费、勘察设计费、工程监理费、工程保险费、生产准备费、联合试运转费、培训费、办公及生活住家俱购置费。估算值 元，详见工程建设其他费用估算表 8 3。 29 工程建设其他费用估算表 表 8 3 序号 项 目 数量 单价（元） 金额（万元） 备注 1 菌种培育 50 2 建设管理费 3 勘察设计费 4 工程监理费 5 前期工作费 3 合 计 （ 5）基本预备费。按照工程费用和工程建设其他费用之和的 4计算，估算值为 元。 （ 6）涨价预备费。按国家要求，国内项目可不计算涨价预备费。 （ 7）建设期利息。按照本项目 的融资方案，本项目由项目发起人投资，不计利息。 （ 8）建设投资。估算值为 元。 3、流动资金 本项目流动资金的估算方法按拉大指标法，即按流动资金占销售收入经营成本的比例估算。 本项目流动资金估算100 万元。 30 4、项目总投资 由建设投资和流动资金构成项目总投资为 元。其中建设投资 元，流动资金 100 万元。 详见项目总投资估算汇总表 8 4。 项目总投资估算汇总表 表 8 4 序号 费用名称 投资额 总投资的比例 % 估算说明 1 建设投资 设投资静态部分 筑工程费 316 备和工器具购置费 122 装工程费 程建设其他费用 本预备费 设投资动态部分 价预备费 设期贷款利息 2 流动资金 100 3 总 投 资 00 二、资金筹措 该项目计 划总投资 企业自筹 请国家补助 120 万元。 31 第 九 章 财务评价 一、财务评价基础数据选取 1、财务价格： 香菇销售平均价格为每公斤 。 2、计算期 根据项目实施进度和本项目为新设立企业的实际情况，确定本项目的建设期为 1 年，按行业有关规定生产期定为 15年，计算期合计为 16 年。 3、生产负荷 根据行业经验，结合项目具体情况，生产负荷确定为投产第一年为 80，第 二 年以及以后各年均按 100计。 4、原材料： 每公斤香菇 平均原辅材料费按 计。 5、燃料动力费：每耗 水 1 万吨，吨水价格 3 元。 价 耗煤炭 150 吨，吨价 300 元。 6、折旧费：本项目按平均年限法计算折旧，设备和建筑物折旧年限均取 15 年。净残值率按 5计，期末净残值 7、无形资产和递延资产按 10 年摊销。 8、修理费按折旧费的 10计取。 9、工资及福利费：按人均 8000 元年计算。 32 10、其他费用按销售收入 4计算。 11、增值税率 17。 12、城市建设维护建设税按增值税的 7计。教育附加费按增值税的 3计。 13、企业所得税率： 33。 14、盈 余公积金：按税后利润的 10计。 15、公益金：按税后利润的 5计。 16、折现率：按行业规定，确定折现率为 12，同时也作为项目内部收益率指标的判据（基准收益率）。 二、销售收入和税金估算 按照项目确定的商品量和价格，计算项目投产的各年销售收入和税金。满负荷年份，销售收入 1800 万元， 项目免缴流转税 。 三、成本费用估算 正常年份，总成本费用 元，其中固定成本 变成本 元，经营成本 元。 详见总成本费用估算表 9 1。 33 总成本费用估算表 表 9 1 序号 项 目 计算期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 生产负荷 80 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 原材料费 1008 1260 1260 1260 1260 1260 1260 1260 1260 1260 1260 1260 1260 1260 1260 2 燃料动力费 工资及福利费 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 4 修 理 费 折 旧 费 摊 销 费 5 5 5 5 5 5 5 5 5 7 财务费用 其他费用 总成本费用 中：固定成本 变成本 0 经营成本 34 四、利润估算 正常年份，项目年实现利润总额 元，详见损益和利润计划表 9 2。 五、投资盈利率分析 1、全部投资利润率 2、全部投资利税率 3、销售利润率 六、项目现金流量分析 项目财务内部收益率 财务净现值（ 12）元，投资回收期 。 详见项目财务现金流量表 9 3。 35 损益和利润分配 表 表 9 2 序号 项 目 计算期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 生产 负荷 % 80 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 销售收入 1440 1800 1800