常州年产xx吨牛皮箱板纸项目财务分析报告

1、泓域咨询/年产xx吨牛皮箱板纸项目财务分析报告一、项目发展背景牛皮卡纸或面挂纸板。有棕色牛皮纸箱板纸，浅色牛皮纸箱板纸之分。它比一般箱纸板更为坚韧、挺实，有极高的抗压强度、耐戳穿强度与耐折度，具有防潮性能好、外观质量好等特点。牛皮箱板纸又称牛皮卡纸或面挂纸板。有棕色牛皮纸箱板纸，浅色牛皮纸箱板纸之分。它比一般箱纸板更为坚韧、挺实，有极高的抗压强度、耐戳穿强度与耐折度，具有防潮性能好、外观质量好等特点，主要用于制造外贸包装纸箱及国内高档商品包装纸箱。很多做牛皮箱纸板的造纸厂，都经历过高定量的牛皮箱纸板出现分层的情况，都接受过客户关于纸板离层方面的质量投诉。牛皮箱纸板一般都用于制造瓦楞纸板的面层和

2、底层。在经历了2017年和2018年初强劲增长之后，全球经济活动在2018年下半年显著放缓，反映影响主要经济体的因素的融合。国际货币基金组织（IMF）的预测全球经济将从2018年的3.6%放缓至2019年的2.9%，然后在2020年回升至3.0%，同时还有其他下行风险。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资14828.58(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金3506.01万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资18334.59万元，其中：固定资产投资14828.58万元，占项目总投资的80.88%；流动资金3506.01万元，占项目

3、总投资的19.12%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5908.64万元，占项目总投资的32.23%；设备购置费5648.58万元，占项目总投资的30.81%；其它投资3271.36万元，占项目总投资的17.84%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=14828.58+3506.01=18334.59（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷40.00%,计划收入10964.40万元，总成本10555.20万元，利润总额7635.56万元，净利润5726.67万元，增值税35

4、3.57万元，税金及附加255.76万元，所得税1908.89万元；第二年负荷75.00%,计划收入20558.25万元，总成本16649.48万元，利润总额15118.05万元，净利润11338.54万元，增值税662.95万元，税金及附加292.89万元，所得税3779.51万元；第三年生产负荷100%，计划收入27411.00万元，总成本21002.53万元，利润总额6408.47万元，净利润4806.35万元，增值税883.93万元，税金及附加319.40万元，所得税1602.12万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当

5、年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入27411.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=883.93万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用21002.53万元，其中：可变成本17412.22万元，固定成本3590.31万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加319.40万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=6408.47（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=6408.4725.00%=1

6、602.12（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=6408.47（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=6408.4725.00%=1602.12（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额6408.47万元，缴纳企业所得税1602.12万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=6408.47-1602.12=4806.35（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=34.95%。（2）达产年投资利税率=41.52

7、%。（3）达产年投资回报率=26.21%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入27411.00万元，总成本费用21002.53万元，税金及附加319.40万元，利润总额6408.47万元，企业所得税1602.12万元，税后净利润4806.35万元，年纳税总额2805.45万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=5.31年。本期工程项目全部投资回收期5.31年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率34.95%，投资利税率41.52%，全部投资回报率26.21%，全部投资回收期

8、5.31年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。维护规划的权威性，严格按照建设程序进行规划、设计、施工；配套设施既不能提高标准也不能降低质量，要认真做好“投资、质量、进度”的全过程控制，精心设计、精心施工，力争创建优良工程。适应新形势，大胆探索开发建设新思路，高度重视基础设施建设的高质量与高速度的关系问题，分散投资风险，以减轻项目承办单位直接投入资金的压力。七、市场预测分析很多做牛皮箱纸板的造纸厂，都经历过高定量的牛皮箱纸板出现分层的情况，都接受过客户关于纸板离层方面的质量投诉。牛皮箱纸板一般都用于制造瓦楞纸板的面层和底层。如果牛皮箱纸板分

9、层现象比较严重，在纸板厂生产过程中一般能发现；如何离层程度轻的话，把瓦楞纸板送到制造纸箱的生产线时，经过印刷、开槽、切角、打钉（粘箱）等工序后，牛皮箱纸板就会在纸箱的粘合处离层，也即是在打钉（粘箱）这一工序被发现。高定量的牛皮箱纸板出现分层，原因就是牛皮箱纸板的层间结合强度不够，譬如，对于由三层浆料复合而成的高定量纸板往往由于工艺的控制不当，会造成面层与芯层容易分开或者是芯层与底层分开，层间结合强度不够的纸，直接用手就能把各层撕开。如何解决高定量的纸板分层问题，对于很多造纸厂来说，曾经也是技术攻关的题目。一般来说，比较直接可行的方法就是在网部湿纸页复合前，加喷淋淀粉管，通过改善喷淋淀粉管的位置

10、、改进喷嘴的喷雾压力和流量，保证成纸的横幅均匀；提高喷淋淀粉浓度和粘度；这些措施都有助于提高纸张层间结合力。提高前烘缸温度，有助于喷淋淀粉的糊化，对提高纸张层间结合力比较关键，如果在前烘不把温度提高而待到后烘温度提高，作用不大。许多辅料供应商都推荐在喷淋淀粉里面加入增强剂，更有利于层间结合力的提高。不过，在网部投入喷淋淀粉管的使用，免不了会出现滴胶现象，我们也曾经试过由于喷淋淀粉滴胶，纸面上出现胶粘物和破洞，原纸上的破洞严重的话，绝对有可能引起断纸，影响生产。理论上讲，纸和纸板的结合强度是指纤维之间通过氢键结合而产生的强度，是除纤维自身强度以外影响纸张强度的另一个因素。纤维接触点越多，产生的氢

11、键越多，结合强度越大。所以我们应该从根本上解决纸张层间结合力低的问题。实际生产证明，如果浆料浓度太大，浆料中含水量少，经压榨和干燥部时，纤维与纤维之间通过氢键的结合减少，容易导致纸张离层。如果各层浆料在网部脱水程度差异太大，导致出网部浆料干度不一致，各层湿纸页复合时结合力变差。所以说，保证各层浆料脱水一致，是提高层间结合力比较重要的因素。当然，影响浆料网部脱水的因素包括有网部的真空系统和浆料的性质。实验也证明各层浆料的打浆度如果相差比较大，会影响浆层水份不一致，即脱水不一致。因为各层浆的纤维配比不一样，所以要保证各层浆料的叩解度相差小，针对长纤维要打浆处理或长纤维和中纤维都要经过打浆处理，这必

12、须要结合实际情况适当做工艺上的调整。另一方面，牛皮箱纸板的国家标准对层间结合强度此并无规定，行业上，至少在珠江三角洲，我们一般把牛皮箱纸板的层间结合力标准定为160J/。日常检测的过程中，我们通过把180g/以上的箱纸板的层间结合强度做了大量的数据分析，并结合客户使用的效果情况，可以说，为保证纸张不离层，必须把纸张的层间结合力控制在180J/以上，最好控制在200J/以上。如果是测纸张Z向抗张力的时候，必须把标准控制在550Kpa以上。在经历了2017年和2018年初强劲增长之后，全球经济活动在2018年下半年显著放缓，反映影响主要经济体的因素的融合。国际货币基金组织（IMF）的预测全球经济将

13、从2018年的3.6%放缓至2019年的2.9%，然后在2020年回升至3.0%，同时还有其他下行风险。尽管与许多其他大型经济体相比，美国经济仍处于相对稳固的基础上，但GDP增长已收敛至2的长期趋势。影响该地区的经济增长的因素包括：消费和就业增长趋势有所减弱，但仍保持稳定；商业投资减弱；住宅投资回升，以及持续的货币宽松政策。美国森林与造纸协会（AFPA）发布了2019年10月的美国箱板纸统计报告，该报告显示9月箱板纸产量与2018年9月相比下降了2%，而年初至今的产量与2018年前9个月相比下降了5.0%。箱板纸开工率（利用率）为93，比2018年9月下降4.0点，年初至今下降6.1点。箱板纸

14、厂库存较上月减少22,000短吨，与20189月总库存相比，仅增加27,000短吨。由于中国对废纸的进口限制，使得OCC和混合纸出口到中国的需求急剧下降。需求的下降造成了废纸供过于求的状况，特别是在北美，北美是对中国最大的再生纤维出口国。预计北美仍将是原始箱板纸的主要出口目的地，包括中美洲、亚洲和西欧。在过去的几年中，北美出口增长了约3.5，但由于贸易不确定性和经济疲软导致全球需求疲软，2019年增速放缓。箱板纸产品更轻的趋势仍然充满活力，部分原因是行业持续努力提供可持续的包装解决方案。在经历了2019年的疲软之后，预计2020年的区域增长将恢复活力。得益于宽松的货币政策和复兴的信心，巴西经济

15、的回升将作为主要推动力。国际货币基金组织预测墨西哥、秘鲁和拉丁美洲其他大部分地区将增长。但是，由于高通胀和政策的不确定性，预计阿根廷仍将处于衰退之中。抗议和政治的不确定性可能对该地区的几个国家经济的增长产生抑制作用。例如，据智利新任财政部长伊格纳西奥布里昂内斯（IgnacioBriones）称，在安第斯国家抗议活动持续两周多之后，2019年经济增长可能会放缓至2.0至2.2之间（低于此前预测的2.6增长）。在其他地方，巴西仍然是该地区主要的箱板纸生产国。2019年第三季度到目前为止，箱板纸的交付量已经增长了约3。在2019年前9个月，再生纸箱板（RCCM）增长了2.5，而牛皮纸和半化学芯纸增长

16、了3.8。我们看到国际包装行业的新参与者在拉丁美洲开展业务，这主要是因为该地区对包装的需求很高。在该地区主要的收入来源巴西，行业参与者正在通过扩大现有生产工厂或通过收购来增加其业务。从2019年到2023年，超过100万吨的产能已宣布巴西产能计划投产，另外还有墨西哥已宣布的项目。预计该地区箱板纸需求的增长率将适中，这反映了大多数中美洲和南美国家的经济发展。欧洲经济继续保持温和增长。欧盟委员会最近发布了其经济预测，对2019年几乎没有变化：预计欧盟将增长1.4，欧元区总体增长1.2。到2020年，欧盟仍有望实现1.6的增长，但欧元区的增长可能会放缓至1.4。整个欧洲的情况有所不同，因为预计今年的

17、增长率仅增长0.7。2019年欧洲对箱板纸的总需求将显示温和增长。替代品的轻微变动可能会持续，有利于基于回收的箱板纸，并远离原始箱板纸。由于对原生纤维的需求下降，回收的箱板纸已增长至总消费量的近82。像许多其他地区一样，随着多个项目的兴起，欧洲的箱板纸的产能也在不断增长。但是，尽管在未来几年中供应似乎会超过新需求，但消费者行为的变化，以及欧洲对一次性塑料的限制的潜在影响，可能促使对瓦楞纸板和箱板纸的需求增加。重要贸易伙伴经济体长期的政策不确定性，扭曲的贸易措施和增长减速所带来的不利因素正在抑制亚洲及太平洋地区的经济增长。亚洲的增长预计将在2019年放缓至约5.0，在2020年降至5.1。中国经

18、济持续成熟。其实际GDP增长率已从2007年的14.2降至2018年的6.6，国际货币基金组织预计到2024年该增长率将降至5.5。就未来的全球箱板纸产能而言，亚太地区将继续作为世界上最强劲的增长地区，如果可以解决经贸的不确定性，预计中国将再次为地区增长做出贡献。但是，由于政府对废纸进口的限制，短期内中国将面临许多重大的生产障碍。在中国近50万吨的箱板纸产能的生产中，几乎所有都是由回收纤维制成的。然而，由于进口许可证的减少，OCC进口量已从限制前的约25吨下降至2019年的预期总量11吨，预计到2020年及以后还会进一步减少。根据日本内阁于2019年11月发布的数据，日本经济是仅次于美国和中国

19、的世界第三大经济体，在2019年第二季度的年增长率为1.8。这一数字超出了经济学家的预期，后者因全球需求放缓而有所缓和。预计2019年GDP增长0.6，2020年增长0.3。尽管出生率下降和人口老龄化，日本的个人消费正在恢复，这有助于推动瓦楞包装需求的增长。事实上，预计今年日本的需求将达到创纪录的141亿平方米。除了国内需求的增长外，中国对废纸进口的限制可能会给日本的纸板生产商带来更多的出口替代品。八、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入3413.404551.204226.114063.5716254.282主营业务收入3071.064094.753

20、802.263656.0214624.092.1牛皮箱板纸(A)1013.451351.271254.751206.494825.952.2牛皮箱板纸(B)706.34941.79874.52840.893363.542.3牛皮箱板纸(C)522.08696.11646.38621.522486.102.4牛皮箱板纸(D)368.53491.37456.27438.721754.892.5牛皮箱板纸(E)245.68327.58304.18292.481169.932.6牛皮箱板纸(F)153.55204.74190.11182.80731.202.7牛皮箱板纸(.)61.4281.8976.

21、0573.12292.483其他业务收入342.34456.45423.85407.551630.19上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元16254.28完成主营业务收入万元14624.09主营业务收入占比89.97%营业收入增长率（同比）23.04%营业收入增长量（同比）万元3044.02利润总额万元4266.94利润总额增长率14.90%利润总额增长量万元553.30净利润万元3200.20净利润增长率25.74%净利润增长量万元655.15投资利润率38.45%投资回报率28.84%财务内部收益率20.87%企业总资产万元36964.46流动资产总额占比万元30.77%流动资产

22、总额万元11375.70资产负债率27.37%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米53333.3279.96亩1.1容积率1.481.2建筑系数75.62%1.3投资强度万元/亩185.451.4基底面积平方米40330.661.5总建筑面积平方米78933.311.6绿化面积平方米4238.55绿化率5.37%2总投资万元18334.592.1固定资产投资万元14828.582.1.1土建工程投资万元5908.642.1.1.1土建工程投资占比万元32.23%2.1.2设备投资万元5648.582.1.2.1设备投资占比30.81%2.1.3其它投资万元3271.362.1

23、.3.1其它投资占比17.84%2.1.4固定资产投资占比80.88%2.2流动资金万元3506.012.2.1流动资金占比19.12%3收入万元27411.004总成本万元21002.535利润总额万元6408.476净利润万元4806.357所得税万元1.488增值税万元883.939税金及附加万元319.4010纳税总额万元2805.4511利税总额万元7611.8012投资利润率34.95%13投资利税率41.52%14投资回报率26.21%15回收期年5.3116设备数量台（套）11417年用电量千瓦时973706.9218年用水量立方米23885.8919总能耗吨标准煤121.71

24、20节能率20.95%21节能量吨标准煤49.7122员工数量人532区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元194268.31同期产值万元170875.46同比增长13.69%从业企业数量家511规上企业家38从业人数人25550前十位企业产值万元84836.66去年同期72336.85万元。1、xxx（集团）有限公司（AAA）万元20784.982、xxx（集团）有限公司万元18664.073、xxx集团万元11028.774、xxx有限责任公司万元9332.035、xxx有限责任公司万元5938.576、xxx有限责任公司万元5514.387、xxx集团万元424.188、xxx有

25、限责任公司万元3478.309、xxx有限责任公司万元3308.6310、xxx有限责任公司万元2545.10区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元51624.931.1同期增加值万元43898.751.2增长率17.60%2行业净利润万元22458.982.12016年净利润万元19117.282.2增长率17.48%3行业纳税总额万元58716.633.12016纳税总额万元52062.983.2增长率12.78%42017完成投资万元38955.824.12016行业投资万元17.82%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值227

26、498.40258520.91293773.762利润总额73394.9783403.3794776.563净利润24718.8328089.5831919.984纳税总额18559.6221090.4823966.465工业增加值80605.3491596.98104087.486产业贡献率6.00%10.00%11.61%7企业数量613748957土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程28513.7828513.7857116.8657116.864703.101.1主要生产车间17108.2717108.2734270.12

27、34270.122915.921.2辅助生产车间9124.419124.4118277.4018277.401504.991.3其他生产车间2281.102281.103312.783312.78282.192仓储工程6049.606049.6014180.6914180.69849.212.1成品贮存1512.401512.403545.173545.17212.302.2原料仓储3145.793145.797373.967373.96441.592.3辅助材料仓库1391.411391.413261.563261.56195.323供配电工程322.65322.65322.65322.65

28、21.743.1供配电室322.65322.65322.65322.6521.744给排水工程371.04371.04371.04371.0419.444.1给排水371.04371.04371.04371.0419.445服务性工程3831.413831.413831.413831.41229.445.1办公用房2205.222205.222205.222205.22112.095.2生活服务1626.191626.191626.191626.19134.286消防及环保工程1080.861080.861080.861080.8672.826.1消防环保工程1080.861080.86108

29、0.861080.8672.827项目总图工程161.32161.32161.32161.32-107.777.1场地及道路硬化10476.621783.841783.847.2场区围墙1783.8410476.6210476.627.3安全保卫室161.32161.32161.32161.328绿化工程3447.48120.66合计40330.6678933.3178933.315908.64节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤121.711.1年用电量千瓦时973706.921.2年用电量吨标准煤119.671.3年用水量立方米23885.891.4年用水量吨标准煤2.042

30、年节能量吨标准煤49.713节能率20.95%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元11097.911.1完成比例60.53%2完成固定资产投资万元8391.142.1完成比例75.61%3完成流动资金投资万元2706.773.1完成比例24.39%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人3621.2人均年工资万元4.631.3年工资额万元2034.852工程技术人员工资2.1平均人数人802.2人均年工资万元6.332.3年工资额万元501.443企业管理人员工资3.1平均人数人213.2人均年工资万元7.293.3年工资额万元129.304品质管理人

31、员工资4.1平均人数人434.2人均年工资万元5.374.3年工资额万元242.065其他人员工资5.1平均人数人265.2人均年工资万元7.425.3年工资额万元108.206职工工资总额万元3015.85固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元5908.645648.58185.4514828.581.1工程费用万元5908.645648.5818877.901.1.1建筑工程费用万元5908.645908.6432.23%1.1.2设备购置及安装费万元5648.585648.5830.81%1.2工程建设其他费用万元3271.36

32、3271.3617.84%1.2.1无形资产万元1474.221474.221.3预备费万元1797.141797.141.3.1基本预备费万元734.87734.871.3.2涨价预备费万元1062.271062.272建设期利息万元3固定资产投资现值万元14828.5814828.58流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元18877.907252.3614250.3818877.9018877.9018877.901.1应收账款万元5663.372265.354247.535663.375663.375663.371.2存货万元8495.063

33、398.026371.298495.068495.068495.061.2.1原辅材料万元2548.521019.411911.392548.522548.522548.521.2.2燃料动力万元127.4350.9795.57127.43127.43127.431.2.3在产品万元3907.731563.092930.803907.733907.733907.731.2.4产成品万元1911.39764.561433.541911.391911.391911.391.3现金万元4719.481887.793539.614719.484719.484719.482流动负债万元15371.896

34、148.7611528.9215371.8915371.8915371.892.1应付账款万元15371.896148.7611528.9215371.8915371.8915371.893流动资金万元3506.011402.402629.513506.013506.013506.014铺底流动资金万元1168.66467.47876.501168.661168.661168.66总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元18334.59123.64%123.64%100.00%2项目建设投资万元14828.58100.00%100.00%80.8

35、8%2.1工程费用万元11557.2277.94%77.94%63.04%2.1.1建筑工程费万元5908.6439.85%39.85%32.23%2.1.2设备购置及安装费万元5648.5838.09%38.09%30.81%2.2工程建设其他费用万元1474.229.94%9.94%8.04%2.2.1无形资产万元1474.229.94%9.94%8.04%2.3预备费万元1797.1412.12%12.12%9.80%2.3.1基本预备费万元734.874.96%4.96%4.01%2.3.2涨价预备费万元1062.277.16%7.16%5.79%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元

36、14828.58100.00%100.00%80.88%5建设期间费用万元6流动资金万元3506.0123.64%23.64%19.12%7铺底流动资金万元1168.677.88%7.88%6.37%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元10964.4020558.2527411.0027411.0027411.001.1万元10964.4020558.2527411.0027411.0027411.002现价增加值万元3508.616578.648771.528771.528771.523增值税万元353.57662.95883.93883.

37、93883.933.1销项税额万元4385.764385.764385.764385.764385.763.2进项税额万元1400.732626.373501.833501.833501.834城市维护建设税万元24.7546.4161.8861.8861.885教育费附加万元10.6119.8926.5226.5226.526地方教育费附加万元7.0713.2617.6817.6817.689土地使用税万元213.33213.33213.33213.33213.3310税金及附加万元255.76292.89319.40319.40319.40折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三

38、年第四年第五年1建(构)筑物原值5908.645908.64当期折旧额4726.91236.35236.35236.35236.35236.35净值1181.735672.295435.955199.604963.264726.912机器设备原值5648.585648.58当期折旧额4518.86301.26301.26301.26301.26301.26净值5347.325046.064744.814443.554142.293建筑物及设备原值11557.22当期折旧额9245.78537.60537.60537.60537.60537.60建筑物及设备净值2311.4411019.6210

39、482.029944.429406.828869.224无形资产原值1474.221474.22当期摊销额1474.2236.8636.8636.8636.8636.86净值1437.361400.511363.651326.801289.945合计：折旧及摊销10720.00574.46574.46574.46574.46574.46总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元13924.075569.6310443.0513924.0713924.0713924.072外购燃料动力费万元1193.94477.58895.461193.94119

40、3.941193.943工资及福利费万元3015.853015.853015.853015.853015.853015.854修理费万元64.5125.8048.3864.5164.5164.515其它成本费用万元2229.70891.881672.272229.702229.702229.705.1其他制造费用万元907.31362.92680.48907.31907.31907.315.2其他管理费用万元647.21258.88485.41647.21647.21647.215.3其他销售费用万元805.55322.22604.16805.55805.55805.556经营成本万元20428.078171.2315321.0520428.0720428.0720428.077折旧费万元537.60537.60537.60537.60537.60537.608摊销费万元36.8636.8636.8636.8636.8636.869利息支出万元-10总成本费用万元21002.5310555.2016649.4821002