商业银行03.ppt

1、第三章 负债业务经营,第一节 银行负债业务的作用 第二节 商业银行的存款业务 第三节 银行存款的经营管理 第四节 银行短期款的经营管理 第五节 商业银行的长期借款 商业银行作为信用中介，负债是最基本、最主要的业务。在商业银行的全部资金来源中，90%以上来自于负债。,第一节 银行负债业务的作用 一、银行负债业务的概念 银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。 银行负债的定义及特点。 现实性 可用货币计量 偿还性 二、银行负债业务的作用 1、负债对银行来说是最重要的，因为它是银行经营的先决条件。 2、银行负债是保持银行流动性的手段，也是决定银行盈利水平的基础。,3、银行负债扩大了社会资金总量

2、，是社会经济发展的强大推动力。 4、银行负债构成社会流通中的货币量。 5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道。 三、银行负债业务的构成 商业银行的负债结构主要由存款、借入款和其他负债三个方面的内容所组成。,第二节 商业银行的存款业务 一、传统的存款业务 （一）活期存款 活期存款是指可由存户随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知。商业银行在任何时候都必须把活期存款作为经营管理的重点，这不但因为活期存款是银行的主要资金来源，还因为其具有以下特点： 1、活期存款具有货币支付手段和流通手段的职能。 2、活期存款具有很强的派生能力，能有效提高银行的盈利水平。

3、,（二）定期存款 是客户和银行预先约定存款期限的存款。它对银行经营管理有着特殊的意义： 1、定期存款是银行稳定的资金来源。 2、定期存款的资金利率高于活期存款。 3、定期存款的营业成本低于活期存款。 （三）储蓄存款,二、存款工具创新 （一）存款工具创新的原则 1、创新必须符合存款的基本特征和规范。 2、必须坚持效益性原则。 3、银行存款工具创新是一个不断开发的进程，因此必须坚持不断开发、连续创新的原则。 4、存款工具创新还必须坚持社会性原则。 （二）具有代表性的存款创新工具简介 教材上介绍了美国一些具有代表性的存款工具创新。,1 活期存款工具创新 （1）可转让支付凭证账户 （2）超级可转让支付

4、凭证账户 2、定期存款创新 （1）货币市场存款 （2）可转让定期存单 （3）自动转账服务账户 3、储蓄存款创新 （1）零续定期储蓄存款 （2）联立定期储蓄 （3）指数存款证 （4）特种储蓄存款,1、活期存款工具创新 （1）可转让支付凭证账户（NOWs）逃避Q条例 1970年美国马萨诸塞州一互助储蓄银行首创 ，个人、非赢利构开立的计算利息的支票账户。 提现；以支付命令取代支票支付、背书转让；余款按平均余额计息。 合二为一，允许活期付息：活期账户（开支票）+储蓄账（利息） 打破垄断：储蓄放款协会和互助储蓄银行都可经营，打破商业银行经营活期存款的垄断地位,（2） 超级可转让支付凭证账户（Super

5、NOWs ）,1985年由NOW发展，具备NOW特点； 新特点： 最低开户金额和平均余额2500美元，签发支票可以不加限制； 保持2500美元及以上余额账户，利率不受管制逃避Q条例； 2500美元以下，最高利率5.5%； 存款金额较大的客户，超级NOWs账户的利率还是高于NOWs账户。 作为转账账户要交存款准备金，银行通常提供奖励和补贴来吸引，因此，账户成本高，利率低于货币市场存款，而且，客户按月支付服务费,2、定期存款工具创新,（1）可转让定期存单（CDs） 1961年美国纽约花旗银行首创，定期定息存入银行的资金可在市场买卖的票证。 面额较大，一般10100万美元；利率一般高于储蓄存款； 不

6、记名，可随时在二级市场出售转让； 发行和认购方式： 批发式：发行机构拟定发行总额、利率、面额等，预先公布，供投资者认购； 零售式：按投资者需要，随时发行，随时认购，利率也可协商,（2）货币市场存单（MMC）,1978年，美国金融管理当局批准开办货币市场存单：期限26个星期，最低面额1万美元的不可转让定期存单最高利率相当于存单发放日或发放日前6个月国库券的平均贴现率 1982年，美金融当局准商业银行开立货币市场存款账户（MMDA）： 账户余额不低于2500美元，利率无上限，每周调整，按日复利，月底入账；余额不低于2500美元，利率按NOW账户计； 10万美元存款户可得到联邦存款保险公司保险； 存

7、户每月可办6次自动转帐或电话转帐，但支票付款不超3次，个人取款则不受限制； 存款无最短期限，但提款须提前至少前7天通知。 与NOW账户不同： 个人、非赢利机构、企业都可开立，且非个人储户要交3%的存款准备金,（3）自动转账服务账户（ATS）,电话转账服务： 储蓄账户（获利息）电话通知无息活期账户（开支票） 1978年创ATS：同时开两个账户：活期、储蓄 活期始终保持1美元，支票超1美元，银行自动转帐支付须交存款准备金 （4）协定账户（AA） 一种按一定协议在活期存款账户、NOW账户和MMDA账户三者自动转账的账户。 存户开立上述三种账户，对前两种通常规定最低余额。 当前两种账户余额超过最低余额

8、，超出部分自动转存MMDA账户，获较高利息。 当前两种账户余额低于最低余额，MMDA账户上的部分存款转入前两类账户，满足最低余额要求。,3、储蓄存款工具创新,（1）零续定期储蓄存款 一种多次存入，期限半年以上5年以内的储蓄存款。 每次存入金额无限制，也无固定日期限制；期满前3个月为“搁置期”，不存不取；定期利率。 （2）联立定期储蓄：整存整取和零存整取结合 一本存折多笔定期存款，每笔存款规定最低限额，但无存入日期。 每年年末，银行自动将存满1年的各笔存款会集为一个大数；不满一年，第二年再汇总； 取款提前通知，满1年者可取一笔多笔 （3）指数存款 定期储蓄存款利率与物价指数挂钩，保值存款,（4）

9、股金汇票账户（SDA） 1974年美国信贷协会首创，储蓄账户兼具支票账户功能，实际是支付利息的支票账户。 允许存户向签发支票一样开出汇票取现或转账。在取现和转账实现前，存户资金可取的相当于储蓄存款的利息收入。 （5）特种储蓄存款 根据客户特定、特殊需要设计，种类繁多。 养老金储蓄、团体储蓄、存贷结合储蓄、国债定期户头储蓄；以及旅游账户、教育账户、宠物账户、假期账户、雨天账户等 个人退休金账户：美国商业银行1974年首创。它为未参加职工退休计划的工薪层提供了便利。只要每年存入2000美元，存款利率可免受Q条例利率上限限制，且能暂免税收，直至退休后取款支用时在按支取额计所得税。由于存户退休后收入锐

10、减，故支款时能按较低税率纳税。该种账户下存款因存期长，其利率高于一般的储蓄存款。,第三节 银行存款的经营管理 一、积极经营、努力提高银行存款的稳定性 （一）银行存款的积极经营策略（主动负债） （二）提高存款稳定性的策略措施 二、存款成本管理 （一）存款成本构成 1、利息成本与营业成本 2、资金成本 3、可用资金成本 4、相关成本 5、加权平均成本存款资金的每单位平均借入成本,7、 边际存款成本 （二）存款成本控制 1、 存款结构和成本选择 2、 存款总量和成本控制 3、 可用资金的历史平均成本和边际成本分析 三、银行存款的营销和定价 （一）存款工具的营销 1、 研究确定客户的金融需要 2、 根

11、据研究成果规划新的服务或改善原有服务 3、 定价和促销,（二）存款工具的定价方法 1、 以成本为基础定价 向客户收取的某种存款服务的单价= 单位存款服务的经营费用+单位存款服务的管理费用 要求：精确计算每种存款的成本（成本率） （1）计算每种资金来源的成本率（需考虑储备要求） （2）将每一成本率乘以该种资金来源占银行资金的 相对比重 （3）加总各项乘积，得出银行资金的加权平均成本,2、 交易账户的定价 规定每笔业务的收费标准及全部免费提供的辅助服务。 按帐户余额对客户以名义利率付息。 规定平均或最低余额，数额以上免收费用。,3、 金融市场存款账户的定价 根据几个关键货币市场工具的收益率来确定价

12、格（利率）,4、 定期存单市场按银行层次定价 按信誉水平分档，信誉水平越高，利率可相应降低。,5.存款的边际成本定价法 边际成本MC总成本变动额 新利率以新利率筹集的总资金 -旧利率以旧利率筹集的总资金 边际成本率 总成本变动额/ 新增资金额,某银行通过7%的存款利率吸收了25万美元的新存款，据估计， 如果提供7.5%的利率，可筹集存款50 万美元； 如果提供8%的利率，可筹集存款75 万美元； 如果提供8.5%的利率，可筹集存款100 万美元； 如果提供9%的利率，可筹集存款125 万美元。 如果银行贷款资产的收益率为10%，由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，因此贷款利率就是贷款资产的边际

13、收益率， 银行的存款利率到什么程度可以获得最大限度的利润？,6.依据客户关系定价 可获得客户资料。 可维持并追踪客户资料变化。 可防止对手对客户资料的取得,四、存款规模控制 存款对银行经营来说固然很重要，但不等于存款越多越好。规模要受到一定的控制。 MR=MC(经济学准则）,影响居民储蓄变动的主要因素： 1.居民货币收入的变化 2. 消费支出结构的变化 3.商品供给状况和物价水平 4.金融市场的发达程度 5.社会保障制度的完善程度 6.文化水平和历史传统,影响企业存款变动的主要因素： 1.社会再生产规模 2.企业的经营状况 3.国家金融政策 4.商业信用发展程度 5.银行结算的质量和速度,第四

14、节 银行短期借款的经营管理（自学） 一、短期借款的特征和意义 （一）短期借款的主要特征 1、 对时间和金额上的流动性需要十分明确。 2、 对流动性的需要相对集中。 3、 面临较高的利率风险。 4、 主要用于短期头寸不足的需要。 （二）商业银行从事短期借款业务的意义 1、 短期借款为银行提供了绝大多数非存款资金来源。 2、 短期负债是满足银行周转金需要的重要手段。,1、短期借款提高了商业银行的资金管理效率。 2、短期借款既扩大了银行的经营规模，又加强了外部的联系和往来。 二、短期借款的主要渠道 （一）同业拆借 同业拆借指的是金融机构之间的短期资金融通，主要用于支持日常性的资金周转，它是商业银行为解决短期资金余缺，调剂法定准备金头寸而融通资金的重要渠道。 这里主要介绍我国同业拆借市场的变迁。 （二） 向中央银行借款 1、再贴现 2、 再贷款,（三）其他短期借款渠道 1、转贴现 2、回购协议 3、大面额存单 4、欧洲货币市场借款 三、短期借款的经营策略和管理重点 （一）短期借款的经营策略 1、 时机选择 2、 规模控制 3、 结构的确定 （二）短期借款的管理重点,第五节 商业银行的长期借款（自学） 一、商业银行长期借款的意义 这部分主要讲授金融债券和存款之间的区别、金融债券对银行负债业务的积极意义和金融债券的局限性。 二、金融债券的主要种类 （一）一般性